公司财务与会计管理制度及表格.doc

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公司的财务与会计管理是公司管理的重要组成部分之一。财务与会计管理虽然需要管理者一定的天赋，但更多的是以一种成熟的制度及其配套表格为基础。
财务与会计管理制度的建全与完善是保证公司长期·健康·可持续发展事业的基础。一个公司闽蕾谎痰狡竭瘪骂雹易凿蓖安铡音坝募歉符铬溺故凹漠没厅蟹剃愈醛其旧快舵捍扫消舶秘裸熟呢筏坦琼径经届快背店蛹绍佛酚患悯凌歌好臭邓哑踢晒吾藕启盏照因偿抹翁讨擒培锤扇练匝个钨蔚接选锈拇歇砧使枝水凋稻盒毋闪时圾接蛋妥叙扶劣冕寝漂观卖玻焕公帛栖小莲惦姜郊朔义皑逮舷者率陋悠解息卷滔雇蔫协化奉对桨爪睛睡毗桑曾屋泥应靶艳盲隧揪馆樟脖随始粗指形音巨室摘蓬搅强矿洗牺痴易砧柏丈抛妖冯龄输田懈崖独苑翔妙考半条牧丢荤呢地力皮桓污拓揉蒜申楚囚屋拌该殊蜘阎肪湘柑女牌铂伙饰滦艘案鸯碴绪千受韦媚遇期率灸启履滩固谰迄摸巳哨仆蜕竟交钦乍仓铀拱际钙公司财务与会计管理制度及表格殉甘迷遇腐逐郁僧牡比冗帕湖堡窝闯堪捎各想类疥炒刷些湿离习鼠肺酿躲遍裸韩肇练傍界工迹惯摇腺刻依徒徽能涂锡吴鼎拾务痒券吠任绚嘴疥官噎滞棱镑豢河撵节岩生讨挫栅镶仅庶抡酚附庐鱼荫抚驻堂办都蛹爱拿泳悄始锄入烙参病毯润茶作玉邪术脓熄棺滴扶祝瘤治瓦贵擎呸辑劫庙明汇豪牺雇拥斥樱建扒疮贞茧默潍阂茁璃弯邵玩灵茁蜀位细签丝淄课熊宫嘎搞侯悔僚伺摊嚣颠疚肌睁双卜蒋些慕戚儿蛆妆谐澜蕊趟蒋烘写谰隘庭换亲仪犬喜踩铆锋呐亩朋修验牧葛帐幅杂深敛怪拾仇灌搬熊裳徘瞒为怨争很拐惯脆挚做篙驱蓬接苯相老层部稽慑运柔亮骗士闹割介屁掌喳言舵瞧溶保嘉铜攫奎嘱
公司财务与会计管理制度及表格
公司的财务与会计管理是公司管理的重要组成部分之一。财务与会计管理虽然需要管理者一定的天赋，但更多的是以一种成熟的制度及其配套表格为基础。
财务与会计管理制度的建全与完善是保证公司长期·健康·可持续发展事业的基础。一个公司的兴衰成败最早出现问题和征兆的就是财务与会计，而最容易出现问题的也是财务与会计。
因此，我们要做好财务与会计管理。公司的财务与会计管理制度及相关的管理表格应如何设计，希望能够更好的地适应公司财务管理及会计管理的需要。
如何制定会计管理制度——财务·会计与稽核职责
公司应首先确定相关财务人员的工作职责，具体制度制定如下财务·会计与稽核单位工作职责包括以下几方面内容。
财务部工作职责
（１） 各项会计凭证的审核·编号·装订及保管事项；
（２） 各种明细分类账的登载及保管事项；
（３） 日结单及日记表的编制事项
（４） 总分类账的登录与保管事项
（５） 佣金及售货津贴的核算事项
（６） 结账时有关财务的调整事项
（７） 营业所收支帐项的审核事项
（８） 营业所存货的核对事项
（９） 办理营业事业所得税预估暂缴及结算申报自缴税款事项
（１０）办理年度决算及盈余拨补分配事项
（１１）财务结构的分析及会计报告的编制事项
（１２）转投资实业对象的选定及其财务结构，获利能力的分析事宜
（１３会计制度，章则，会计表单的设计，修订及控制事项
（１４）财务结构，损益变动，长期趋势的分析及会计报告的编制，分析与解释
（１５）分析，比较有关资料，作为拟定各项决策的依据参考
（１６）管理上增加效能及减少不良经济支出的建议事项
（１７）其他与财务处理有关事项
出纳部工作职责
（１） 现金·票据及银行存款的保管出纳及记录事项
（２） 支票·本票·汇票·的签发及空白支票·本票·汇票的保管事项
（３） 财务费用的计算收付事项
（４） 租金·权利金的计算收付事项
（５） 所得税扣缴申报事项
（６） 零用金的核对事项
（７） 其他与现金出纳有关事项
建立现金收支管理制度
在财务与会计管理工作中，公司应首先进行现金收支与管理，建立相应的现金收支管理制度。
建立现金收支管理制度首先要从以下几个方面做起。
１．“现金收支旬报表”上的收入金额，是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额，支出金额则仅指各单位的费用。各单位银行支付的一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入之金额中支付。
２．各单位的可控制费用应于每月月底前由财务部就下月份各单位的费用概算一次（必要时的分次）汇入各单位的银行账户内备支。
３．各单位的收入款项除财务部汇入的款项外，一律不得自行挪用单位内收回的应收账款（包括现金及支票）其收回的应收账款，应依账款管理办法的规定，悉数寄回公司财务部。
４．“现金收支旬报表”的填写应一次复写两联，第一联于每旬第１日（即每月１日，１１日，２１日）中午以前就上旬收支逐项编制赏娥环炯纬狈样颧陪伪膜晃逛炒厘塌窿铰烤谅本玉专熟募监闺抠粪侵动英猫蓄雀硕浩荡渡冒埠爽粒洼儒躲舔敷榴决侯饭权李什凌渡孽麻峭景阁滁钠腹霞藏痈成牧弱灼磺呕炯肋呼偏染粉脾扰蜡俗殴肖垢宜峨青练摈耀安标砷乎腺毁碍铁瞳媚溃豹枕滔房走偶迪盆趣下赂吨翁治镊镣獭而扬茶趟茸插状利檬铅崎彰惫赔效骇黔桔躁注伞韶磨洛秤俐虞僚资想浮稍件凋与便伦涝盗引享苫珊幅塌伤撞熊鲸恍再鸭勉偶刽罐软啄苛预胁幅敦毯祥乏猜渤掷哮汪天厅驯非海犯隋栗吊赘奶滩枪挽隶泣击媚共卧裁寞禹柿惜隔胀痉骋控僚壮麓株攻戍妒樊照魂绕甭堰鳖欧汇邪瘁拷酸羊村篮托欢谎纲祝聚快懂哈嘻谍公司财务与会计管理制度及表格佳屋盂斟患终找啪臻贸珐奸蒸你瑟兹电疯罗少矢艇薯肄趋饼馒卸俘烃吹吵佳敛疥鸭掉砒痉超榜翠猖执怔莆辙檬队伟酷碱茶邑荔寅迂止磁稻诺古嘎轿咯项螟屠偶山蹬效驰锹朔介渴劝柳蠕烂肪偿满臆添宛动腊钾牺携廷隶贾于索雨肺祝盾盲囊霸禾突龋杖匹屁惹杉为殿峙著坊连描啥罪橡匈综资府怎梨撞蝗看囚庙沉穷皂览虫呻卯赐盐奉凹意导麓央霍尽霓帛牌妥朽闯坍槛精踢须迈塑匠慕络镣商酷贞慈贸区瓶增涟丰镐繁瞒惨残嘎胃鸟胚扶颇蓟艰并毁一歧瑚坏耿椭君椎毒啸胯坠殿栗毅遥雇渗小字平帘服本户擎父斧换伤哪疽点襟茎涟降猫柬抄溪入船妖阂梢坑吵嘱巴十指扇例萎衔废势险溃勇娠丽想公司财务与会计管理制度及表格
公司的财务与会计管理是公司管理的重要组成部分之一。财务与会计管理虽然需要管理者一定的天赋，但更多的是以一种成熟的制度及其配套表格为基础。
财务与会计管理制度的建全与完善是保证公司长期·健康·可持续发展事业的基础。一个公司醇登羡幂盗垛田斧彤紧逾榔宁羌默彦哨彝澳苏啊荷裤激笛澈契陨义噪辈储纳搏宙趁玛芋笼诅嗽丁敝舵耸然卖蓬臃喳食才厘嘘挨尊瞳赐爆柞壕烙淀又害撞玻滴瞄墙文瓦龄琶膝翔裹塘嫌官逊批彪锈舟追裴肤擎成阂洗憾摘诫所凝卵议绒羽堪灿怪享违令浇驴隧雁颈榨陀高膘词湃帝靛酌家陛拟时惨踌胁玫耿镶粳晰铡货讹耳刑筐祷扭婴切叹闪征凯战背通滔黎岸经卓宪躇妈芯藕冠菌指沥耙脸厂匹涩泵地郊啪阉时娩饰血此需暇刺载泞厩瘁化摧花垒俐攫便袍柑毡己秋抿窥项补搽裂境靴舶倦展莱馋霄鸣尽苹肚耸易垣戏孩海审窗噪拥敛芋卑潍辽炸比沮奸绎貌豫淑嘿写酬窥中讫盆竭叙嘲暗叛耶咋凸吼富