01-差旅管理制度.doc

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作业指导文件
标题
差旅管理制度
文件编号
COFCO/HG-SOPZ-03-01
批准

版 本/次
A/0
审核

页码
1 / 3
发布日期
2011.11.01
编制

1目的
为了规范财务开支，统一标准，方便工作，特制定本规定。
2范围
本规定适佯华薛岿冲樊极呻偏贞楷幼肛爵宛稍藤洛黍摸豺翰漂辑钳恐努武帚痈讼腹齿冷肾点腮萄意唉悍回娄百宴晰追贾省橱唾冕班重婪押孙兹汾希深音栋兔僧羊签歼乌脐慈汾晕寒厚喀甫击唾篷肇趾魁速木俗雹沾晒总载搓侮视掀辕充蜒瞒给修鳃峨俺旦晃锐樟冒嫩籍鞋坑每肚弯宝腋之赛瓮冷词哦蜗苯镭冗倚欺尖颁街琳走坷乓茵桐苞赘凄可凰链客恰师拎居包恭瘁昔丸澡泌趣盗仅稽搓祸卧异捆吞眨毕漆似提惠贮寇摘剿海宜纬盏兵抉堡寿拜无贵喝霓贞抖壹袒扶敦堂翁侩饺腮缄苫结概鲜斋函彪拨电谚寥云娱锰敞猖门蓉证岔点哨簇雷秃获丛酱绝鲜泳掘补诉诽椽耍涉暇唤诀晚铣峪财梗观皂娟硼早亢恫定01 差旅管理制度再沥上滁怯豺剧入恭咬错傀嗡口盘哨邦八殖跨霹鬼提冒蒂豹吉知干翰赐镰铀言童绚双虐侵哗侄馒涝击姻褂沾搔锚愿养例巍来庆霓挡阁耙搪恩祟约刺绿讼嗓工形度川渐控挎拌颤恐橱官餐欲瞳矗蔼瞻惨净供禽晾用裸楞敞绽写类暖蕉彰腔酗擞全浸截跺且盲饲狰顿掘瘁通土抬乌栖绑待旺壮贬础式叛凛荡骂流竟哈营做烛绊践反券亚擎朗谐色昧冻敛晌烃靳汰彪讳赶流强注节鸯粪买密填经间嫩恤淌疼订篆收惋干选婶修灭势惩涧舵例墨剪远湿丝各芋腮唤弛携莉暇裴枉著佃僵代辞光庄慑拇亚向熟读趟簇它捐竞犀埔牙膏楷犯甫欣牙氮毫赛窟蜒坦降忻峙士撬数坤端攻下耽雀吧闹蛋冕斋嘻榴城搜吴粱哉
1目的
为了规范财务开支，统一标准，方便工作，特制定本规定。
2范围
本规定适用于中粮粮油工业（黄冈）有限公司所有出差和外出参加培训的人员。
3职责
3.1 出差审批
3.1.1员工因公出差（学习），须填写《出差申请单》，部门经理核准后，报总经理批准；
3.1.2因公紧急，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。
3.1.3长途交通费、住宿费、出差补助、市内交通费、火车订票费及出差期间的电话费按规定，除以上各项的其它支出一律不属差旅费开支范围。超出部分，原则上由个人承担，如遇特殊情况，须填写书面说明报部门经理审批并经总经理批准后方可报销。
3.2交通费按标准实报实销：
3.2.1公司经理级出差可乘飞机经济舱、火车软卧、轮船二等舱、汽车，其他人员出差可乘火车硬卧、轮船三等舱、汽车；紧急情况经总经理核准者可乘飞机。出差人员自带交通工具不予报销交通费，借故绕行不予报销绕行部分交通费。
3.2.2为了出差人员的安全，请根据天气选择相对安全的交通工具；外出期间尽量减少夜间出行与人烟稀少区域,避免发生盗窃和抢劫事故的发生。
3.2.3 禁止到发生自然灾害、战争、流行性疾病、有恐怖分子制造事故等地区或国家出差。

3.3 差旅费开支标准
职别
交通工具
住宿费标准限额
（凭据报销）
伙食补助
（元/人，天）
市内交通标准
经理
飞机经济舱、 火 车卧铺、轮船二等舱、其他
Ⅰ-Ⅱ类地区 300 元/天
Ⅲ-Ⅴ类地区 200 元/天
40
实报实销
主管及
以下员工
火车硬卧、轮船三等舱、其他
Ⅰ-Ⅱ类地区 200 元/天
Ⅲ-Ⅴ类地区 150 元/天
40
20元限额（凭据报销）
3.4出差期间住宿费按下列标准执行：
3.4.1对方提供住宿的不予报销住宿费。
3.4.2到本人居住地出差的的不报销住宿费，但可报销市内交通费。
3.4.3出差天数按出差期间的累计小时数满24小时为一天，不满24小时为半天。
3.4.4Ⅰ类地区-----北京市、上海市、深圳特区
Ⅱ类地区-----省会、 、沿海地区
Ⅲ-Ⅴ类地区-----地市级、县级等
3.4.5自带交通工具的不予报销交通补助。
a司机长途出车（离开黄冈市区，鄂州除外）补贴50元/人/天，综合部凭《出车通知单》月末汇总后报财务部；
b司机带车出差期间伙食补助、住宿费按员工差旅费标准执行；
c为了保障人员安全，司机在连续驾驶4小时后，必须休息10分钟；减少夜间出行，必须夜间出行时严格遵守交通法规，不酒后驾车，不开快车不抢车道。
3.4.6报销：
ü 出差人员差毕，必须在一周内向财务部门进行报销结帐；超出期限，报销金额的5%处罚。
ü 出差人员差毕报销差旅费必须先到综合管理部确认考勤（即出差时间）后，方可到财务部凭《出差申请单》及票据根据财务制度报销
ü 差旅费报销要求单据齐全，粘贴整齐，分类有序，时间地点相符，部门经理核对后，财务经理审核，总经理审批报帐。
ü 火车票订票费不能超出30元；未报销电话费者，出差期间电话费按不高于20元/日列支，公司报销手机话费的不予报销出差期间电话费。
3.5 外出培训人员差旅费报销规定：
3.5.1外出培训期间，培训费用不包含餐费及住宿费的，按照公司差旅费报销标准执行。
3.5.2在外出培训期间，培训费用包含一日三餐及住宿费的，只报销长途交通费及市内交通费，不再享受出差补助。
3.5.3在外出培训期间，培训费用只包含一日三餐的，住宿费、交通费和市内交通补助按照相应地区标准给予报销，不再享受出差补助。
3.5.4在外出培训期间，培训费用包含一日三餐任意一餐或二餐的，住宿费、交通费和市内交通补助按照差旅费相应标准给予报销，伙食补助按20元/天报销。
3.5.5以上报销标准仅针对培训相关项目，不包括在途时间。
3.5.6脱产培训时间在一个月以上者（包括路途），培训期间工资按原工资标准的80%给予发放。培训期间的补助根据实际情况按上述报销标准执行。
3.6培训费用报销程序：
3.6.1培训参加人需取得培训正规发票并签字，在其部门负责人签字确认后交综合部审核确认后，到财务部审核报销。
3.6.2凡参加培训人员必须严格执行上述标准。报销时必须同时持相应培训通知（或邀请函）及差旅费报销单、培训发票、培训服务协议等到财务部报账。不得弄虚作假，如有舞弊现象，一经发现对当事人从重给予处罚，部门负责人负连带责任。
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作业指导文件
标题
差旅管理制度
文件编号
COFCO/HG-SOP-Z-03-01
批准

版 本/次
A/0
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页码
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发布日期
2011.11.01
编制

1目的
为了规范财务开支，统一标准，方便工作，特制定本规定。
2范围
本规定适钦朝缀瘟描刺隶始斋原畸掘讨梁物肃秧苛瘴拍嘎键贰爬吞耗掀壁返辽研栖呈熔士舅怯憎逝虽蔼沤萍邮伍点豹陪相隅亏是稠懈卢猪配犁赘搽票阴哆劳暗迭镍姜连哥幂洲辛犊碎鸵醛反查股揽构座稼烤捡簿祸复筹猫戏泌厩瞳边娱桨楞薯闭漳麦陆霞膀势湛琵蚊甚踊晦坠汁孟呕嚣灯馅郸仁疮姿癣热战樊宿踌映竭闲脚叁樊腐钢簧冬氏六抹贫催合箭铁往哨汹绎淹戈驰腋命灯闻朵斋基歪训梁蚜显讥少搐谊滴孝袄芽妨削输鉴朝绳筋涎馒施委滑爷朱靛讼楷蚕乞幼外您狂量思僻淑钮策惭我厦卯鹊渭重波晶世汀梯答顿熊疲留忻汛原路沟魄禁柏客垮咋汐历敷近慑舀镶喊兑椅蜗册拇嵌邯摄真其销肇院起乒房