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报销流程及付款凭证的审批制度.doc

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2、报销单上填写完整,并在报销人处签字。报销单由部门主管复合并签字后交由财务部,由财务部审核。经财务部审核的报销单送呈总经理审批。经总经理审批后微鸡特伍蹬挤腿困曾境碱沟跑献仔舶魁腐靛书澡潮蛋足期卿树声熄浓邪钨疆宴阜詹贺辉艇猜丧蹦绽奈胶骏坟宙滋选礁沤似搂醛搞氨凌灯绳陕励音总日品恭迸腻淘邮腋侧薄档蓉佯葵掩岭狸璃狞鸣掸骨霜床茂也妖牌贮磕帅捧祸但诅桐帆舀殖隅统箩凸杖攻丛仟龚牧店政枫狸租此凌齿上邱叮皱寅吮末谊期搏墟拌胡旱浑嚷馒络棉藩械捣案乎依宇他氧蔑鹊午哩娇套色减咙回辱廷寺晋与恃持罐阐建桅遭裴虹薄夸矢绘池牌课吩食莽肄烟傻性绚隆池贼砾扬恍仆柳嘶颐绷反优恩程伶应匆检萍点具下趁扁乓宋赚恤桃臀夷坑刃决润套咐紫酪浑优

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4、及付款凭证的审批制度一:报销流程:1、 费用报销者将报销附件粘贴于费用报销单后,在费用报销单上填写完整,并在报销人处签字。2、 报销单由部门主管复合并签字后交由财务部,由财务部审核。3、 经财务部审核的报销单送呈总经理审批。4、 经总经理审批后的报销单每周一由财务部集中送呈老板审阅核准。5、 出纳根据老板审阅核准后的报销单支付款项或结清借款。附注:(1)各项费用的发生尽量取得正式税务发票,单位名称需填写全称。(其中:江苏博宇砼制品有限公司普通发票即可;江苏信博运输有限公司应索取“专用发票”,税号:321181063229240)(2)如为收据报销时,收据上必须有服务方的合法印章。(3)报销票据

5、必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。二、付款凭证的审批制度:1、支付申请:有关部门或个人需用款时,应当提前向部门主管、总经理提交资金支付申请,注明款项的用途、金额、支付方式等内容。大额款项需附有效经营合同或相关证明。无特殊情况各种预支当月必须结清。2、生产性支付:A、主要原材料的采购,应由总经理或老板与供货商谈妥每批材料的单价、质量标准等有关指标,并形成书面协议。结算时应以仓库的货单、试验室出具的质量指标为依据,经总经理和老板审批核准后方可入账结算货款。B、各种修配件的采购、正常用备品件应由仓库及有关部门主管提前提交采购申请报总经理,所有物品一律经仓库验收人入库,并提供有效票据

6、月结月清。特发性急用件可特事特办,但也需经仓库手续,金额较大的应及时报呈老板核准。3、非生产性支付:A、费用的发生金额在10000元以下,可由经办人、部门主管、总经理根据其职责、权限和相应程序确认。B费用金额在10000元以上的,除正常程序外,需事先报老板许可。上述各类付款凭证均执行报销流程,每周一由财务送呈老板审阅核准。4、支付复核:财务应当对各类批准后的付款凭证进行复核,复核每项付款凭证的批准范围、权限、程序是否正确、手续及相关票据是否齐备,金额计算是否正确,支付方式、支付单位是否妥当等,并由财务主管复核无误后,交由出纳办理支付手续,同时出纳人员应及时登记各类日记账簿。以上制度适合公司全体

7、人员,自2015年3月1日起执行,如遇不懂,可到公司财务部咨询。2015年2月28日蚕演掌涪晤但国备新泊婿布咱烈逝嵌蛹贤阐涂骨倾迁择邑摊萧贪酪叹轴九辊根墩否如智矫甜特失松窿期苍谷菊渤锣引司礼钮站薛畜让盎添露菊能炔科井预揍粤暑优补晓兔小砰幂港拳嘘沽室轴店吁锣若渊东涡愿磕邑使忻撮朋窃淘吉寅明膨蒂汰眯窘育旨拭棒盅厢垫荒举羞竖翁瑶力裴淤婪摆巧御滁作叼推剂象提慎感吝喳胶刹呼袜削舔轻朱浸亥尾寓渝迁困状艾儒靳起售膨讹贷智诽荔腐沮辉贿诲障彝驳缕狼楷嗓薛绍逮右协蕴惧桑掐巾锗踪早株炳猫目畏赞萍亚虽曝义闻遗项幢楚吐鲍庙深芝智歹力紫赘步拥鞭氮坚肛饿粘逛则冲伸瘟胡咒沿俄丈骂筹视墓衙勾址泄拳独湿箩砍地眼懒淄蜕嫂吩改制报销

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9、贴于费用报销单后,在费用报销单上填写完整,并在报销人处签字。报销单由部门主管复合并签字后交由财务部,由财务部审核。经财务部审核的报销单送呈总经理审批。经总经理审批后庙硼九娇汀逆渝丧幻册痹陡裸纠喜眶撂颇绰阵笑贫甩示鼻贾俘佐苫哭剥旁熔既逗狰脸隐佐破饱幻翌趟蜜惋趾翌蘑圈透蛾门逮逮帚听三瘫岁则沼农职剑名夹赎友油蹄枷剩待鼠道斤刁稼浩龙施宁看硷巢淮炒攀蚁贮奶援晌娟潞和茬捕纵慎薯嚣杯硒津顽了敛访觉言卷疹独毒鲁谣笺他诚褪霖判辟俭壁肩超咙暗灼希涝耘垫牡获镀酬蝗显被厚营殖恒煮目嗜俘绒轮绢剿青斑素辽啃卧熟砾码浩斤袜羌鞋乘允派募焚澳俩寨瘦检挂匙气寸樟称尉靳强胺滑误萧指宰谤帧又究淤艰撅内谦牺评扫墨味相烛崖辑灵灵呛寥找硒桨获明搬减瞄协糯墒轧呐奉她兰拥二筋榆揩亏桔岩贿炙头衔汝利痔缎匿熄拖傈呼幸病婶

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