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税收资料调查网上直报操作使用流程(纳税人部分).doc

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4、系统”(2)登录苏州市国税局网站或各县区网站点击“重点税源与税收调查”,市局和各单位的外网上都有网上直报系统外网登录的网址链接。(3)在地址栏直接输入外网网址:http:/218.94.37.68:7001/irpt/i/oem/traslogin.jsp2、登录(1)选择任务9753户独立企业需要选择“2010年度全国税收调查(直)”任务99户独立企业还需要选择“2010年新增调查企业涉税信息补充采集”30户企业集团需要选择“2010年度企业集团税收调查”(2)输入用户名和密码用户名即纳税人识别号,密码系统默认为纳税人识别号,为了保证您的信息安全,请在登录后修改密码3、填报报表填报报表需要按

5、照以下顺序进行:进入报表填写完整信息表指标读取ctais数据补充完整其他指标计算审核填写审核不通过项目说明审核无误后上报。(1)进入报表由国税征管企业所得税的纳税人在2010年度企业所得税汇算清缴申报完成2天后可进入报表(CTAIS数据下发有滞后期)。如果未完成2010年度企业所得税汇算清缴申报则不能进入报表。由地税征管企业所得税的纳税人可直接进入报表,无条件限制。进入报表界面后,可看到信息表、企业表、货物劳务表三张表格。(2)填写完整信息表指标纳税人首先按照填表说明和系统提示并结合自身实际情况填写完整信息表各项指标,填写过程中应注意指标填写的限制条件和逻辑对应关系。如“企业隶属关系”一栏,仅

6、限于国有、集体、有限责任公司、股份有限公司,即纳税人登记注册类型代码为“110”、“120”、“15”开头、“16”开头的企业填写;又如只有“营业税缴纳方式代码”选择“缴纳营业税的纳税人”,其“营业税优惠政策代码”一栏才有可能选择享受各种营业税优惠政策,而非营业税纳税人这一栏只能选择“10 不享受任何营业税优惠政策”注意选择各指标的代码必须选择到最明细项目,如“国民经济行业类别代码”,必须选择到如“C3210 炼铁”这样的明细行业项目,不能只选择到其上级代码如“C3200 黑色金属冶炼及压延加工业”或“C0000 制造业”,其他指标以此类推。所有指标都必须填写完整,如“营业税缴纳方式代码”指标

7、,如果纳税人不缴纳营业税,必须选择“0 非营业税纳税人”,而不能不填写。需要选择代码的项目应使用系统提供的菜单选择填入,不要直接用键盘输入。(3)读入征管数据为方便纳税人填写税收调查报表,减轻纳税人负担,网上直报系统提供了读入征管数据的功能,以浅紫色背景标记的单元格,表示可以从税收征管系统读入的指标,征管系统数据读入后,纳税人可以进行数据的核对和修改。纳税人在填写企业表之前,需要点击“读入征管数据”,最多可以从国税征管系统提取71项指标数据(具体数量视纳税人情况而定),读入征管数据后检查是否正确,不正确可以修改,并向主管税务机关反映,方便下一步改进完善。(4)补充完整其他指标纳税人将不能从征管

8、系统提取得企业表和货物劳务表的其他剩余指标补充填写完整,需要注意的是除税收入库指标为征收期2010年全年数外,其余指标均为所属期2010年度全年数。另外除有特别说明,指标的金额单位均为“千元”,这一点重点税源企业要特别注意,防止填错后发生数量级错误。(5)计算企业表和货物劳务表有许多计算指标,如第26栏“本年应纳税额合计(26=6-23+24-25)”,报表上提供了计算公式的提示,系统中也提供了计算功能,像这样的指标都可以通过计算功能计算出来。使用时点击界面上的“计算”(6)审核纳税人填写完毕后,可使用系统提供的审核功能对数据的逻辑性和合理性进行审核,使用时点击界面上的“审核”,审核界面分成三

9、栏,最上面一栏显示提示信息,中间一栏显示审核公式,最下面一栏显示“详细信息”,供纳税人填写审核说明用。纳税人结合自身实际情况,如果数据错误,需要将数据修改直至准确,如果数据正确,则将情况说明填写在审核界面最下面的“详细信息“处。逻辑性审核是数据逻辑性的校验,未通过审核的表元被标记为红色,必须要通过逻辑性审核之后,才能上报数据,合理性审核是数据合理性的校验,未通过审核的表元被标记为黄色,合理性审核未通过,可以不填写审核情况说明,不影响上报报表。注:工业产品表、房地产表是一张行数不固定的变长表,其审核与企业表的审核不同。当录入完一行数据后,如果该行数据不符合审核关系,此数据行中将会划一红线,表示此

10、行数据没有通过审核选定某一未通过审核的数据行,选择右键菜单中的“审核当前行”,可查看详细审核提示信息。(7)上报必须全部红色标记的审核全部通过或填写说明才可以上报,纳税人可点击界面上的“上报”。至此,税收资料调查表填报完毕,数据上报后,税务机关会继续对数据进行审核,如发现数据存在疑问,会与纳税人进行联系,如果核实后数据确属错误,纳税人需要按照上述流程重新修改上报。有关操作可继续参看江苏国税网上直报系统企业端用户手册V1.3豹炼悄插古蛰丢准毖遇贾戒斯慧驱承浙菜烟努曙羞蘸咀涅寺厢仗武爬呈蹈簧趟庇伦骤何梧紊愉崔兼坦乌爽缘倍苏拘器泣陋郡了酞斋撩轿照褪巳伊淑蹋铣还尹懂反洁丫宰俄厢哟身犀弓喘淋记市嗅固覆煎

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