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-精品word文档 值得下载 值得拥有-第一章 建筑公司简介新疆xx建设工程有限公司始建于19xx年，历经xx年的艰苦创业,现具备房屋建筑工程施工总承包二级、市政公用工程施工总承包三级、起重设备安装工程专业承包三级、装修装饰工程专业承包三级、钢结构工程专业承包三级。2006年10月公司通过了ISO9001质量管理体系、GB/T28001-2001职业健康安全管理体系、ISO14001环境管理体系的三位一体认证。公司注册资本2000万元，年施工能力可达一亿多元。具有职称的各类专业技术人员156名，其中，高级职称的技术人员有9人，中级职称的技术人员有14人，初级职称的技术人员有133人。目前，公司机构设置有：党支部、工会、执行董事、总经理、总工程师、副总经理、副总工程师、财务科、综合项目办、合同预算科、施工质检科、安全检查科，下设十一个施工项目部，并设立了资料档案室和微机室及其先进的应用软件，真正做到了办公自动化。公司本着一切为用户服务的宗旨，自觉做到重合同，守信用，把企业效益和社会效益结合起来，并使之逐年提高，制定和完善了一系列规章制度，有力地保证了工程建设的顺利进行。公司历年完成的工程项目有框剪结构综合楼、办公楼、砖混结构综合楼、商业楼、宿舍楼、营业所、安居工程、住宅楼、部队营房、高层电梯井、烟囱、旋流井及钢结构工业厂房等。公司通过经营管理者和每位企业员工的共同努力，不断增强质量和安全意识，开展优质服务，创建用户满意工程，一起塑造“讲质量、重信誉”的企业形象，从而树立起良好的社会信誉。业主是我们赖以生存的根基，忠实于业主是我们永不改变的追求。多年来，公司本着“干一项工程，树一方信誉，交一方朋友，立一座丰碑”的原则，高标准、严要求，科学管理、精心施工。恪守“我们的服务一定是周到细致的服务，我们的质量绝对是可靠上乘的品质”的承诺。始终奉行“以人为本、服务为先；规范经营、阳光利润”的经营理念，以高质量的产品和优质的售后服务树立起良好的社会信誉。同时，在非公有制党建、工建方面也取得了可喜成绩。一、近三年企业获得良好社会信誉：1.党建、工建方面：公司先后获得伊犁州“精神文明先进单位”，奎屯市“精神文明先进单位”、“综合治理先进单位”、“关心支持教育事业先进单位”、“就业再就业先进单位”、“先进党支部”及“工会工作目标考核模范单位”等荣誉；2.园林绿化方面：公司先后获得伊犁州“卫生红旗先进单位”、“园林绿化花园式先进单位”，奎屯市“最佳卫生红旗单位”、“园林绿化花园式先进单位”、“义务植树先进单位”等荣誉。3.先进企业荣誉：公司分别荣获自治区“优秀施工企业”、伊犁州“先进施工企业”、“50强私营企业”、“开发建设伊犁边陲先进集体”，奎屯市“安全文明单位”、奎屯市“先进单位”、“20强私营企业”、“职工技术创新暨劳动竞赛先进集体”等荣誉。4.企业信用方面：自19952004年，连续四届荣获奎屯市“重合同、守信用”企业、“AA级信用企业”；2005年荣获自治区守合同重信用企业；19972004年，连续三届荣获伊犁州“重合同、守信用”企业。二、工程质量、安全生产及文明施工方面：公司自1998年2002年连续四年工程质量优良率达到100，2003年2004年由于取消了优良等级的质量验收标准，这二年所有竣工项目一次性交验合格率达100%。1.工程质量方面：“天山奖”优质工程共四项：奎屯市法院与xx公司住宅楼，伊犁州奎屯医院内科楼，奎屯泰和房产公司青秀苑6#住宅楼；奎屯市邮政局综合办公楼；“天马杯”优质工程一项：伊犁州奎屯医院内科楼；奎屯市“玫瑰杯”优质工程共九项：奎屯电业局8住宅楼，北疆铁路公司奎屯东南区19住宅楼，奎屯市法院与xx住宅楼，奎屯市云森纺织公司住宅楼，泰和苑3#住宅楼，伊犁州奎屯医院内科楼，奎屯市新华书店综合楼，奎屯市劳动人事局综合楼，新疆高速公路管理局奎屯管理处住宅楼；军区优良工程共二项：69232部队副营职住宅楼，69232部队战士宿舍楼、食堂工程；北疆铁路公司奎屯东南区19住宅楼，被乌鲁木齐铁路局评为“优良工程”。2004年8月，自治区建设厅组织的“工程质量现场会奎屯分会场”在公司承建的佳林房产公司5#住宅楼工程施工现场胜利召开，北疆片各级建设行政主管部门和各施工企业等领导参加了会议，并参观了施工现场，得到了各级领导的充分肯定。2.安全生产、文明施工方面：自治区级“建筑安全文明施工现场”共七项： 伊犁州奎屯医院内科楼， 新百合2#住宅楼， 康乐园1#、2#、3#、4#商住楼， 叶林桃小区23#住宅楼， 奎屯市邮政局综合办公楼，捷乐得别克特11住宅楼， 奎屯泰和房产公司别依斯17-2#、18#住宅楼；奎屯市“安全生产文明工地”共七项： 奎屯泰和房产公司别依斯40#、41#商住楼； 新疆高速公路管理局奎屯管理处住宅楼， 经济发展公司物业公司联建楼， 伊犁州奎屯医院绿波里住宅楼， 奎屯市新华书店综合楼， 奎屯市劳动人事局综合楼， 奎屯市云岫里综合楼；2003年8月，自治区建设厅组织的“建筑工程安全生产文明施工现场会”在我公司承建的邮政通信综合楼工程施工现场胜利召开，各级领导给以了充分的肯定，并得到了自治区建设厅领导的高度表扬。三、先进个人方面：1.2004年董事长丁振泰同志被国家建设部授予“安全生产先进个人”的殊荣。2.2004年项目经理丁生昌同志在自治区级优秀项目经理评选活动中，被评为自治区级“优秀项目经理”。3.2005年项目经理丁兆东同志在自治区级优秀项目经理评选活动中，被评为自治区级“优秀项目经理”。4.2005年项目经理丁祥昌同志在自治区级优秀项目经理评选活动中，被评为自治区级“优秀项目经理”。5.2005年度，董事长丁振泰同志在自治区优秀企业家评选活动中被评为自治区级“优秀企业家”。6.2006年度，总经理才振花同志被评为伊犁州首届“十大经济女性”。公司拥有一个团结、充满活力的年轻领导班子，这是公司得以顺利发展的基本保证。领导班子的正确决策、全体职工的锐意进取，是公司在激烈的市场竞争中不断发展扩大，走出了一条具有自身特色的管理之路，因而享有良好的信誉。公司将进一步增强开放意识、创新意识、市场意识、协调意识、环保意识和法制意识，努力在非公有制企业中切实践行“三个代表”的重要思想，加大改革力度，与时俱进。全体员工专心致志，通力协作，推动公司全面、协调、可持续发展，为奎屯市经济建设又好又快发展做出更大的贡献。第二章 建筑公司各项管理办法、实施细则一、建筑公司管理体系图经理：张德生副总工：石勇军副经理：刘大超阶级发施工质检科合同预算科综合项目科财务科副科长：李海林科 员：杨军胜 徐海霞副科长：王永斌科 员：裴续娟 邓 军 陈晓梅科 长：李 玲科 员：武欣茹 科 长：俞春仙科 员：乜秀英 陈舒甄 王建玲副经理：王战发施工安全科副科长：王文红科 员：丁武忠 唐忠梅 二、2008年度建筑公司经营管理的总体思路经过2006、2007二年的经营和运行，建筑公司的工作有了一定的改观。但也存在很多问题，这就需要改进和完善。另外根据泽昌集团公司的总体思路，劳务公司要独立经营，材料由材料科进行调拨。为了更好的做好建筑公司的各项工作，现将2008年经营思路汇报如下：一、机构设置及人员配备总经理一名：抓全盘，侧重于财务、人事、工程项目的招投标和预结算。副总经理一名：主抓与生产相关的各种关系协调、工程项目的开竣工、工程进度、劳务纠纷、各种会议的组织召开、工程项目的回访维修、安全生产、文明施工、工程质量、隐蔽、主体、竣工验收、材料调拨科监督管理及工程款的催收等工作。副总工程师一名：主抓施工技术、资料的监督检查、备案归档、招投标、预结算、行政、教育培训、持证上岗各种检查、创杯工作、后勤、合同管理等工作。安全检查科副科长一名、科员二名：直接对公司所属项目部施工现场的安全生产、文明施工和安全资料进行监督检查及文明工地的申报等工作。施工质检科副科长一名、科员二名：对公司所属项目部工程质量进行监督检查，对各分部分项的隐蔽进行验收，参加图纸会审、开工前的定位放线、基础、主体以及竣工验收、回访维修和优质工程申报等工作。项目综合科副科长一名、科员一名：负责公司经济纠纷、合同签订、打字复印、行政办公、劳动纪律及后勤管理工作。 财务科副科长一名、科员二名：负责公司的财务核算、成本分析、财务开支的监督检查、税费的代扣代交及统计报表工作。合同预算科副科长一名、科员二名：负责公司各类合同的抄拟、归档、项目的招投标、工程进度及结算的报审，对工程项目的经济签证、工料分析与现场材料的对比进行核查。材料调拨科科长一名、科员一名：负责公司所属项目部（除丁生昌项目部外）的材料调拨供应、施工现场材料购进、材料价格调查、及工料分析与现场材料的对比等工作。下设十一个项目部。二、公司管理模式公司进行明确分工，划分职责，层层签定目标责任书，按责任书的内容和岗位职责履行义务和行使权利，采取“谁主管、谁负责”的原则，造成工作失误，根据责任承担其损失。各科室、各部门严格履行岗位职责，切实做好本职工作。若由于经营者工作失误或未尽职责造成公司不能实现责任目标，其责任全部由经营人承担。若由于工作人员不尽职尽责或市场原因未实现责任目标，其责任由经营人和员工按奖金分配比例共同承担。三、项目部管理模式1、工程项目的招投标及预结算、工程项目的招投标工作由公司合同预算科负责，工程项目从洽谈到招投标的投标报价全过程由项目经理参与，一切费用由项目经理承担。、工程项目中标后，合同的签定、开工前的一切手续均由项目经理负责，公司人员予以配合。、合同预算科只配合项目经理进行投标报价、工程进度和结算的核查、报审。、为了对项目部负责，平时的现场经济签证、设计变更在在报送甲方、监理签字认可前，须报合同预算科核查，核查合格后报甲方和监理签字认可。2、财务管理、回收的工程款项目部回收工程款全部由公司财务人员与甲方办理，收款后进入公司帐户。公司根据规定收取管理费和税金后，以前年度竣工项目的工程款由项目经理根据实际情况做出支付外欠材料款的计划，进行付款。2007年跨年度项目和2008年新开工项目收回的工程款，根据规定收取管理费和税金后，将资金分为三部分：第一部分按扣除管理费和税金后总金额的60直接拨付给材料科，做为支付2008年的材料款；第二部分按扣除管理费和税金后总金额的20直接支付给劳务公司，做为支付2008年的劳务工资；第三部分将剩余资金做为项目部的各种开支和临时的备用资金。以前年度的工程款由项目部支付以前年度的材料款。、财务开支全部按照2007年的规定实行审批程序，由项目经理、财务科长和公司经理根据规定统筹计划，审批后按计划开支。各项目经理有资金按计划开支，不得签发空头的开支计划，违者按签发金额的30予以处罚。、项目部的代扣税金按税法规定比例交纳，2008年的材料全部提供发票。3、材料管理、2008年建筑公司所属项目部的材料（除甲方直供材料外）全部由材料调拨科调拨供应（除丁生昌项目部外），其他各项目部不得私自从供应商处采购材料，违者由项目经理自行承担，并按材料金额的30予以处罚。、项目部需要购进材料须提前上报计划，材料调拨科按照预算科提供的工料分析限量开具调拨单，项目部材料员持公司开具的调拨单到材料供应商处提取材料，公司材料调拨科根据调拨单到工地检查验收。、每月底由公司材料调拨科到材料供应商处汇总出具欠据，欠据一式三份，公司财务科、材料调拨科和材料供应商处各一份。4、劳务管理2008年建筑公司的项目承包和劳务工资结算不对劳务队长，直对劳务公司。工程项目由建筑公司主要领导、项目经理、劳务公司经理共同洽谈商定，商定后由建筑公司、项目部和劳务公司共同签定三方合同。后由劳务公司和劳务队长签定劳务分包合同。劳务工资由建筑公司、项目部与劳务公司结算，劳务公司与劳务队长结算。5、安全管理、管理办法继续采用2007年度的管理办法，建筑公司与项目部和劳务公司签定安全目标责任书，在平时的安全检查中，发现安全隐患，安全科及时对项目部和劳务公司发放整改通知书，不予整改者有权对项目部和劳务公司按规定进行处罚，2008年建筑公司不直接针对劳务队长。、安全科对劳务公司分包的施工现场进行监督、检查，劳务公司结算每次在结算劳务工资或生活开支时，项目经理签发付款凭证后，由安全科领导根据平时的安全生产、文明施工达标情况对付款凭证予以审批，审批后由劳务公司人员到建筑公司结算，劳务队长无权到建筑公司结算劳务工资。、安全管理取消2007年的分片管理的办法，采用分项管理。科室领导负责全部，三位科员进行分工。一人负责脚手架、临边防护、三宝四口和材料堆放；一人负责施工和临时用电、施工机械、消防及环境保护；另外一人负责安全资料、卫生保健等。、各项目部配备专职或兼职安全员，对本项目部的安全生产、文明施工和安全资料进行全面管理。6、质量管理公司施工质检科直接负责定位放线、基础、结构层、主体及竣工验收工作，其他工作由项目经理负责。、各项目部继续聘任专职或兼职质检员，公司规定一个质检员不得超过四个工程项目。、公司施工质检科延用分项管理的办法，具体与2007年相同。四、项目部班子建设建筑公司经过两年的运行，项目部为了增加承包利润，减少了项目班子人员，将文明施工、安全生产和工程质量监督、检查责任全部推卸到公司职能科室。为了改变这一现象，公司在2007年底召开会议，要求各项目部培训专职或兼职的安全员和质检员，此项工作争取在两年内全部落实。2008年培训工作和参加培训人员部分已经落实，3月培训结束。今年的运行就是项目班子人员必须配备齐全，做到人证相符，配备不齐、人证不符的项目部暂且不考虑施工任务。对连年亏损的项目部进行评估，评估结果不理想的先进行债权、债务的清理，暂且不考虑施工任务。 五、管理费的收取（一）、收取标准1.砖混住宅楼按总造价的4.5收取；2.框架结构工程按总造价的6收取；3.综合结构工程按总造价的5收取；4.钢结构工程按总造价的6收取；5.工业厂房、库房等工程按总造价的6 %收取。6.零星工程按总造价的7收取；7.自找项目按总造价的3收取；（二）、管理费奖励 2008年度各项目部的计划产值均为600万元。1.多个项目累计超过600万元至700万元超过部分按1进行奖励；单体造价超过600万元至700万元的超过部分按0.5进行奖励；2.多个项目累计超过700万元（含700万元）至800万元超过部分按2进行奖励；单体造价超过700万元（含700万元）至800万元的超过部分按1进行奖励；3.多个项目累计超过800万元（含800万元）至900万元超过部分按3进行奖励；单体造价超过800万元（含800万元）至900万元的超过部分按1.5进行奖励；4.多个项目累计超过900万元（含900万元）至1000万元超过部分按4进行奖励；单体造价超过900万元（含900万元）至1000万元的超过部分按2进行奖励；5.多个项目累计超过1000万元（含1000万元）超过部分按5进行奖励；单体造价超过600万元至700万元的超过部分按2.5进行奖励。 （三）、管理费处罚项目部未完成600万元产值，按差额产值的.收取管理费进行处罚。六、计划产值2008年度公司计划完成产值6000万元。三、生产管理目标1、质量目标：（1）工程合格率100%。（2）不发生重大质量事故。（3）严格履行承建工程建筑工程施工合同约定的质量标准，保证项目工程一次性交验合格。（4）确保创奎屯市“玫瑰杯”、自治区“天山奖”各不少于一项。2、安全、文明施工目标：（1）重伤和死亡事故率为零。重大以上生产、设备、火灾、公路事故零。（3）轻伤事故受伤率为3。（4）文明施工工地一次达标率100。（5）确保创奎屯市级、伊犁州级、自治区级“安全生产文明施工工地”各不少于一项。3、工程进度：（1）对项目部工程进度进行监控，严格按当月进度计划监督、检查、控制。（2）确保每项工程按建筑工程施工合同约定工期及签证工期顺利竣工并交付使用。4、成本控制目标：确保上缴管理费用，控制公司各项开支，保证年终不突破“公司承包经营目标责任书”中所订的各项指标。四、建筑公司检查奖罚办法1、建筑公司建立奖罚基金台帐，凡在施工中所发生奖罚金额均列入公司奖罚基金。2、在公司每月组织的综合大检查中，对工程质量、安全、文明施工、进度等根据检查评定实得分进行奖罚。检查各项所占分值根据当月实际施工情况而定。（1）总分达到85分以上的第一名，给予奖励2000元；总分在85分以上的倒数第一名不奖不罚。（2）总分未达到85分的倒数第一名处以2000元的罚款。总分低于85分，不论名次每降低1分按100元予以处罚。倒数第一名取其罚款最高值，不再重复计罚。（3）凡在施工过程中违反公司技术质量、安全、文明施工管理制度、操作规程的，被公司各科室人员发现，视其情节给予100-500元的罚款，情节严重的对其进行1000元以下的罚款；超出1000元的处罚必须上报公司领导批准。情节恶劣者可清出施工现场。（4）为了督促项目部把定额内的文明施工安全防护费用使用好，公司每月综合检查中，文明施工检查列入项目部文明施工费用计算考核依据，即全年检查的累计次数均合格达标的按相应计取费的费用的100，不合格不达标的次数累计有百分之几，就按相应计取费用的百分之几进行扣除。（5）对获区、市级“天山奖”、 “玫瑰杯” 的工程项目以建筑面积进行奖励，公司将对项目部予以15元m2、2元m2的奖励；奖励按最高奖项兑现，不重复计奖。（6）对获区、市级“安全生产文明施工现场”的工程项目以建筑面积进行奖励，公司将对项目部予以8元m2、2元m2的奖励；奖励按最高奖项兑现，不重复计奖。（7）对于重点工程，创杯、文明工地工程在合同中要求必须达标，而没有达到要求的将依据第（5）条奖励标准对等处罚。五、建筑公司生产管理办法为了全面贯彻建筑工程质量验收规范、建设工程质量管理条例、中华人民共和国建筑法和建筑安全生产监督管理规定，强化施工质量，安全、文明施工的监督、检查与管理，实现建筑工程质量、安全管理的程序化和规范化，确保工程质量合格率100；安全文明施工达标率100；消除质量通病、安全隐患；杜绝安全事故的发生，加强建筑工程预检管理工作，结合我公司的实际情况，为协调各科室之间的关系，制定本管理办法。1、项目经理积极主动的去承缆工程，跑项目，公司配合项目经理做好各项联系工作。2、招标工程，由项目经理办理所有招投标期间的所有工作（招标文件的领取、图纸答疑、投标报价等具体工作），有关科室配合项目经理完成招投标任务，一切费用由项目部承担。3、项目经理拿到招标文件后，交送公司领导安排科室工作，由预算合同科负责商务标的编制工作，由综合项目科负责技术标的编制，副总工程师负责审核。4、工程中标后，由副总工程师通知施工质检科（负责原材料的进场试验）、安全科（负责安全、文明施工达标情况）做好工程开工前准备工作的监督与服务。预算合同科负责配合项目部施工合同的起草签定工作；施工质检科配合项目部将一切办理施工许可证的有关资料（包括配合指导现场施工组织设计在10日之内编制审核完毕）整理齐全提供给建设单位，由建设单位办理施工许可证。5、项目部编制的施工组织设计初稿，必须经施工质检科逐字逐句审查修改，装订成册后必须由项目经理、项目编制人签字后，报施工质检科科长审核签字，报副总工程师审批生效，再报监理公司审批签字。6、施工图纸领回后，必须交回施工质检科，由施工质检科负责发放登记。7、接到施工许可证后，才能正式开工，先由规划部门根据设计文件，确定位置标高后再由施工质检科复测准确无误签字认可后，方可开挖土方。8、新开工或复工的工程，应在安全条件达到标准后，安全科将安全条件检查表填写签字，施工质检科负责检验有关材料试验报告齐全，项目部将开（复）工报告表报副总工审核,由副总经理审批后，方准予施工，否则不予开工。项目部承接的零星工程，项目经理必须上报公司副经理处备案，否则，不于安排各部门的监督与服务。9、每道隐蔽工程验收前，安全科要对作业面安全情况检查，符合要求后以书面通知项目部进行下道工序。施工质检科对隐蔽工程进行不定期抽查，如发现有使用材料没有检验、报验，隐蔽记录不及时及报验签字的，施工质检科有权对其项目部质检员做出批评或处罚。10、回访工程质量监督由施工质检科全面负责实施，如有难以解决的技术问题，编制出处理方案，报副总工程师审批后，遵照执行监督。11、入冬前，如有跨年工程以及竣工项目有预留的工程项目，项目部必须到副总工程师处审核备案,副总经理审批签发停工报告，以便第二年督促监督服务工作的安排。12、入冬前，安全科要对项目部的安全用电、取暖、防煤气等安全措施进行检查。13、遵照先做人后做事的原则，看好自己大门，管好自己的人，办好自己的事，加强各科室之间的相互沟通，做到分工不分家，在监督检查中发现有本职以外的问题，应及时反馈给职能科室，及时处理，做到相互补查。14、凡需报基础、主体中间验收和竣工验收的单位工程，都必须按公司工程质量预检程序检查验收。六、建筑公司财务管理办法为了加强xx建设工程公司财务管理，规范财务核算行为，做好公司成本及费用管理，完成集团公司下达2008年经营目标责任书的各项指标，根据国家有关法律、法规及集团公司财务管理制度，结合公司具体情况，制定本办法。基本原则财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格认真执行会计法，执行财经纪律，坚决按财务制度执行，对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向公司总经理报告。财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在公司经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累，以提高经济效益、壮大公司经济实力为宗旨。财务人员在办理会计业务中，必须坚持原则，照章办事，认真执行岗位责任制，各尽其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。办理财务业务必须做到手续完备、内容真实、数字准确、及时报账。 银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本公司经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务专用章由财务负责人保管，法人代表私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由财务负责人委托他人代管。 领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。因公出差经公司总经理批准借支公款，应在回公司七天内报销还清借款，不得拖欠。非因公事借款未经总经理批准，任何人不得借支公款。严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余工程及材料支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接支付现金。财务开支及报销程序必须符合集团公司制定的财务管理办法。 建筑公司财务核算规定一、借支及报销管理办法（1）个人借支由部门负责人审核、经营负责人同意、财务负责人审核后，可以借支；如经营负责人不在，须经财务负责人电话请示后，方可借支，并由财务负责人在经营负责人回来后补签字。试用人员出差借款由部门主管担保，视同部门主管借款。 （2）差旅费借支应在出差回来一周内报销还款。借款时间超过一周不还款者，财务部门有权从其当月工资中扣除。（3）各公司经营负责人借款超过5000元（含5000元），由总公司审批后，方可借支。（4）应保证票据的真实性、合理性，并在报销单上列明报销事由、费用归属对象，对不符合规定的票据财务科有权退回。 （5）报销单据与报销事由不符者，应由经手人书写报销说明，并由两人以上证明后，方可报销。 （6） 公司各项费用的报销必须由经手人签字，部门负责人、经营负责人及财务负责人审核，手续不全者，财务部门不得报销。（7）支票需设登记薄专人管理，领用支票时，必须填写支票领用登记表，使用后按期报帐，逾期不报不得领用新支票。（8）支票使用完毕当日，使用人要及时报帐或注销。支票使用人对支票使用的安全负责。（9）违反上述管理制度，视情节罚款50-200元。二、现金借支流程借支人填写借款申请单，注明借款时间、事由部门经理审核经营负责人审批财务负责人审核出纳支付现金三、支票借支流程借支人填写支票领用单部门经理审核经营负责人审批财务负责人审批出纳填写支票并登记支票领用登记表使用人签字四、费用报销流程报销人填写费用报销单部门经理审核内容财务负责人审核票据经营负责人审批五、业务招待费管理办法（1）为严格控制集团所属各公司的业务招待费开支数额，制定本办法。（2）除泽昌公司、xx公司、圣德公司、恒基公司之外，其他所属公司均不得自主开支业务招待费。（3）允许列支业务招待费的公司应本着勤俭节约的原则进行招待活动，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。（4）除各公司经营负责人之外，其他人员原则上不予报销业务招待费。餐费报销时须有两人以上签字，注明招待时间、客户名称、总人数、本公司参加人员，发票必须后附酒水明细单。（5）赠送礼品发票报销时需注明开支事由。各公司发生的节假日活动、职工聚餐等支出，必须经集团公司签批后方可报销。业务招待费的报销应及时办理，费用发生一次报销一次。项目部财务核算规定一、收回工程款的核算项目部所有工程款收取，或提供发票、收据必须由财务人员办理，项目经理不允许擅自挪用工程款或用工程款顶材料款、顶购房款或直接在甲方购进材料顶工程款，若确实需要顶工程款的必须经过总经理审批，经财务人员办理，若项目经理自己办理，按挪用截留公款处理，并处以违规金额的50%罚款。1、项目经理收回往年工程款，资金进入公司账户后，财务科根据规定收取管理费和税金后，将资金分为二部分：第一部分按收取工程款的一定比例作为支付往年欠款资金，第二部分将剩余资金作为新项目的工程招标费、水电费、机械费、保险费、各种零星开支及其他费用开支（此项仅限于往年盈利的项目部）。2、项目经理收回本年度工程款资金进入公司账户后。财务科根据规定收取管理费和税金后，将资金分为三部分：第一部分按收取工程款金额的60用于支付当年材料款；第二部分按收取工程款金额的20直接支付给劳务公司，作为项目部支付当年的劳务工资；第三部分剩余资金作为项目部工程招标费、水电费、机械费、保险费、各种零星开支及其他费用开支。二、项目部财务核算具体操作程序1、收取工程款先分六个部分：（1）按公司目标责任书规定收取管理费和税金，这部分资金由财务科打据直接收取，不经项目经理签字，收取税费的票据及时传递给项目经理。（2）按收取工程款的20%转入劳务公司用于项目部人员劳务工资开支，这部分数额由财务科打据直接转付，不经项目经理签字，转出的劳务费票据及时传递给项目经理。（3）按收取工程款的60%用于支付项目部当年材料款，这部分资金由总经理制定付款计划后，财务科打据直接按照付款计划付款，不经过项目经理签字，付款票据及时传递给项目经理，上述三项款项财务科为每个项目经理分别登记明细账，每天都能查询项目经理各项拨款情况，每个月末给项目经理提供明细表，便于项目经理及时与劳务公司，材料商核对，了解自己的资金情况。（4）按收到工程款的0.5%预留安全抵押金,若当年未发生安全事故,年底将全部返还。（5）、按收取工程款的一定比例支付往年外欠款，这部分资金由项目部制定付款计划后，报总经理审批，财务科按照付款计划付款。(6)、剩余工程款由项目经理根据工程进度情况支付零星开支、机械费、水电费、招待费、培训费及其他开支，但不能用于购材料，项目部的打字复印费、社保金、罚款、贷款利息之类的开支也在这部分资金中支付，这部分资金由财务科根据有关资料打据，计入成本转出资金。收到每笔工程款后，项目经理要及时做出付款计划（仅指第(4)、（5）部分的资金），报建筑公司总经理审批，财务科审核资金和挂帐情况，经三方签字的用款计划各持一份，项目经理要严格按照用款计划开支，计划内开支由财务负责人审核可直接支付，不属于计划内开支，财务科不予支付。收回往年的工程款按(1)、（5）、（6）、顺序执行，收回当年工程款按(1)、（2）、（3）、（4）、（5）、(6)顺序执行。2、用于支付当年材料款的60%资金，全部用于支付项目部当年工程材料款，（不能支付往年工程材料款）。材料科每月25日将各项目部的材料实际用量按项目部、材料商分类汇总报至财务科，财务科根据汇总表进行材料成本核算及挂账，作为项目部成本核算与分析以及付款的重要依据。3、项目部所有支票开支应有收款单位发票，并加盖财务章和收款人签字，要求支票收款人和发票单位签章相同。4、项目部报销发票每月一次，次月10日内将上月借支列出明细进行报销。发票报销范围：不属于工程项目施工成本的费用不得报销，固定电话每月限报100元以内，手机每月限报300元以内，并且是本项目部人员号码，的票、车票、摩托车油料票报销要有报销人签字并注明事由。三、项目部财务开支的要求1、项目经理借支零星开支最高限额为3000元，借支没有报销的部分不予再次借支，程序为：项目经理署名打一式三联的领借款据，存根联留作财务负责人登记成本，收据联留作项目经理登记成本，财务联由财务负责人审核属计划内可直接付款，领取款项直接计入项目经理借支。2、项目经理领用转账支票用来交纳水费、电费、环卫、试验费押金的，在交销支票时，项目经理署名打领借款据，也要根据实际开支项目列示清楚开支内容，每项费用开支必须有二人以上项目管理人员签字，提供收款人开具的盖有财务专用章且签字的收款收据原件，支票收款人和收据发票收款人不一致的不能交销支票。财务科做帐无论金额多少，全部计入成本，年末预交款项未用完退回时冲减已计入成本。四、项目部建立账簿的要求1、建立一本工人工资序时账，即工资发放情况账，帐内所列人员、金额必须真实，项目生活费、劳务队的工资都要登记到每个人或登记到劳务队，账页第一页作为汇总页，账簿第一页作为汇总页，每月25日项目经理要汇总出借支账总金额登记在第一页，这样可以方便与财务科核对。2、建立一本材料帐（要求是三栏式账页账簿），所购材料无论是付款还是未付款的都有一式三联的入库单，该单要注明材料名称、数量、单价、金额，由采购人和材料验收入库人签字，入库单留一份作为财务科付款时的附件，材料帐必须序时逐笔登记，登记内容为材料名称、数量、金额，无论材料大小、多少都按顺序逐笔登记在这个账本内，要求每页有合计金额，每月有累计金额，以便登记成本帐和财务科核对账目。3、建立一本成本帐（要求是多栏式账页），该账簿也是汇总式帐，账簿设置成本明细项目是，材料费、人工费、机械费、油料费、业务招待费、管理费、税金、通讯费、管理人员工资、水电费、罚款、其他直接费、其它间接费等栏目。材料费数额从上面材料明细账中汇总数据登记，人工费数额从借支帐中数据汇总登记，机械费数额从设备公司汇总数据和外租设备费数额，再加上其他机械使用费数额汇总登记，其他项目的成本数据可根据实际发生时数据登记，也可与财务科核对后计入，所有数据登记完整后项目施工成本就确定了。4、建立一本外欠款账，08年以前的外欠款按照年度以及材料商分类，根据实际支付的欠款金额逐笔登记，月末与财务科进行核对；08年发生的外欠款按供应商分类，根据材料购进以及支付材料款的情况逐笔登记，结余金额就是所欠材料款，此数据每月要与材料科核对，以保证数据的准确性，并由材料科将项目部外欠款汇总表于每月25日报送财务科一份，作为成本核算以及成本分析的重要依据。5、建立一本资金帐，根据收付款据与财务科同步登账，每月核对一次，财务科每月提供一份给项目部，项目部要及时对帐，发现错误及时纠正。6、财务科对项目部所建立的五本帐进行定期检查。如何建账、如何记账，可以咨询财务科，财务科对其进行指导。7、以上项目部核算办法仅限于经营管理不完善、往年累计有亏损的项目部，对于经营管理完善、往年盈利的项目部，按照挂靠项目部管理，不受此制度限制。如丁生昌项目部，收到工程款扣除管理费、税金后的资金由其自主支配。其他财务管理要求为了更好的做好今年财务管理工作，另外在此提出以下几点建议：1、要求施工队长为项目部自有人员打考勤，按实际人工兑现工资。 2、建议项目部和公司签订经营目标责任书，其中一条要列出今年经营目标盈利多少，若要亏损将接受什么样的惩罚。3、所有人员领用银行转账支票的几点要求：、领用定额银行支票必须将支票内容填写完整。、领用不定额银行支票必须填写日期、封头，实际开支不得超出支票限额，超出部分按超出金额的30%予以罚款。、领用银行支票限制为三张，必须在五日内交财务科销票，超过三张未交回的，不准领取下一张支票。、出纳每日必须报出银行支票领用单各部门的最大限额的金额数。4、若项目经理签批空头的付款凭证，财务科予以支付，但侍项目经理资金到位后按付款金额的130%扣回。5、公司规定财务科每天下午办理报销和开支业务，其他时间不予办理报销和开支业务，若不按规定时间办理业务，在财务科无理取闹者，时其情节处以10-100元罚款。本办法自2008年3月1日起执行。七、工程质量管理办法为强化施工质检科实施工程质量的监督、检查与服务管理职能，实现建筑工程质量验收的管理程序化和规范化，确保质量合格率100，消除质量通病，杜绝工程质量事故的发生，结合本公司的实际情况，编制科室管理办法。1、施工质检科负责全公司范围内的各种建筑工程基础、主体、单位工程竣工质量的监督、检查、验收评定管理工作。2、每星期开一次科室工作例会，汇报一周的工作质量管理情况，研究解决施工质量中的难点，疑难问对重大难点疑难问题以书面文字上报公司，请技术部门给予协助解决。3、每星期六上午作为科室学习日，学习各种验收标准以及新技术、新工艺、新材料的应用，不断提高质检员的管理能力。4、新开工或复工的工程，严格开工前材料检验、试验报告的检查，没有见到施工现场在安全条件检查表及开（复）工报告的审批单，不得准许开工。没有主要材料的合格检验报告单，不准进行相应项目的施工。5、项目工程的各种隐蔽工程，严格执行“三检”制度，