银行贷后资金监控操作规程(试行)模版.doc

*农村商业银行流程操作手册贷后资金监控操作规程(试行)编号: 部 门:总行风险管理部 版 次号： /1 密 级：*生效日期： 目 录0修改记录41适用范围52定义53基本规定53.贷后资金监控的主要内容53.2贷后资金监控数据采集要求63贷后资金交易核查要求3.4其他要求7.其他84职责与权限84.贷款管理人842一级支行信贷管理部门843总行会计事后监督中心84.总行风险管理部门95操作程序、合规要点与操作风险提示95.贷后资金监控流程10.2可疑情形处理流程36业务处理系统157合规标准索引67.外部合规标准1.2内部合规标准17.3流程体系资料文件16记录19附录170 修改记录序号修改日期修改原因和修改内容批准人1由于部门与职责的重新划分，对制度主责部门、编号与职责部门名称进行修订。1 适用范围本资料文件适用于*农村商业银行股份有限公司(以下简称“我行”）所有生产经营性贷款（包括企事业单位、个人经营性贷款和贸易融资）以及个人消费性贷款的贷后资金监控。2 定义1) 贷后资金监控：是指贷款发放后，我行有关岗位人员对信贷资金的使用情形进行监督检查，通过账户流水核查、凭证和资料文件资料查验、实地走访考察等一种或多种手段，掌握信贷资金的真实去向,对资金流向异常的贷款采取有效措施及时处理，防止贷款被挤占、挪用的工作过程。2) 受托支付方式的个人消费贷款以及除打包放款、出口订单和出口退税质押担保融资项下发放的人民币贷款外的其他贸易融资，贷后资金监控主要以我行信贷系统、IB（国际业务系统)等有关业务系统记录的方式进行；其余贷款的贷后资金监控严格按本规程下述监控要求及流程进行。我行可依据有关业务发展和管理需要,适时调整本规程的业务范围。贷后资金监控业务范围的调整以最新的制度、资料文件或通知为准。3 基本规定3.1 贷后资金监控的主要内容1) 核查贷后资金的详细流向，包括（但不限于）:a) 贷款使用的支付对象是否与提款申请书、贷款资金支付用途报告等资料文件资料反映的交易对手不一致;b) 贷款资金是否划入借款人同名账户,或借款人法定代表人、股东账户。c) 贷款是否直接或间接用于禁止的股本权益性投资或从事有价证券、期货等方面的投机经营等；d) 属流动资金贷款的,是否违规流入房地产开发或其他高风险领域；e) 贷款是否违规用于归还贷款本金或利息;f) 贷款是否违规用于支付银承或贷款保证金等；2) 核查贷款支付方式是否与协议商定和审批建议或意见及我行的有关制度不一致;3) 核查贷款用途是否与借款协议的商定不相符；4) 核查贷款资金是否被挪用,是否存在直接被提现的情形;5) 核查贷款的支付是否与用款计划不相符(如有用款计划）；6) 是否存在贷款资金违规使用的其他情形。3.2 贷后资金监控数据采集要求1) 数据采集频率：每月两次,分别于每月15号和30号进行(遇节假日顺延）。2) 数据采集时段： a) 对于采用受托支付方式发放的贷款:每次采集前15-0日内发放的贷款明细。如:*月15日进行数据采集时，应采集*月1日-*月31日期间发放的贷款明细。b) 对于采用自主支付方式发放的贷款（含打包放款和出口订单融资项下发放的人民币贷款)：每次采集前3日45日内发放的贷款明细。如：*月15日进行数据采集,应采集*月1日*月15日期间发放且履行支付的贷款明细。c) 不论是受托支付还是自主支付，会计事后监督中心对贷后资金进行核查时仍未对外支付完毕的，一级支行应对该类贷款明细进行收集，并待其对外支付完毕后增加到最近一次数据采集中。3) 采集要素要求:参照贷后资金监控表(记录1，以下简称监控表)的格式采集相应要素，并将有关明细填写在监控表中。3.3 贷后资金交易核查要求1) 不论受托支付还是自主支付，应从贷款发放到借款人商定结算帐户起至少核查一层交易;2) 核查过程中发现可疑情形的,应将可疑情形填写在贷后资金可疑交易详尽说明表（见附录二,以下简称可疑说明表)反馈相应支行。3.4 其他要求1) 各一级支行和会计事后监督中心应为每个监控表和可疑说明表进行编号并命名，编号遵循以下规则：支行号+两位数年份+两位数月份+两位数日期。例如:大良支行年9月1日采集数据的监控表,其文档名称应为“贷后资金监控表012015”,对应可疑说明表的文档名称应为“贷后资金可疑交易详尽说明表”。2) 各一级支行应对每笔需要进行贷后资金监控的贷款进行编号,并同时反映在贷后资金监控表 “核查编号”栏。其中,编号规则为文档名后加三位顺序号，即：支行号两位数年份+两位数月份+两位数日期+三位数序号,且每份监控表从0重新编号,例如：大良支行*年9月1日贷后资金监控表第一笔贷款的核查编号应为“”。对由于未对外支付完毕再次收集进行核查的，沿用初次采集时的“核查编号”。3.5 其他1) 本操作规程自下发之日起施行，原*农村商业银行股份有限公司贷后资金监控操作规程（试行)(顺农商银发*78号)同时废止。4 职责与权限4.1 贷款管理人1) 负责协助提供有关贷款的基本信息；2) 对贷款资金使用的合规性和安全性负责，并按我行信贷业务有关制度的要求收集客户的贷款资金支付用途报告、划款凭证等资料文件资料，结合核查结果进行贷后管理。4.2 一级支行信贷管理部门1) 负责指定专管人员跟进贷后资金监控的有关工作,包括（但不限于）关于数据的采集和整理、对存在可疑情形的贷款资金流向进一步核查等;2) 负责关于信息、资料文件资料的传递和归档;3) 指导、监督及协助贷款管理人对问题贷款进行跟进处理。4) 沟通协调支行与总行的信息交流工作。4.3 总行会计事后监督中心1) 负责协助实施贷后资金核查工作；2) 负责将核查结果向原支行及总行有关部门反馈。4.4 总行风险管理部门1) 负责拟定和完善贷后资金监控操作流程;2) 负责监督贷后资金监控工作的贯彻及有关贷款的贷后处理情形。5 操作程序、合规要点与操作风险提示本资料文件的监控活动分为两个流程，包括贷后资金监控流程和可疑情形处理流程。详细的流程描述及监控要求见下表:5.1 贷后资金监控流程节点任务名称操作要点外部合规要点内部合规要点操作风险提示A1数据采集一级支行信贷管理部门指定专管人员，依照本制度第点的要求，利用综合报表等系统采集有关贷款数据，并填制监控表。注意按关于命名规则对监控表进行命名及对每笔贷款进行编号。B1数据传递履行数据采集后，支行应在个工作日内通过OA内部资料文件形式发请示至总行会计事后监督中心要求协助核查资金流向,监控表作附件，请示须同时抄报总行风险管理部门。其中请示的资料文件名称统一为：“关于协助开展”+“支行名”“月份”+“第次”“贷后资金监控的请示”，如大良支行*月15日收集的数据， 其请示的名称应为“关于协助开展大良支行九月第一次贷后资金监控的请示”；*月0日发的请示将“第一次”改为“第二次”即可。B1实施贷后资金核查1) 总行会计事后监督中心人员收到支行所发请示后，利用综合报表系统、OCR系统、EI系统、电子档案系统等手段,依照本制度第3条规定的监控内容和核查要求于1个工作日内履行对相应贷后资金的核查工作。其中，账户交易信息可利用综合报表系统，关于交易协议、放款审核表、贷款资金支付用途报告等信贷资料文件资料可利用电子档案系统,关于业务凭证影像查询可利用OCR系统，客户基本信息可利用ECIF系统。固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法*农村商业银行股份有限公司固定资产贷款业务管理办法、*农村商业银行股份有限公司流动资金贷款业务管理办法、*农村商业银行股份有限公司个人贷款业务管理办法、*农村商业银行股份有限公司贷后管理办法、*农村商业银行股份有限公司集中事后监督业务监督操作规程风险点1：监控人员未能依照关于要求对贷后资金进行监控,未能及时发现贷款资金违规使用等情形。风险类型:交付及流程管理-监督及报告风险等级:中等风险监控目标:及时发现贷款资金违规使用等可疑情形。监控措施：严格依照关于制度要求进行贷后资金监控工作监控岗位：总行会计事后监督中心贷后资金监控有关岗位人员。B2记录核查情形总行会计事后监督中心将核查结果记录在监控表相应位置中。对于核查时贷款资金未对外支付完毕的，应在监控表“贷款资金是否没支付完毕”栏选“是”。1是否可疑会计事后监督中心依据有关核查结果判断贷后资金是否存在可疑情形:是，转节点B2;否，转节点2。B填制可疑说明表经核查，若发现贷后资金流向存在可疑的，会计事后监督中心应将有关可疑交易明细记录在可疑说明表，然后转A。A2接收核查结果会计事后监督中心将填有监控结果的监控表和可疑说明表（如有)，以上传至原请示的“承办结果”处或另行文回复、传递纸质表格等一种或多种形式将监控情形反馈原支行。A3是否可疑支行信贷管理部收到会计事后监督中心反馈的核查情形后,收集未对外支付完毕的贷款明细，待其履行支付后再次增加到最新一次数据采集中。同时,对反映正常的贷款，转A4;如存在可疑情形的,转A5。A4资料文件资料归档一级支行信贷管理部门应对会计事后后督中心反馈的监控表等资料文件资料打印纸质版，由专人专夹保管以备查。A5可疑情形跟进对会计事后监督中心反映存在可疑情形的，参照52可疑情形处理流程的要求执行。5.2 可疑情形处理流程节点任务名称操作要点外部合规要点内部合规要点操作风险提示A1接收可疑交易资料文件资料原一级支行信贷管理部收到后督中心反馈的可疑交易信息后，专管人员应对可疑的资金流向初步核查并于1个工作日内将关于情形反馈对应贷款管理人，督促和指导其开展将来跟进工作。B1进一步跟踪核查贷款管理人收到可疑交易信息后,应在2个工作日内通过核查账户交易流水、凭证和资料文件资料查验、实地走访、财务分析等多种手段，核实会计事后监督中心反映的情形是否确定,判断贷款资金是否存在违规使用情形。固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法*农村商业银行股份有限公司固定资产贷款业务管理办法、*农村商业银行股份有限公司流动资金贷款业务管理办法、*农村商业银行股份有限公司个人贷款业务管理办法、*农村商业银行股份有限公司贷后管理办法B2贷款资金是否违规使用是,转B3;否,转C。B将来跟进处理依据有关核查所发现的可疑程度，参照我行信贷风险应急管理办法相应预警信号的处理流程及措施对贷款进行跟进处理。同时,将处理建议或意见扼要反馈在原请示流程的建议或意见栏。其中,对符合本资料文件第3点第1)条c)、d)、)款和第4)条情形的，应参照红色预警信号的处理流程进行跟进。另外,当发现问题时相应贷款已所有归还，可直接转C3。风险点2：未能及时跟进处理问题贷款。风险类型:交付及流程管理-监督及报告风险等级：高风险监控目标：及时处理问题贷款，有效降低风险。监控措施：支行及总行风险管理部门加强对处理问题贷款监督和指导工作。监控岗位:贷款管理人、支行及总行风险管理部门有关风险监控岗等。C2复查并判断是否可疑对贷款管理人判断为资金使用正常的贷款,一级支行信贷管理部门应进行复查，并进一步判断贷款是否存在可疑情形:是,转B1；否，转C3。C3报告处理情形对于经贷款管理人和一级支行信贷管理部门核查均确定正常的贷款,以及对存在可疑情形的贷款经采取有效措施处理完毕，应在3个工作日内将跟进处理情形以A内部资料文件形式报总行风险管理部门。其中,对于经核查确认为正常交易的，可参照记录三贷后资金正常交易确认书的格式上报；对于属问题贷款的，报告应包含可疑情形简要描述、原因分析、处理措施及跟进情形等内容。D3监督跟进情形总行风险管理部监督一级支行对存在可疑情形贷款的处理情形，并视可疑情形的严重程度将处理情形反馈总行会计事后监督中心。对于总行风险管理部发现支行处理不当的，可要求支行重新进行核查跟踪。对于在贷款管理过程中存在人为过失的，总行可依据有关我行有关制度追究关于人员的责任。C4资料文件资料归档一级支行信贷管理部门应对监控表、可疑说明表及贷后资金正常交易确认书、跟踪报告等有关资料文件资料打印纸质版，由专人专夹保管以备查。6 业务处理系统1) 综合报表系统；2) 综合柜面业务系统；3) CR系统；4) ECI系统；5) 电子档案系统。7 合规标准索引7.1 外部合规标准1) 固定资产贷款管理暂行办法(*银行业监督管理委员会令年第2号)；2) 流动资金贷款管理暂行办法(*银行业监督管理委员会令*年第1号）；3) 个人贷款管理暂行办法（*银行业监督管理委员会令年第2号）。7.2 内部合规标准1) *农村商业银行股份有限公司信贷业务基本制度2) *农村商业银行股份有限公司信贷业务操作管理办法7.3 流程体系资料文件1) *农村商业银行股份有限公司固定资产贷款业务管理办法；2) *农村商业银行股份有限公司流动资金贷款业务管理办法；3) *农村商业银行股份有限公司个人贷款业务管理办法。8 记录1) 记录一：贷后资金监控表2) 记录二：贷后资金可疑交易详尽说明表3) 记录三：贷后资金正常交易确认书9 附录无。