财务系统概述-SSA.ppt

Baan 财务财务Baan Finance沈晖沈晖沈晖沈晖高级顾问高级顾问高级顾问高级顾问2004.5.312004.5.311.演示内容演示内容 AgendaGeneral Ledger 总帐Financial Integration 财务集成Accounts Receivable 应收帐Accounts Payable 应付帐Cash Management 现金管理Financial Budgeting 财务预算Financial Statement 财务报表Cost Accounting 成本核算Chinese Localization中国财务增强.现代财务软件的特点现代财务软件的特点现代财务应用软件应该包括现代财务应用软件应该包括：与后勤模块完全集成与后勤模块完全集成资金流和物流完全一致资金流和物流完全一致有效地控制、管理应收账款有效地控制、管理应收账款有效地控制应付账款（订单、收货、发票三相符）有效地控制应付账款（订单、收货、发票三相符）有效地核算成本有效地核算成本灵活地处理多种货币灵活地处理多种货币灵活地处理多帐套灵活地处理多帐套具备多公司解决方案具备多公司解决方案符合国际财务准则和国内财务准则符合国际财务准则和国内财务准则Baan 财务软件是一个国际化的解决方案财务软件是一个国际化的解决方案.BAAN 财务系统财务系统 Finance财务报表财务报表 FST固定资产固定资产FAS应付帐应付帐 ACP现金管理现金管理CMG应收帐应收帐ACR成本分摊成本分摊CAL财务预算财务预算 FBS总帐总帐 GLDBAAND/M/S/Tr/P.转换输入输出财务GLDACRACPCMGFASFSTCAL日记帐销售发票销售贷项票据采购发票采购贷项票据收款付款固定资产登记 采购/销售发票总帐数据总帐数据维护事物处理维护事物处理发票控制维护事物处理维护事物处理收款/付款折旧计算计算财务报表值输出数据总帐数据分帐数据对帐单/催款单帐龄分析典型查询帐龄分析统计预计报表折旧结构固定资产卡片格式化的财务报表成本分摊结果BAAN 财务概览财务概览 Finance Overview预算数据.总帐总帐 General Ledger6.多级会计科目结构父子关系多级会计科目结构父子关系 Multi-Accounting一级科目一级科目09950二级科目二级科目3二级科目二级科目2二级科目二级科目1三级科目三级科目1三级科目三级科目2三级科目三级科目3三级科目三级科目4.分帐户分帐户 Dimension传统的科目设置传统的科目设置总帐科目总帐科目 （会计科目数（会计科目数x部门数部门数x产品大类数）产品大类数）l4000.10.100-Sales/LA/Office Chairsl4000.20.100-Sales/GR/Office Chairsl4000.20.200-Sales/GR/Deskl4000.30.200-Sales/CHI/Desk部门部门产品大类产品大类.分帐户的使用分帐户的使用 Dimension使用分帐户使用分帐户使用分帐户使用分帐户 总帐科目总帐科目分帐户分帐户 1 分帐户分帐户 2部门部门产品大类产品大类分帐户代码分帐户代码l10-LAl20-GRl30-CHIl100-Chair l200-Deskl4000-销售科目销售科目.含分帐户的会计科目表含分帐户的会计科目表 Account Including Dimension公司公司部门部门产品产品 区域区域利润中心利润中心项目项目销售科目销售科目总帐科目总帐科目（12 位）位）分帐户分帐户 1(6 位位)分帐户分帐户 2(6 位位)分帐户分帐户 3(6 位位)分帐户分帐户 4(6 位位)分帐户分帐户 5(6 位位).如何使用分帐户如何使用分帐户 Usage of Dimension分帐户使得用户可以自定义分类帐来跟踪成本、结果或其他财务信息，例如：部门部门:部门部门1，部门，部门2，部门，部门3.产品大类：产品大类：产品产品1，产品，产品2，产品，产品3.其他财务信息其他财务信息 激活会计科目如何使用分帐户，可分为三类状态：必须使用必须使用可用可不用可用可不用不使用不使用确定会计科目使用哪类分帐户和相应代码.多级父子关系多级父子关系 Multi-RelationSIMONYNJTSSWSCSE会计科目销售会计科目销售Ledger AcctDIM 1DIM 2DIM 3DIM 4DIM 5A1A2B1B2C1C2TABC分帐户分帐户 3产品大类产品大类.财务期间财务期间报表期间报表期间税务期间税务期间期间期间DifferentType ofUserDefinableCombination为记帐使用-monthly-bi-monthly-weekly附加有可选的调整期间为报表使用-quarterly-monthly-bi-monthly-weekly可和财务期间不同为纳税使用-yearly-half-yearly-quarterly-monthly 可和财务期间不同多会计期间多会计期间 Multi-Periods.会计事务处理会计事务处理 Finance Transaction 会计期间数据会计期间数据会计事务类型会计事务类型3 种会计期间种会计期间每种会计期间可自定义会计日期每种会计期间可自定义会计日期3 种会计期间状态种会计期间状态预定义事务种类和相应程序预定义事务种类和相应程序预定义事务编号规则预定义事务编号规则预定义有关事务类型的对应科目预定义有关事务类型的对应科目预定义有关事务的货币预定义有关事务的货币实时处理实时处理事务处理结束事务处理结束会计过帐结束会计过帐结束数据更新模式数据更新模式重复发生重复发生/回转凭证回转凭证转帐凭证模板转帐凭证模板/计提转帐凭证计提转帐凭证与其他模块集成的转帐凭证与其他模块集成的转帐凭证 自动转帐凭证自动转帐凭证.总帐模块功能总结总帐模块功能总结 Summary of GLD父子关系父子关系总帐科目的总帐科目的99级的汇总级的汇总总帐科目包含数量信息总帐科目包含数量信息用户自定义分帐户类型并为追踪信息提供分类帐用户自定义分帐户类型并为追踪信息提供分类帐分帐户的分帐户的9级的汇总级的汇总42 位字符长总帐代码位字符长总帐代码完整的信息可追溯的能力完整的信息可追溯的能力会计事务处理标准化会计事务处理标准化实时的会计事务处理实时的会计事务处理最多三种本位币的货币系统最多三种本位币的货币系统.财务集成财务集成 Finance Integration16.与其他模块的财务集成与其他模块的财务集成 Integration with Other Module制造制造流程流程分销分销运输运输项目项目服务服务集成会计事务表集成会计事务表财务集成程序财务集成程序会计事务表会计事务表总帐总帐应收应收/应付应付.制造制造库存库存移库移库 库存调整库存调整重估重估 借：在制品借：在制品 贷：原材料贷：原材料 借：在制品借：在制品 贷：人工成本贷：人工成本借：产成品借：产成品 贷：在制品贷：在制品 与其他模块的财务集成与其他模块的财务集成 Integration with Other Module采购采购销售销售借：原材料借：原材料 贷：在途贷：在途借：暂估借：暂估 贷：应付贷：应付借：在途借：在途 贷：暂估贷：暂估借：销售成本借：销售成本 贷：产成品贷：产成品 借：应收借：应收 贷：销售收入贷：销售收入.财务集成举例财务集成举例 Sample of Integration采购事务采购事务总帐总帐集成事务表集成事务表选择总帐选择总帐/分帐户分帐户集成会计事务过帐集成会计事务过帐已过帐的会计事务已过帐的会计事务应付帐应付帐.财务集成功能总结财务集成功能总结 Summary of Integration财务模块与其他模块完全集成财务模块与其他模块完全集成用户自定义会计业务中科目的构稽关系用户自定义会计业务中科目的构稽关系可按集成源条件分别集成到对应科目可按集成源条件分别集成到对应科目分帐户对应于物流关键要素分帐户对应于物流关键要素实时处理实时处理在线查询在线查询自动的公司内部往来处理自动的公司内部往来处理.应收帐应收帐 Accounts Receivable21.应收帐应收帐 销售发票销售发票应收帐应收帐 -总帐总帐=事物处理事物处理应收帐应收帐 -现金管理现金管理=客户收款客户收款应收帐应收帐 固定资产固定资产=固定资产处置固定资产处置应收帐应收帐 -应付帐应付帐=客户客户/供应商冲帐供应商冲帐FASACPSMAGLDCMGSLSICSACRPIN应收帐与其他模块的关系应收帐与其他模块的关系 ACR&other module.销售发票输入销售发票输入未结分录查询未结分录查询连接贷项票据到连接贷项票据到1张发票张发票连接贷项票据到多张发票连接贷项票据到多张发票未分配款未分配款/预付款对应采购发票预付款对应采购发票应收帐处理流程应收帐处理流程 ACP Process.应收帐与销售模块的集成应收帐与销售模块的集成 ACR&Sales module销售订单销售订单销售发货销售发货/发票处理发票处理总帐总帐信用日记信用日记应收帐应收帐信用控制信用控制应收帐发票金额应收帐发票金额客户客户发票金额发票金额支付方式支付方式到期到期/折扣日期折扣日期信用限额信用限额信用天数信用天数客户状态客户状态.InvoicedateMonth endEnd of MonthPaymentperiodImmediatelyDue dateDue dateDue date23 Feb23 Feb8 Feb8 Feb8 Feb28 Feb28 Feb15 Mar付款条件付款条件15 15 daysdays付款条件付款条件Term of Payment.Heah,I got reminders!?Reminder DataLanguageLanguageCustomerReminder MethodFrequencyAddressSelectionInterest yes/noReminder TextLetter NumberLetter NumberInterest%HeaderInv.detailsInv.totalsFooter催款单催款单Reminder.应收帐功能总结应收帐功能总结 Summary of ACR灵活的跟踪灵活的跟踪/查询功能查询功能在线的信用管理在线的信用管理具有各种严重等级的催款信具有各种严重等级的催款信催款信上包括逾期罚金催款信上包括逾期罚金客户对帐单客户对帐单客户对帐单和催款信的主从关系客户对帐单和催款信的主从关系各种类型的客户各种类型的客户(包括一次性客户包括一次性客户).应付帐应付帐 Accounts Payable28.应付帐应付帐 总帐总帐=事务处理事务处理应付帐应付帐 采购订单采购订单,收货单收货单应付帐应付帐 现金管理现金管理=供应商付款供应商付款应付帐应付帐-固定资产固定资产=购置固定资产购置固定资产CMGFASGLDPCSPPC-1ACPTOCPUR应付帐与其他模块的关系应付帐与其他模块的关系 ACR&other module.采购发票输入采购发票输入未结分录查询未结分录查询连接贷项票据到连接贷项票据到1张发票张发票连接贷项票据到多张发票连接贷项票据到多张发票未分配款对应采购发票未分配款对应采购发票采购发票与采购发票与采购订单匹配采购订单匹配应付帐处理流程应付帐处理流程 ACR Process登记采购发票登记采购发票复制采购发票复制采购发票.Tolerances%and$Higher/Lower采购收货采购收货采购差异采购差异应付帐应付帐价格差异价格差异采购订单采购订单采购收货采购收货批准批准采购发票采购发票自动匹配自动匹配-订单号码订单号码-收货日期收货日期-收货单据收货单据-项目代号项目代号批准限制批准限制-百分比百分比%和金额和金额$-最高最高/最低最低应付帐与采购模块的集成应付帐与采购模块的集成 Accounts&Purchase module.应付帐功能总结应付帐功能总结 Summary of ACP与采购订单自动匹配与采购订单自动匹配实时匹配收货单实时匹配收货单可使用批准流程可使用批准流程2 种价格差异限制种价格差异限制可使用付款计划可使用付款计划付款方式付款方式(3个折扣期间个折扣期间)各种类型的供应商各种类型的供应商(包括一次性供应商包括一次性供应商)可抵销应付帐余额可抵销应付帐余额.现金管理现金管理 Cash Management33.应付帐自动付款应付帐自动付款 Automatic payment付款通知付款通知文件文件送至银行的电子文件送至银行的电子文件未结记录未结记录选择付款银行选择付款银行策略策略-采用最大折扣采用最大折扣-仅到期的款项仅到期的款项-仅在一定范围内的款项仅在一定范围内的款项预期付款事务预期付款事务.现金预测现金预测 Cash Forecast现金预测现金预测*成功率销售发票销售发票采购发票采购发票采购订单采购订单销售订单销售订单项目订单项目订单销售报价销售报价预测预测常年订单常年订单.现金管理功能总结现金管理功能总结 Summary of CMG灵活的付款模式灵活的付款模式(现金，支票，信用卡等现金，支票，信用卡等)自动付款流程自动付款流程自动银行金额分配自动银行金额分配常年订单常年订单(无发票的付款无发票的付款)未分配未分配/预先的付款预先的付款/收款收款抵销客户抵销客户/供应商的余额供应商的余额直接收款直接收款客户付款行为统计客户付款行为统计现金预测现金预测电子银行电子银行.财务预算财务预算 Financial Budget37.财务预算结构财务预算结构 Structure of FBS公司级公司级分公司级分公司级部门级部门级欧洲部销售欧洲部销售美国部销售美国部销售亚洲部销售亚洲部销售ECU$.预算模拟预算模拟 Simulation of FBS预算预算预算预算实际实际实际实际去年去年新的预算年份新的预算年份本年本年预测预测最新估计最新估计.财务预算功能总结财务预算功能总结 Summary of FBS自上而下自上而下,自下而上结构自下而上结构多套预算多套预算灵活的分配模式灵活的分配模式(按金额按金额/百分比百分比)多币种能力多币种能力基于实际数据的预测基于实际数据的预测最新估计最新估计多套基于期段或合计预算多套基于期段或合计预算数据可来至成本分摊模块数据可来至成本分摊模块按科目按科目/分帐户做预算明细分帐户做预算明细.财务报表财务报表 Financial Statement41.财务报表管理流程财务报表管理流程 Flow of FST财务报表设计财务报表设计(列，行列，行)报表输出设计报表输出设计(列，行列，行)财务报表计算财务报表计算财务报表打印财务报表打印.合并报表 2抵销会计帐务公司 812公司 813公司 814财务报表合并报表 1ASCII 文件财务报表合并流程财务报表合并流程 Consolidated Statement.财务报表图形输出财务报表图形输出 Chart of FST$月营业额月营业额部门营业额部门营业额.财务报表功能总结财务报表功能总结 Summary of FST数据来源于总帐和预算模块数据来源于总帐和预算模块多方面的数据选择能力多方面的数据选择能力多多币种能力币种能力灵活的报表结构灵活的报表结构用户自定义报表行和列用户自定义报表行和列多功能报表合并结构多功能报表合并结构比率分析比率分析图形输出图形输出.成本会计成本会计&成本分摊成本分摊 Cost Accounting&Allocation46.成本计算模式成本计算模式 Cost ModuleBAAN 提供的成本计算模式：提供的成本计算模式：n标准成本标准成本 标准成本价格库存价值基于标准成本标准成本价格库存价值基于标准成本.n实际成本实际成本 批次成本批次成本 库存价值基于每批材料的实际成本库存价值基于每批材料的实际成本.移动加权平均移动加权平均 先进先出先进先出 后进先出后进先出.成本会计成本会计 Cost Accounting采购价格采购价格更新成本价格更新成本价格成本价格计算成本价格计算(实际实际 或或 模拟模拟)物料成本价格信息物料成本价格信息产品物料清单产品物料清单工艺路线工艺路线成本价格计算代码成本价格计算代码(一个实际一个实际-多个模拟多个模拟)外包加工率外包加工率($)加工率代码加工率代码($)($)($)按物料的按物料的附加成本附加成本成本计算模式成本计算模式选择模式选择模式更新销售价格更新销售价格.成本类型是组成成本价格的要素成本类型是组成成本价格的要素.它们指出哪类成本被过帐它们指出哪类成本被过帐至成本价格组件至成本价格组件.材料成本材料成本材料成本的附加成本材料成本的附加成本加工成本加工成本 加工成本的附加成本加工成本的附加成本间接成本间接成本成本类型成本类型 Cost Category.成本差异分析成本差异分析 Analysis of Cost Resultn采购物料差异采购物料差异采购收货产生采购差异采购收货产生采购差异发票匹配产生采购差异发票匹配产生采购差异n生产物料差异生产物料差异生产的料差（发料时）生产的料差（发料时）生产的人工差异生产的人工差异生产的机器费用差异生产的机器费用差异制造费用差异制造费用差异.成本分摊组件成本分摊组件 Components of Cost Allocation辅助部门辅助部门(100%)组装部门组装部门(22%)生产部门生产部门(28%)完工部门完工部门(40%)发运部门发运部门(10%).成本分摊成本分摊 Cost AllocationBaan 家具公司家具公司管理部门管理部门人事人事财务财务销售部门销售部门销售分部销售分部1销售分部销售分部2制造部门制造部门生产生产完工完工发运发运组装组装分配分配分配分配.基于活动的成本会计基于活动的成本会计 Activity Based Costing间接费用间接费用部门部门折旧费折旧费保险费保险费成本驱动因子成本驱动因子(现存物料现存物料)*仓库部门仓库部门生产部门生产部门组装部门组装部门质量部门质量部门销售部门销售部门成本对象成本对象-物料物料-产品大类产品大类-项目项目食宿费食宿费成本种类成本种类1成本种类成本种类2成本种类成本种类3成本类型成本类型(会计科目会计科目)业务活动业务活动物料质量检验物料质量检验分销订单分销订单库存控制库存控制.成本分摊功能总结成本分摊功能总结 Summary of CAL成本分摊在分帐户水平成本分摊在分帐户水平用附加的分帐户存储业务活动用附加的分帐户存储业务活动18 个预先定义的活动个预先定义的活动成本驱动因子基于物流数据成本驱动因子基于物流数据灵活的分配结构灵活的分配结构输出输出ABC附加成本到成本会计模块附加成本到成本会计模块成本分摊结果可用于预算模块成本分摊结果可用于预算模块.中国财务增强中国财务增强 Chinese Localization.欢迎提问！欢迎提问！Question&Answer.