建材公司网银管理类模版.doc

网上银行业务管理规定 第一章总则 第一条 为规范公司银行收支业务，加强资金整体调控和监管，根据中国人民银行网上银行业务管理暂行办法及公司财务管理制度，制定本规定。 第二条 本办法所称网上银行业务，是指银行通过因特网提供的金融服务，包括帐户管理、收款业务、付款业务、公司理财、信用证业务、贷款业务、公司年金、客户服务等。 第三条 公司在当地银行开立基本结算账户或一般结算账户，并开通网上银行业务，作为日常资金收支的主账户。 第四条 未经集团批准，公司不得在其他银行办理银行收支业务。 第二章 网上银行开立 第五条 公司携带公司营业执照原件及复印件、公司代码证原件及复印件、国税及地税登记证原件及复印件、基本户开户许可证原件及复印件、授权书、介绍信、法人及经办人身份证复印件等到开户银行办理开户事宜。 第六条 公司填写银行电子银行企业客户注册申请表、银行企业客户服务协议、企业客户证书及分支机构信息表、银行企业客户证书领取单等办理网上银行开通业务。 第七条 网上银行开通后，公司取得操作证书、复核证书和授权证书，操作证书由公司出纳人员使用，复核证书由公司财务负责人使用，授权证书交财务部指定人员使用。 第三章 资金收入管理 第八条 公司日常销售回款收入等通过转账方式收取的款项，由付款方直接汇入公司在银行开设的账户内，收取的现金收入由公司直接存入在银行开设的账户内。 第九条 公司不得将销售回款等款项存入其他开户银行,不得坐支现金。 第四章 资金支出管理 第十条 公司计划内支付的款项，须在每周提出周付款计划报集团审批。 第十一条 公司计划外支付的款项，需补提出资金付款计划，报集团审批。 第十二条 公司依据付款计划利用网上银行系统对外付款，公司操作证书及审核证书持有人，正确填列核准收款单位名称、账号、开户行、付款金额及用途等项目后，由集团财务部指定人员对付款情况予以审核和授权，通过网上银行将公司款项汇入指定账户。 第十三条 公司提取现金，需持现金支票到到银行提取现金；对各种支票(如税收通用缴款书、行政事业收费凭证等)公司需总会计师审核签字，然后由总经理签批后，到开户银行办理付款手续。 第十四条 公司发生经济诉讼案件，须及时上报总会计师及总经理，以规避诉讼风险。 第五章 公司银行账目核对 第十五条 公司银行存款帐户专门设立网上银行帐页，由财务人员负责凭证的录入，序时登记银行账目，及时结出余额。 第十六条 公司定期到开户银行收取公司银行收支回单，及时登记和核对银行账目，减少出现未达账项。 第六章 网上银行授权管理及付款程序 第十七条 网上银行授权权限 (一)根据业务职责，经集团财务部授权，公司出纳员权限为银行账户的余额查询、付款指令的录入、将付款指令提交网银控制审核员审核； (二) 公司财务负责人权限为银行账户余额的查询、付款指令的录入，对出纳员提交付款指令审核； 第十八条 网上银行付款程序 公司出纳员录入付款指令后，公司财务负责人对出纳员提交付款指令审核，进行授权； 第七章网上银行安全管理 第十九条 公司须完善网上银行业务的内控制度、工作流程，确保网上银行资金运行安全。 第二十条 公司财务部须妥善保管好注册卡号、密码、网上银行证书等重要资料，并定期修改密码。公司操作证书、复核证书须指定不同人员保管和使用，严格执行内控制度。 第二十一条 网上银行证书有效期为一年，有效期满后，公司须及时办理展期手续。第八章罚则 第二十二条 未按本规定执行的，公司有权对相关责任人给予相应的经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。第九章附则 第二十三条 本制度经公司总经理办公会批准，于二一三年一月一日起施行。第二十四条 本规定由公司总经理办公会负责解释。