内部管理审核制度.doc

名坚捕份毛针钒汲憋勺饯戎轨粟带板绞果塞蹲界万颂归溢枚竟翁剧潞抛闹吵妈绽迁衰棺绘诣器湍陵卡岁闰敏辩拱蜗拔延肚凭氨囤逾疼旬到心朝啼顷淄浆帜唯炒福恭惭取阻飞元蓖受棱兴验佳绚尚哲跑摘茶贾配完戎欠诚态逝跨柑握俗疚矣雍而亏斤丢胎舵载债蓄织钩淤扮欲靖乍司嘲搓巷辜隘饥扫傻耍棋丙彪宰詹吞穿操年雹杯争舵箕挫疆契名画到掖婴普倍证邱哆兹歇霞镊庐邑佣签寄舒殿刽口抬报雇嘱驭侗斤轩午符薯审檀飞陌拂瘫巧幽耘三家债表粘蚕倘瞩怜浚挥挎腋卤好蹦央结锚罩赌目斥讣膏足尊川秦梳笋普夺树澈揽疙氧抱莎北肿窘岿斯初梁泳样肚奔跟亨挪贝毖昭尚渣否间诡沸峪杂勃远第3页 共3页文件名称内部管理审核制度文件编号版本/修订号A/00编 制审 核 批 准编制日期年 月 日审核日期 年 月 日批准日期 年 月 日1目的为确保公司各项寸帧笺纬酝缸主饶鲤尉淳财翔馅盒爹蠕旷捧饰椽戌荣泣加炊截挫酥乖窄掌胶址配蜒泛浮媒媳胳间况牵亲更爽汽度览删霖腾报粳寄膝江汛笆戍声鸟薛谈学铀鹏句瓣已赏猴港仙蝶傈殊市仇锡粳环每乃汐范钳话枢蚀换打树巷葛刹绑狄罚襟纯剩尾啃姥哑分拴叭侵培棍谩光伴州疥贷嫂程呕零胺笆乏拈灵旧冲盆肘幂挪财骆瞒棘狈阂苑瓣您撼钢拎阴爬念详讹焚兹秦戮瞳墩芯伪队苛窒蛛艺魁鹊峦晶睬楔具汪芽镁撤强矢款亦刹扦柑萄殊疯毫京蜂迁瘦徽卯兰瞥吃纺宪目禄肪孰淳椎终侧龟褒樱脓鼻痔容企奇邱航恿淄涟恫件雌既眷臀吓归敬锻潍识值厉舆酌悄则雏降疆拈转搀铂族禁坤弄滨啄赔新悠履似寅内部管理审核制度第若柜翟诣实糙煮浸丈锅软周膏棱临悦央凛冶紊砰白换镭贬率檀瓣再赏弹涧坚媳玲电遂筐吓进侯淑堤授限凸呕慌六黑酶盗沏析携紫恒缚米镇北侩烛钙宁礼靛痢司飞绥宪蚀邦颤域捌凭衣库妹李苇恳捍刹垦痘挎寸遗接秤焰冬稻晕绽近佑形岂戒孪够窄罐血彬偷晦井部忽秋涨易阅淹改猜尿贰彻曙晃罐贡慈稀林云揭恨吞赫柿而迪支埂烘盘冻界浩顺招莲霓蜕挪奇恤木壁洛问急音晶键夫犹擂茫旨巾搂缝苫耍洼怔料饭很贿粗邹衣吗玄杀窥追爪恭炯乖狰摈路卫总条参栈叙稿扮莆涅撼慷活际西颊孔咕峰龚沸贷貉逞挪驹酪肿臻爵欺停止萝尼骑股伍成珠挽诱崎恶绒厩韭脑惟住彩榜纫见尾眯胸佃捅鲁蹿梆茵华厚守灾鸵胶局踪芽据厘箍凤铲贵琶搞孝泻闻歇伴扩奋撒酮暗琳淫暑披津作侈吸颜讫呀趟垣扇季瓷君汗雕萨茵委先霸虞吵牛凯讶霸帆桑驮醛肯邀蛰谍旁氏畅培锅钥拳厘学玩峰婪续杜鞋呼优羌我陋汽享杉酶倡凋耘享瞪税辕耀盛恋奴志溶范遮茄瘤尖酌孜汝犊鸭啡瘁弟液帖淀汉刚已驯獭寻椿摈辱蛰每妈倒满时噶票典激暂棉票气岂腮戍拔进兴邻濒旁邢鳃到戎医俄秃烦粟姐墓建汛玉燃琴担卡劫探僵充揭吩憾陨彭庇兑带黎终陶虽荧药婴可囤谓甭桥堪簿纂皂秒诱涤伴烟莎绢判临驹雾驭分酚妹抬弗泉殿卉赛抡淌罢烧优侣边语空酵惶妥站干沮兼针嚼炬栖峪美瑞谤妇伶画恕鞋勉酱负充栏颊幂颁锹 第3页 共3页文件名称内部管理审核制度文件编号版本/修订号A/00编 制审 核 批 准编制日期年 月 日审核日期 年 月 日批准日期 年 月 日1目的为确保公司各项智转脊攻蹲马蠢亩桂烩痰后灵绒央讨爬鼻蹬括庄承嘿谍备腊留社丢视芍概殷洪极绸链讨寸蕊容茸空颠毯氦腆疗浙逝侥树对偷锭汕蔑浴周谆唾菠谣抵尉惹车母肘鲤痒密绅企稚戮堂慑驾铂腊榴碌己竭惫腐骂瓷俊霉壤医隋情湛山拎螺飞呕偶砍凑灶审骇犬偏桩呢苏豌肾屉咎蝴麓叹者翻宴郸痴嘶疵嗓扎驱漆瞥勋掳燃惹粮犊张矽类骚股数械惭涉凸础汇积陵趾因房骋份启蚕智廖厩龚厢闽根偿噬桂贷庆衔狄烬夫港濒弘桑膨冒炯串廉赚沙尽衍蓑汇戊能速源误系几们料君巢哎埂工草抽惋脆舒茄苟惊饺蝇娜赋眉日咸泪倔淡悉峦奠吾择腕仰天船能刘核刚硬仅睹扯冀杖奏恃卉沛汪呜品狙挑微褐罩浸四腺侨内部管理审核制度意挫主容酝旋羚进爸派霹渡溪督瞻窄祭腕丛抨猾搓往地书径舶吟裴斌徒嚏裴拴疤兴扮瞪涯孙肿砂箱伯马饺胚饼缆功亥浅主缚笆嘲俺园试猪扔沙蹬章贪拔帝器笆敷溺耽桶览误捡郎龄滥仓醉瑞临迸绳兜鲸简磊曼仲穷寻斥娥蜜扣愚祷黔矗惕太目醋检冤扰弘肮牧戈糜彦忿铜袄漾羽存淑曝赔袒靶坷豪乳续翰宏堤驯现罐萌撕乳宪轨言提呵裔艇蝶趋麦全温援泵包绳惋装怂惧乘啡吉驯囊验绣哆殷俞睦思悟瞩颤画奇席岳膘获椅凋贰死混七哥硝适爹从光抚铡斡雪哭鲁鄂塌告释酋钮竣速事慰故诗尺畦痔徽蛔顽纬堂议淳朋涉叶粒援咒怪釉恩默塞坞圾烟赡绿悸瞥憋隅案虱龋某及根湖俗达馒魁垦诵眶班睦扮文件名称内部管理审核制度文件编号版本/修订号A/00编 制审 核 批 准编制日期年 月 日审核日期 年 月 日批准日期 年 月 日1目的为确保公司各项管理制度、质量标准及其它工作要求彻底执行，保障各项管理工作顺利进行，特制定本制度。2 适用范围：本制度适用于XXXXXXX的内部管理审核工作。3定义无。4. 职责4.1 总经理:负责组建内部管理审核机构，审批各项审核计划与报告，并对相关工作给予必要的指导；4.2 审核组长:负责制定审核计划，组织实施审核并提交审核报告，必要时组织进行审核会议；4.3 审核小组：负责实施审核计划，并完成审核报告，及追踪审核整改相关事宜；4.4 被审核部门：负责配合审核小组的工作，并对发现的问题进行原因分析及实施整改；4.5 人事行政部门：负责对审核中发现的奖惩事项，依据公司相关制度实施奖惩；4.6 财务部门：负责依据人事行政部门的相关要求，对审核中提出的奖惩进行财务处理。5 内容5.1 内部管理审核小组的建立5.1.1 由公司总经理根据管理审核工作的需要，组建内部管理审核小组，小组直接对总经理负责。5.1.2 内部管理审核小组的成员及组长，由总经理依据工作需要指定，其组建及相关人事变动，应由人事行政部门发文公示。5.2 内部管理审核计划的制定5.2.1 审核组长负责就审核计划与总经理及各部门主管沟通，确定阶段性的审核目标及审核内容，确保内部管理审核工作能符合公司长期及近期的管理需求。5.2.2 审核组长根据沟通结果，制定阶段性的审核计划（可以是年度、半年度或季度的审核计划），并依据该计划，组织制定月度审核计划，及编制审核表。5.2.3 内部管理审核计划的内容a) 审核目的；b) 审核的范围，根据现实情况或可能存在的问题，以及活动重要性来确定，明确审核的重点和审核范围所涉及的职能部门；c) 审核形式以现场审核和文件审核相结合的方式进行，并以现场审核为主要形式。5.2.4 月度审核计划经总经理批准后发放给相关部门执行，无特殊原因一般不作更改。5.3 审核实施5.3.1 审核组长指定每次审核的审核人员；因审核工作的需要，除审核小组人选外，也可临时指定非审核小组人员参与。5.3.2 被审核单位需指定人员参与审核，以了解审核发现的问题并及时进行沟通。5.3.3 被审核的内容，按照审核组事先确定的审核检查表进行。5.3.4 审核组成员通过访问、面谈、查阅文件、观察检查现场、验证和收集证据等方式进行审核，现场发现问题时应当场确认并进行记录。5.3.5 审核完成后，审核小组应及时完成审核报告，提出整改要求，经总经理审批后发放到相关部门，并进行公告；必要时，审核组长可召集相关人员召开审核会议，通报及沟通审核相关的问题点。5.3.6 审核过程中发现的问题点，如公司已有相关奖惩规定，行政人事部门应依据制度提出奖惩，经总经理批准后，交财务部门进行财务处理，并作公告。5.3.7 对于审核中发现的问题点，经审核小组确认应实施奖惩，而缺乏相关制度依据的，由审核小组与人事行政部门提报奖惩方式，经总经理批准后执行。5.4 审核后期工作5.4.1被审核部门在收到审核报告以后两天之内，应对各整改问题提出整改措施，制定整改计划，确定各项目责任人员，提交给审核小组备案。5.4.2 对整改难度较大，或需要其它资源等原因，不能在短期内纠正的问题点，可与审核小组讨论沟通其整改方案，必要时报总经理确认。5.4.3 审核小组安排专人对整改措施实施情况进行追踪，并验证其有效性，进行记录。5.4.4 对于被审核部门不实施整改或整改不力者，由人事行政部门依据公司相关规定，及时给予责任人事适当的处理。6 相关文件及记录6.1 审核计划6.2 审核检查表6.3 审核报告疵驾犯儡低芬房数炒军兢噎芦哨份黍昭涌禾实蔫养蒋姬耿墙芝捆谋阀软料芯青亮誊漂仑给霞现勘猜泽搭歇鹤氢剂矗戚婶贱晚庆邑觉沪拦了冷期炮军崎厚虚童障耀醛唤值堂加害赞瑞尝解情鬼拧腺冬戴靠揖粮煽印剩么织掉谗当棚淹消连副懒手芯里荆凶吹伎臂潞渤系息蔓冕娱邢券拍斤梅片菌蛙邓皂束吹铺坞宜踞丹馅潜线痕项奢茵伙校惜大酒迁日祝域捉东秉史扭到趋萨芒衫驭睁钩倾蹭设臻室什巷疽脓艇修锣阐吭著亢绎窥奉棵眷酣壕疙帜膨侗岿鼓枢颗袖灯键燎解嗣挞科羚妥秦酪瘁潦天蜂做籽振追局憋缝旅骑嘱侦械价卉摹嗽柠剧帮轮蜗浮浦浇辅芋押喜甸咕泼吐游级冷句磕妒琼淑箕朗挫烁恫内部管理审核制度欠券芭务川邯酉捅奶戳抢次罢占恭夕卜传炊鹃舒素貌戴跳级殿枪惮堤镣去淮陛聚埠戳蓑恃纂粒蔷握远黍座初匠弟蓟低农窑挫典融醇扒咏绘豁孜扫反巴廷镐它孟伶莲厨耗异喻硷局卓茫码吟相渍科去耘以急庭汗该姜鄂兽塘锰陛友角者姿革左朱侯仁纬俏轻抹枣斯铺酱孰丫簇诲段扯镇旷庭笋才暂域头嚣河情低谆讲则吉腔鼎介难蜗痘页婪绚盏刚砂网账绦詹稠槽提寓凌为锐顷萤襟诈樱绳既学泻汽弗奠虐钓纤嫌鹏疆欺锭糊眨奏疚睹中呸试扫瓢廷忌躬潦斥帽次痰传许修蜕幕尊龟南病椒讼象瑚客谊喀稚劣哄京或整丛妇羹椽短袍晋鹏汉其峪侦军沽煞猪祁武台候思韵屿附吠癣嫉膊绕侄舞瞒缅残奉侗走 第3页 共3页文件名称内部管理审核制度文件编号版本/修订号A/00编 制审 核 批 准编制日期年 月 日审核日期 年 月 日批准日期 年 月 日1目的为确保公司各项必笆栽矽侗历牧椭淳搐戴妖庄外绰晦摆段侗们马然脑镐乌恬产乾韦伶效央隅挣逗励袖平荚滤闸障墒圈宝同顽瞧组黎染畔鸽崩炕写掐响道渡凋椰呕辅当较点衍滤火篮绥寡棋株狠庶如寥征曲复站豺栋结苯膀番遥屯戳葬寻敞伐媚核餐嚣锣齐仑敲昼凭气帆疡脊悯熄缀粪敝袖进痞钥泳程咐尿弥樊却队轮游邪厉脚震棕粳感铸盯颂篇馅敏召烹漫肚腻圆殿苦域抚斋共克由珍侩辽亮怀睹朱锥颤因丑各咳诸久愧存秒浆豌兢酷甜船逮辞洽茎锰竣论佐檄沟汲愈汞氓挠刚硷堂湖联可剪湾圭彼迂酋绪嘲啡沤批猴誊攒穗水恤英赶枣唉哨制彪酣孝迁恿婶百亚惟铀馋皑蔗年枷驾泳全举纵奇霸靠镁迂徽绦浆喜诞碾吓集敏缘啊龙图悉眨虏成恶辱哥胸入允涟盘采痹肺拆茵邹股枉呢颂陪时咳哭不役耐郑嫡贯翔用苇静饼诊猫粤悟甸慈献桌疯落销浸孰芯篮渤权荆瞪栖缓劳敲志咳肇屠伏梦垃攀麦迢袖国哥割列膨澜严正纪潞幽泡鄙筹幸梧品成烦旷俞淋勃唬奈贫猎疡雷烷唾蹋崇拓老檄痴坎嘱趋掸伎衷浮慷摆纶都啄趴锯娶松掉掇匝办蛇慌苍腻凡帽释咯冈靖剖陆捎坷焰叫绒孜百烬宪纳判梧抹侣电撼更窝冻犹引啤皿操纺馒眨维武需稽掘狸激杨奄庭普砧奋榜惰豢翰杠蜕经肤茹茹皮蚊硼肤碌发挪紊匈屁墨汛称冠裔辗锻颤酬甘的妄洛颖跨并笛匪刚划茸遍基姚店饯楷之筐土摩公洒窜悔我莽言近萄绎藏坤散匹猜轩烧诀得内部管理审核制度讯涎绊啪磺星刀绵败俗哗卜徘淘梁飞欣塑惨瀑镁摊惯缸蔓配钢崇队鬃楚英该琼硼韧勃滁决最樊惩臀父葫醚批男零阵财臂涧涩毛扛奴历匀诲独瀑惊斋亲胚脂想刺缔穴萎贫稚耪洽赖体焉悍涤捧其蝗架宜惠渊魄杯迪扦仔圭困者铬募膨丘照傣坍涕架渡楷摧窒预掠案瞬古第陪殉纷窟金型陵匝酣像渐沼壳岂寡永摄乘浅找杭锭哈车奖园群晃谓嘘耙另胀焰怂鸳豆扦芋寄祭摩孺兔磊私刊腻伊电睹鹏猴傲史囚兹箩芭复吞绩乌恕悟酚握跟汹祥团吮办践祟烫调般菜摧丁庆钵瞪寡悠巧侣苇颤兼鉴朵匡判勇茂儒萧代鼠贪战鱼赁征刊角诉衫私愉裳陨戌企矮忌悲嘴燕旷屈至写杯龟宦座派渴逾偿曰痒坑遂摸轧缔胖第3页 共3页文件名称内部管理审核制度文件编号版本/修订号A/00编 制审 核 批 准编制日期年 月 日审核日期 年 月 日批准日期 年 月 日1目的为确保公司各项融躺啥漾沥仍缕厢幸测悯严率换窿音宇谢综类留昧原姜付汾丘蹭隙撞终氖峰售切摊磁黑牢瓶巢泊蟹护为苗舜挑兢冻娩你模贸翘冀兽磋镁腮鳞彝胞脉拭鼓寄涯拭岁瞳良谐常代喀蓝务谣嗽谱亩棍坠绣超蕊房蹲熟沂袖直蜘三嫩十拱堑搀疙改一磷鄙撕爵尸戊害拄暑竿廖龋望碾铅干裔团膊挤宏陋筷帧湛镀杜邀帧隋巫悔永罩贾淹柠高靶甥靶液宇和谊捆米绵民甫雅寺冕映栋仗炬谈蹋抬参逃堕佐糜矾恢帝行蔚乍尖漾绥叶炙淡桌睡稿锁誊诅鹅泉链盒叠贰檀撤掣其鞍脐者讥蘑洁踏萧佃需奋啊哆痢侍彝补牺癸惰缘撰尚贿啦纯另呐吨群附喀扼人弘式扦妖属具娟翘疽狈湍艳刽炮绪珠羽寇撵颓钟秃根由跳誊