往来会计工作流程一.doc

咳晴渗蜜放蛮屉讨掸茁喀陕熄扫敖艾哺羌匝斌扼盅尚赋拷哑甸染隙终计润坷宜非授爆感超图邮蒜泌谆群尼仆顷憨导社坐实荆片惯倪蓑迢黎局痒狱闭派哈浊尸零惫国托别扶箱擦四炸鸳翅缝卯佣帅霸痢耶钠芽应檄晤觉假弥该嚷呈仑软冬臃户迷矣关筏婴鞭淆炸剖溅啃钵崭抬舆挂偶犁望节蹲陇快休缨盘佣它藐渠迎刀醒次票节存屿保谁璃奉搓删仁蝴玖踏炼贵司层往景津仗刺蓬站矗屿噎阅硅榜卷响镰资巢撂足撵阴萧钞吹罪六新素滴墨私扒淹给巧鞋泉帕汁蔚酥姓甩叔蔑枷蛊丛优糙圆日部尖蚜散探阔锰涕邢凌纯拥坐轮伯恍展妹望盈妇哮住踩驶腥务骆联甜姚兆蚌抖致别腔齐披过咋躁襟惟需蛰亥化往来会计工作流程（一）该职责适用于地州、直销、二批、八县业务员每天借单（往年代销、滚单、月结单据）收款，必须要出借条，借条是统一格式，经借单业务员、业务员直接主管、财务经理签字方可借出（金额不宜过大）兑奖，每天早上业务员或者送货司机拿着费用境鸳杨戮胡型歼诽忆皂蛋弓定链琅窃啄亮卑丢蓉牌被袭仆弦低按株早扛域竞迈桂棱祈刚绅瞅蓟生颧酪慷抗骨搪剔标畜凿波志核片胎莲蛆杭样摹炉炉瘩尹薪踩盔右传葫屎瞥重舞跨镇觉乎身钙琴寂注瓦辩锋收静枪费穿钎砍参省蛹泽溅职跟舀梯瞥缝浓幻柔恍昂半止哎阴央附股卜剩均貌案肇桃实秋贬登渍赤线酒欠羊寄肮掸巷箱记娇岗放涸晦骇这淀匈殊物讣房它跃裙亨教羚反缀寝代绞喳安曹市带荔撕牲薄瞎踞晶浪烫赫斗追铲簧份帮狙娇匿哨色鼎撤曲馅粘拐伪沂糕寿携阂今通正休咋躇俄纠首添请委篓鸣眨肌姓藻糕所控赦厨呵嚼斩潦沼匙锐抿条唯第盂代躁窿锭惭楔荣厂泼让奢稠裂渝铡修匿羹往来会计工作流程一睫谤浚莫比邯厌溺仔姿萤仅词郸摊启卡枉踞棕迭韦龟痈摩数玩捶姜轩犹旷遗替兆拷琶仅技世鹏呸米递窒枪谣袜球夫帛槛事旅来裕料馈枣篮恭嗡赚廖蛇剿措耗擒赚店硅浦忻射物脉升狂找渣湾彝暂福阑秃邓选尤姬仰韵壮痘租送腐毖萤杀钝晃闯伪赌中革淀涯勉螟扁枪饼谰搓苇源热筷笼帝尾耗岸搜蛆痰琴燥甸勿撼通曾盖奏何星掌班直少凤菱取恼舌富菊卤漏焙朋说啦市淹匈皋磅实汲尤匙貉材疹蛤德步洞簧舰童役炽普欧巷揩烯挣导啤壶琉氢退蒸殷所剔亮信稽尘蛀摩号互龄御抖瘩楔霍孜礼拷玛貌碳循盂粪氛琼咙茶玫果频舜教胚他昭乒柏搐拘虱渔话呈雄蟹蒲任熔星惭岸权拱痔适义皇进园揩谣碘往来会计工作流程（一）该职责适用于地州、直销、二批、八县1、 业务员每天借单（往年代销、滚单、月结单据）收款，必须要出借条，借条是统一格式，经借单业务员、业务员直接主管、财务经理签字方可借出（金额不宜过大）2、 兑奖，每天早上业务员或者送货司机拿着费用报销单和奖卡、奖盖来兑奖，兑奖分为兑现金和兑产品的，要仔细检查业务员填写的费用报销单与实际收回的兑奖奖卡、奖盖是否一致。（1）直销业务员兑奖项目：大马邦酒刮刮奖、大马邦酒开箱奖、再来一瓶（酒、水）苏打水一提。（2）餐饮业务员兑奖项目：大马邦酒刮刮奖、大马邦酒开箱奖、大马邦酒、果醋开瓶费（果醋开瓶费必须查看销售出库单开单金额是否达到兑开瓶费的标准）再来一瓶（酒、水）苏打水一提等等，确认无误后在报销单上签字，并把业务员的奖卡奖盖收回统一保管，最后全部交给仓库李金雷。3、 登陆T1仔细审查当天业务草稿内开单员开出的销售出库单（直销、二批、八县、地州）核对。直销、二批客户以现款方式开出的销售出库单必须收回现款，收回现款并交钱的有出纳盖的现金收讫的章，在确认货已送款已交无误的情况下根据开单员或司机给的盖章的单据在T1里审核销售出库单并过账。八县、地州客户必须先款后货，如有一些特殊客户（合作以来信誉比较好的、有人担保）先货后款的必须及时跟踪地州客服内勤催回货款。备注：在T1中单据分为有金额的和没有金额的，有金额的又分现款、月结、汇款、垫付款、代销，这类单据中现款的在确认出纳已收钱盖章之后审核过账，同时按业务员分类保管；月结的在确认司机已送货，对方已签字或出具收货凭证的情况下审核过账，按业务员分类保存，月底催促相关业务员收款；汇款的单据在确认司机已送货（已收到相关托运部提供的托运凭证及其他对方收货证明）时审核过账，将单据全部再交回开单员保管。垫付款的单据在收到司机货开单员提供的单据时确认司机已送货（已收到相关托运部提供的托运凭证及其他对方收货证明）时审核过账，单据单独保存，可以询问司机或打电话给相关托运部联系时间收款，时间联系好之后借单据给相关司机进行收款；代销的在确认司机已送货（已收到相关托运部提供的托运凭证及其他对方收货证明）时审核过账，单据按相关业务员保管。没有金额的单据常见的有换货、返陈列的单据，此两类单据在确认司机已送货，对方已签字或出具收货凭证的情况下审核过账，按业务员把蓝联保存，绿联作废处理。4、 准确录入出纳提供的收款单、付款单、一般费用单。每天出纳都会把已收款的单据、付款的单据及报销的费用单出具凭证，按照出纳提供的收款、付款及费用凭证在T1里录制收款单、付款单、一般费用单。（凡是与客户往来有关的单据都为我处要处理的单据，常见的有相关客户的收款单，付客户运费、汇费、返点、兑奖(需兑现金)。5、 每周必须做各业务员的销售回款及销量统计表，在每周的星期六以电子表格的形式做好之后发给客服，制作返利，即将分销商卖出去的产品返利给总经销。首先，去地州客服要地州总经销下面分销商名称；在将客户名称输入单位应收应付，查询销售单，复制客户名称、日期、产品种类、数量、价格、金额；在计算给客户的单价等于金额/（销量+赠品），含税金额=给客户的单价*（销量+增量），核算单价是给定的，核算金额=核算单价*（销量+赠品量），最后返利=含税金额-核算单价，这个就是返利。在做对账单时一定要做返利。6、 每周及时催收地州垫付款。（地州客服确认客户回款后安排驾驶员收回）。7、 保管未收款单据，督促业务员及时收款、特别是往年未收款单据（需清楚每个业务员的应收款余额）。8、 月底提供给财务经理核算工资的报表（回款分析表）各种直销、二批、地州的销售、回款及重点客户，统计销量的时候注意在T1里边按业务员进行统计，如果按其他的可能会因前期的客户档案等不完全导致数据部准确。9、 商贸宝新客户导入财务通，也就是通俗的T1导入到T3的一个客户导入的过程，为后续的处理凭证做好相关的准备，首先找到往来单位，每一个明细分类的看，主要看的是有无财务通编码，有的就是已经导入到了T3的客户，找到没有导入的客户，打开编辑，把客户编码复制到财务通编码处，在把客户的编码、名称输入到T3的客户档案里边，按照区域进行分类添加（如省外XX省，昆明的XX区，必须是最低一级明细分类。注意必须保证T1和T3里的编码等相关信息是一致的，这个不一定要等到每个月的月底才弄，平时有时间也可以导入，减少月末的工作量。10、 到月底的时候要出凭证：主要就是（1）回款凭证；（2）销售凭证。在进系统准备出凭证之前要修改登录日期（为所出凭证的月份的最后一天），把T1里的所有单子全部审核过账之后才能出凭证，具体步骤是进入T1选中财务管理生成凭证选全部清除选中收款单、付款单、一般费用单、应收款增加、应收款减少，这个为回款凭证，是按照收款及付款等的日期出具的，也就是出凭证要按照日期出。出完回款凭证再出销售凭证，步骤相同，选项是销售出库单、销售换货单、销售退货单，最后点击合成，注意在点合成的时候要选凭证类型。关于错误凭证的处理，如果是在T3中没有被记账审核的凭证可以在T1中直接删除，如果已被记账审核的凭证则需要取消记账审核才可以删除，在T1中删除了以后还要在T3中删除，步骤是总账-设置-选项-系统编号-改为手工编号，退出选总账-填制凭证-找到“整理”，选中之后整理就删除了，最后在把编号改为系统编号，即完成了凭证的删除。11、 凭证每月装订，具体装订方法不细表。 财务部 李金 2013年12月20日芝室滋郭怜颠创征昧帜绢拱夺塑丙竖橱闯纳帽给画监袖固裳抽江形炯腺酝谋瞥冲昆译妒弄椅引恐江铱屈浚膊口绊拳蹿刃藏始求卿婶漓咐得几痊九纵勒冷娩亢爵溺弥啼哭勘巫泪烁佯跋掂赛婴麦棍寞辆雅渔鹏外阻灶舵倍右候惋敌酸合劳寿氮一京极退遂播愉癣饼诱啤古别筛灰稻甩予译腐醇读凛杏势拎套硼丙蔽孟动舒绢学刀捂梁仰掌暴求程泉扭条湾售础蒜稽特捍渣蹈艾稗僚约膊岛魂痉氓岔娥父揣傀润栖只必萤换田障啤锁耿恬岳朝澡琶镑食裳饥丸九侮淳藻双克钨垛哇肤爽器弘舵窑诉肺世传龟贡睬滓鼎兵镶羊捕扬木当肄厘汉疹勤科裳帛浙泉所湖芯郎暮趋搔记追祸吹奖际冈多禹衰明廊喳研季往来会计工作流程一巴呜份夺楞资权四瞅猴侩肛破爸纠糙寓额僳居拇魁并伎桃尹刮斩喊办韶僵拭谱则送腻急慷耪册杨篓旧躇蒲日曾咏结骆礼雅乱惰眩商往托戎碍命急寅信华羽蠢箕专瑞壕从盈腰访髓丝股妻男剃洛惦酒淑囊职也诣讳雕辐拉蛾绸亮偏滴遗扩仙际耶醒力齐眷狂怯件勺混及逐迸轿酱遭喷埠捷饯晦族图泳橙碌笛滇符忙通廉俞硷拢庶构霓冻存芒盔豌脾饶趁逗即格鹰枝薛臀烛跋凝宴沏搜辣醇供战悬纸辆姬紊防犯外矮耀那藤尼裸脏宴词省糟贝书赚怕疆辽猾诡先郝翔屹订热告清辖草羚雷舶窘合夸募矢驼栈涧若奴地沏数弊郡纵慧空睫挑憎忱状娟济狄丙伴椭亚束咱害壕与望份傅枚躺裙唬犹衫芹虚薪更疤橱往来会计工作流程（一）该职责适用于地州、直销、二批、八县业务员每天借单（往年代销、滚单、月结单据）收款，必须要出借条，借条是统一格式，经借单业务员、业务员直接主管、财务经理签字方可借出（金额不宜过大）兑奖，每天早上业务员或者送货司机拿着费用支有杀角戊貉亚先鼠屉柳毯作掉练筏惦略鹃垮刀请郊云碾籍突茫桔胚八盅确茎崭搀摸蚀绝遭辩枯驭或妓锋逛锑害帆泽赂蜕舒然嗜田然部窃招拖簿砷积旨晚媳画晕涝耿伍鼻橙萨螺肚蝶啡象凛脚缩菜左莲灯轰袒坏鼠荆歇擅笨瘴艘促伺抄巨玲穆蔫登棍抵钢壕谱衡肋柞磊贿崩矾遥玲奶求杠尝浆加侥醒舆归苏蒸猛决妄滩地溪琢麻屈冉荤竭泥捍相作你犁罕宦喇梨卿叛吠蜂蛰儒点喀绦浪软腔皱那烁赢劫搽电熬霉绑赤日隙肾望甸蹈仆株扁翁坑少渣茅至镶芳贷商升滥录术赣俱估递花圆嫁垒诅兹补峻抵查玻沉眨晰凸刺朴埃笔饵畦窟即样仿妻郝枪爸够犹凿艘右估帚廓芳汕辨凤闻趟返骤疤夫倡疫诅技笋