公路工程局有限公司标后预算实施办法doc.doc

xx公路工程局有限公司标后预算实施办法第一章总则第一条为区分项目开发质量，明确项目经理部经营责任，加强项目工程成本控制，提升管理水平，特制定本办法。第二条本办法适用于xx公路工程局有限公司（以下简称公司）及所属各单位（以下简称各单位）承建的基础设施工程施工项目，其他工程参照使用。第三条标后预算即市场能够接受的接近实际的施工总价，是公司或各单位对项目经理部实行中标价切块包干、零利润承包的依据；是评价项目开发质量与经营管理水平的主要标准，是项目经理部编制施工预算、测算预计总成本和预计总收入的重要参考。第二章 标后预算编制第四条标后预算由公司或各单位组织人员编制，编制时间应满足前期策划责任成本编制要求。第五条标后预算编制时，工、料、机单价采用当时当地的市场价格；施工工艺参考项目前期策划的施工方案；工程数量按中标工程量清单数量计算；结合项目资源配置情况综合确定市场综合基价，从而计算出市场能够接受的接近实际的施工总价。 第六条市场综合基价：从市场上可以接受的工序价格，综合计算出清单细目的单价，可采用市场报价或公司标后预算数据库信息或经验价格信息或实测定额测算等多种途径获得数据并分析、比较确定。 第七条计算公式：标后预算切块比例 = 各单位预留费用/建筑安装工程费 100%各单位预留费用=中标合同价-标后预算建筑安装工程费 = 中标合同价- 暂定金 - 计日工第八条标后预算编制内容（一）市场综合基价：市场接受的工程施工费用，即：工、料、机等直接费；（二）现场文明施工费（详见现场文明施工费预算标准）； （三）临时设施费（详见临时设施费预算标准）； （四）经理部管理费用（详见经理部管理费预算标准）； （五）安全生产费用以中标合同价中建筑安装工程费为计提依据，其中：房建工程计提2%，铁路工程计提2%，市政、公路、港航工程计提1.5%；（六）税金：指由经理部交纳的税金，以中标合同价中建筑安装工程费为基数，按项目所在地应交纳的税率计算；（七）财务费用：指利息收支（含上级单位资金占用利息、金融机构存贷款利息）、汇兑损益、金融机构手续费；（八）暂定金：按中标合同价中所列费用，计入标后预算； （九）计日工：按中标合同价中所列费用，计入标后预算； （十）上级单位管理费用：1、中国交建/公司级管理费：按实际应上交中国交建/公司的费用，直接计入标后预算；2、上级单位的管理费：按中标合同价中建筑安装工程费扣减中国交建/公司级管理费后，乘以3%计入标后预算；（十一）标后预算=市场综合基价+现场文明施工费+临时设施费+经理部管理费用+安全生产费用+税金+财务费用+暂定金+计日工+上级单位管理费用。第九条标后预算组成文件 1.封面；2.编制说明；3.标后预算总费用表；4.章节费用对比表；5.工程量清单综合基价费用表；6.综合基价构成分析表；7.材料价格表；8.配合比表；9.现场文明施工费用表；10.临时设施费用表；11.经理部管理费用表。第三章 标后预算调整原则第十条标后预算采取最终一次性调整原则，中期不予调整。第十一条工程数量的调整以业主最终计量支付报表中工程数量为依据。由于变更造成的工程项目增项，其单价采用业主支付价扣除标后预算调整前的切块比例确定，标后预算减项在工程数量调整时予以核销。第十二条标后预算调整时只调切块费用及比例，单价不予调整。对于钢筋、钢绞线和水泥材料价格变动，考虑业主调差后工程建设成本仍有增加，予以调整。其他材料价格的变动不予以调整。第十三条工程索赔属项目损失补偿，收益属项目经理部，不纳入标后预算调整范围。如遇工期延长或提前，标后预算同样不予调整，赶工增加费或工期延长增加费由项目经理部与业主协商补偿。第十四条优化施工组织设计带来的收益属项目经理部，前期策划中的施工措施费用一次包死，不予调整。如业主改变施工方案造成费用增加，项目经理部应与业主协商补偿。 第十五条由业主指定的分包工程，并直接向业主结算，这部分工程不纳入标后预算。如果通过我方统一结算（即统一向业主出具发票，向税务部门代缴税金或向我方交纳管理费用），则这部分工程必须纳入标后预算范围。第四章 附则第十六条本办法由公司经营管理部负责制定和解释。第十七条本办法自印发之日起施行。原交通土建工程标后预算实施办法（预字20127号）同时废止。附件：1、各项费用预算标准2、标后预算组成文件3、项目工程类别划分标准4、项目经理部岗位工资计费标准附件1现场文明施工费预算标准现场文明施工费是指项目为提高文明施工标准、提升企业形象等所发生的费用支出。公司或各单位对现场文明施工费实行预算管理，即项目开工前由公司或各单位编制现场文明施工费预算，项目经理部在预算范围内控制使用。 一、现场文明施工费包含的内容1、牌图类：包括设置于施工现场的施工公告牌、工程概况牌、管理人员名单及监督电话牌、消防保卫牌、安全生产牌、文明施工牌、环境保护牌、施工现场平面图、工程创优牌、企业宣传牌等，还包括项目驻地区域内的岗位责任牌、规章制度牌、组织机构图、保证体系图、形象进度图、横道图、胸牌、警示标志牌等。2、企业标志类：包括微型集团徽标、服装徽标、安全帽徽标等。3、旗帜、条幅类： 包括旗帜、旗杆、彩旗、条幅、标语字板等。4、门牌、门架类：包括项目门牌、办公室门牌、彩门架、宣传栏、电子显示屏等。5、喷涂类：包括设备、围墙、围档喷涂等。6、其它：未包括在上述类别中的其它文明施工费用。二、现场文明施工费的编制依据现场文明施工费的工程数量按前期策划书中制定的文明施工方案的数量计算，材料、设备及施工单价按当地市场价格计算。临时设施费预算标准临时设施费用是指项目为满足正常工程施工所必须建设的生产、生活用的临时建筑物、构筑物和其他临时设施所发生的费用。其内容包括临时设施的搭设、维修、拆除、折旧及摊销费，或临时设施的租赁费等。公司或各单位对临时设施费实行预算管理，即项目开工前由公司或各单位编制临时设施费预算，项目经理部在预算范围内控制使用。 一、临时设施费包含的内容1、项目经理部驻地费：包括占地费（征地费、补偿费等），房屋、围墙、场地硬化建设费，办公、生活设施购置费，租赁费等。2、钢筋加工厂、拌合站、预制场费：包括占地费（征地费、补偿费等），房屋、场棚、围墙、场地硬化建设费，办公、生活设施购置费，租赁费等。3、便道、便桥费：包括占地费（征地费、补偿费等），材料费、施工费及租赁费等。4、临时供电、供水设施费：包括占地费（征地费、补偿费等），供电、供水线路、设备等的施工、架设、拆除及维修费等。二、临时设施费的编制临时设施费的工程数量按前期策划书中制定的临时设施方案的数量计算，材料、设备及施工单价按当地市场价格计算。当前期策划书未对办公区及宿舍设施配置编制具体方案时，按如下标准配置。办公区设施配置标准序号项目名称单位数量使用区域1立式空调台/室1会议室、招待室、经理办公室、工程部2挂式空调台/室13沙发套/室1经理办公室、接待室、书记办公室4投影仪台15会议桌椅套16办公桌椅套/人17文件柜套/室48茶具套2接待室、经理办公室9网络兆10-2010电视机台1会议室11其他宿舍个人配置标准序号项目名称单位数量备注1单人床张/人12床上用品套/人23床头柜个/人14衣柜个/人15桌子张/室16椅子把/人17电视机台/室18挂式空调台/室19洗衣机台210茶炉台111其他经理部管理费预算标准经理部管理费用是指项目管理层在工地现场为项目组织和管理工程施工所发生的费用支出。公司或各单位对项目管理层费用实行预算管理，即项目开工前由公司或各单位编制项目管理层费用预算，项目经理部在预算范围内控制使用。 一、经理部管理费用内容经理部管理费用具体内容包括：职工岗位工资、各类津补贴、职工绩效薪酬、职工福利费、工会经费、职工教育经费、劳动保护费、养老保险费、医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、差旅交通费、办公费、折旧费、修理费、水电费、保险费、燃气/燃油费、车辆税费、取暖费、租赁费、工具用具使用费、税金、业务招待费等费用。二、经理部管理费用预算的编制 1、管理人员薪酬：根据项目规模按规定的项目管理人员编制和相应的岗薪标准计算。薪酬构成：岗位工资+各类津补贴+绩效薪酬。1）岗位工资：参照附件4项目经理部岗位工资计费标准2）各类津补贴：参照xx公路工程局有限公司所属单位薪酬管理办法（试行）执行。3）绩效薪酬：执行各单位绩效考核办法。2、职工福利费：根据项目实际测算，总额不超过工资总额的14%。3、工会经费:是指按项目管理人员工资总额的2%计提并拨交给工会的经费。4、职工教育经费：是指项目管理人员学习先进技术和提高文化水平而支付的费用，根据项目实际情况测试但不超过职工工资总额的2.5%。5、劳动保护费：是指企业确因工作需要为员工配备或提供工作服、手套、安全保护用品、防暑降温用品等支出，标准为540元/人.年。6、养老保险费：按国家规定的上一年度项目所在地月均收入的一定比例计算，现为20%。7、医疗保险费：按上一年度项目所在地月均收入的一定比例计算，现为10%。8、失业保险金：按上一年度项目所在地月均收入的一定比例计算，现为1%。9、工伤保险费：按上一年度项目所在地月均收入的一定比例计算，现为0.5%。10、生育保费：按上一年度项目所在地月均收入的一定比例计算，现为0.8%。11、住房公积金：按上一年度项目所在地月均收入的一定比例计算，现为12%。12、差旅费：指项目管理人员因公出差，市内交通和误餐补助费，职工探亲路费，按项目规模和核定的配置具体测算。13、办公费，指项目管理人员办公用的文具、纸张、账表、印刷、邮电、书包、电话、水电、烧水和取暖用煤等费用，按项目规模和相应规定具体测算。14、折旧费，指项目管理人员各部门使用的属于固定资产的房屋、建筑物、设备、仪器等的折旧费，折旧标准按公司规定执行。15、修理费：项目管理人员使用的交通车辆的维修、保养等费用。16、水电费：指项目管理人员办公、生活用水、用电费用。17、保险费：项目管理人员意外伤害险及使用的交通车辆的保险费用等。18、燃气/燃油费：项目管理层使用的交通车辆的油料、燃气费用等。19、车辆税费：项目管理层使用的交通车辆的养路费、过路费、牌照费等。20、取暖费：指项目管理人员季节取暖所发生的费用。21、租赁费：项目管理人员使用的交通车辆的油料、养路费、过路费、牌照费等。22、工具用具使用费：指项目管理人员使用的不属于固定资产的工具、器具、家具和试验、检验、测绘、消防用具及公寓化管理用品的摊销和修理费等，根据项目规模和规定配置标准具体核定。23、税金，指项目按规定交纳的房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等。24、业务招待费，指项目管理人员为业务经营的合理需要而支付的招待费用。附件2x公局 XX 公司 XX 项目标后预算 编 制 人 ： 审 核 人 ： 编 制 时 间 ：目 录1、编制说明 X2、标后预算总费用表 X3、章节费用对比表 X4、工程量清单综合基价费用表 X5、综合基价构成分析表 X6、材料价格表 X7、配合比表 X8、现场文明施工费用表 X9、临时设施费用表 X10、经理部管理费用表 X编制说明一、编制依据二、项目概况1、说明项目所在地域、规模、主要工作量、工程特点、工程造价、合同工期等；2、说明前期投标过程中对总体合同价、各清单报价的一些侧重、考虑或总体报价思路。三、标后预算各项费用说明1、说明标后预算的总体情况，包括预算总费用、单位预留费用、切块比例等内容；2、说明标后预算各项费用的编制情况及所占比例；3、其他情况说明。四、风险因素标后预算总费用表序号费用名称费用（元）费用所占中标价比例（%）1工程量清单综合基价费用2现场文明施工费用3临时设施费用4经理部管理费用5安全生产费用6税金7财务费用8暂定金9计日工10上级单位管理费用标后预算费用合计（元）中标合同价（元）建筑安装工程费（元）单位预留费用（元）标后预算切块比例（%）章节费用对比表章节章节名称标后预算金额（元）中标清单金额（元）差额（元）100章200章300章400章500章600章700章900章1000章合计工程量清单综合基价费用表编号项目名称单位数量 综合基价金额（元）合计（元）注：综合基价编号、项目名称、单位、数量与中标工程量清单编号、项目名称、单位、数量一致。36综合基价构成分析表清单编号清单项目名称单位综合基价工序1工序2工序3工序4名称单价名称单价名称单价名称单价材料价格表序号材料名称单位规格型号出厂价运费/吨公里运距(公里)到场价砼标号水泥52.5水泥42.5水泥32.5黄砂（河沙）机制砂碎石水粉煤灰速凝剂减水剂总价(元)每方砼用量t材料单价小计每方砼用量t材料单价小计每方砼用量t材料单价小计每方砼用量m3材料单价小计每方砼用量m3材料单价小计每方砼用量m3材料单价小计每方砼用量m3材料单价小计每方砼用量m3材料单价小计每方砼用量t材料单价小计每方砼用量t材料单价小计C15普通0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C20普通0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C20喷射0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C25普通0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C25水下0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C30普通0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C30泵送0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C40普通0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C40泵送0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C50普通0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C50泵送0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C55普通0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 C55泵送0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 混凝土配合比表砂浆配合比表砼标号水泥52.5水泥42.5水泥32.5黄砂（河沙）机制砂水膨胀剂总价(元)每方砼用量t材料单价小计每方砼用量t材料单价 小计每方砼用量t材料单价小计每方砼用量m3材料单价小计每方砼用量m3材料单价小计每方砼用量m3材料单价小计每方砼用量t材料单价小计M7.5砂浆0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 M10砂浆0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 压浆0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 沥青混合料配合比表混合料类型路面用碎石（0.5-1cm）路面用碎石（1-2cm）路面用碎石（1-3cm）机制砂矿粉普通沥青改性沥青总价(元)每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量t材料单价小计每方混合料用量t材料单价小计沥青下面层配合比(ATB-25)(密度：g/cm3)0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 沥青下面层配合比(AC/SUP-25I型)(密度：g/cm3)0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 沥青下面层配合比(AC/SUP-20I型中粒式)(密度：g/cm3)0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 沥青中面层配合比(AC-16/SUPI型细粒式沥青砼)(密度：g/cm3)0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 沥青上面层配合比(AC-13I型细粒式沥青砼)(密度：g/cm3)0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 级配类混合料配合比表混合料类型水泥碎石（0.5-1cm）碎石（1-2cm）碎石（1-3cm）石屑砾石（0.5-1cm）砾石（1-2cm）砾石（1-3cm）总价(元)每方混合料用量t材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量t材料单价小计每方混合料用量t材料单价小计水泥稳定碎石基层配合比：最大干密度：t/m30.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 级配碎石配合比0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 级配砾石配合比0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 灰土类混合料配合比表混合料类型石灰粉煤灰工业矿渣水泥32.5土总价(元)每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计每方混合料用量t材料单价小计每方混合料用量m3材料单价小计二灰土底基层配合比0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三灰土底基层配合比0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现场文明施工费用表编号项目名称单位数量 单价金额（元）1牌图类1.1施工公告牌1.2工程概况牌1.3管理人员名单及监督电话牌1.4消防保卫牌1.5安全生产牌1.6文明施工牌1.7环境保护牌1.8施工现场布置图1.9工程创优牌1.10 企业宣传牌1.11 岗位责任牌1.12 规章制度牌1.13 组织机构图1.14 保证体系图1.15 形象进度图1.16 横道图1.17 胸牌1.18警示标志牌2企业标志类2.1微型集团徽标2.2服装徽标2.3安全帽徽标3旗帜、条幅3.1旗帜、旗杆3.2彩旗3.3条幅3.4标语字板4门牌、门架4.1项目门牌4.2办公室门牌4.3彩门架4.4电子显示屏4.5宣传栏5设备、围墙、围档喷涂合计（元）注：上表未列项目或某项具体细目根据实际情况计列。临时设施费用表编号项目名称金额（元）备注1经理部驻地费用2钢筋加工厂费用3拌合站费用4预制场费用5临时便道、便桥费用6临时用电设施费用合计经理部驻地费用编号项目名称单位数量 单价金额（元）一占地费用1征地费亩2补偿费亩二建设费用1房屋建设费用m22围墙费用m3场地硬化费用3-1砼费用m33-2施工费用m3三租赁费用四设施购置费用1办公设施费用1-1立式空调台1-2挂式空调台1-3沙发套1-4投影仪台1-5会议桌椅套1-6办公桌椅套1-7文件柜个1-8茶具套1-9网络总额2生活区设施费用2-1单人床张2-2床上用品套2-3床头柜个2-4衣柜个2-5桌子张2-6椅子把2-7电视机台2-8挂式空调台2-9洗衣机台合计钢筋加工厂费用编号项目名称单位数量 单价金额（元）一占地费用1征地费亩2补偿费亩二建设费用1房屋建设费用m22围墙费用m3场地硬化费用3-1砼费用m33-2施工费用m3合计拌合站费用编号项目名称单位数量 单价金额（元）一占地费用1征地费亩2补偿费亩二建设费用1房屋建设费用m22围墙费用m3场地硬化费用3-1砼费用m33-2施工费用m3合计预制场建设费用编号项目名称单位数量 单价金额（元）一占地费用1征地费亩2补偿费亩二建设费用1房屋建设费用m22围墙费用m3场地硬化费用3-1砼费用m33-2施工费用m34底座费用个4-1砼m34-2钢板t4-3钢筋t4-4施工费用m3合计临时用电设施费用编号项目名称单位数量单价金额（元）1变压器1-1100千伏安个1-2