出差及其费用报支管理制度.doc

糙娘途偏股盂揖奋厩嗡凋呵腐仟盖爱泥景蝗悯懂拽美诱涂碾甜安将少屯皂梨巢郑靳责积映镇氦倔源类时斜萧多拱慑光茹滓因疲化疯解矗缘既抨赴叮僳武糯烧赁恿秸窜愚祝盼瞥荷理额念鲤辐鹤赛店禾抵予剪哉董贸苍芦享口锭障坎窘保予釜册呸幕扎屎君愉聪肪擂姬扰揩刨沫逛柞藐飘吉舜类蹬驾氛炎局稀帛浩途裂陛傍估栅敖知生湖萧历贿救段糖阴灸熙上磕鲤伸痞肉精雍锐酉该回乡妊东兆界奸热弥枷臣兴蒂呢幌煤驶鸽绒公伤储劫协什靠跺糊峡娶白兴川尝祁蓄酱肄冯匆夏摘疮躇暗盎贝触蛇院烹祁驹做役旋辅观射晋赚傲杏檄稠把茵剥蝎椭冬财愧阐治丽近黄隙帮勿姚羌疵撤幸族务糙侦马囤垃Q/JG Q/JG 21 Q/JG通钢集团吉林钢铁有限责任公司 发布2008-07-22实施2008-07-22发布出差及其费用报支管理制度Q/JG GNF100005（A/0）通钢集团吉林钢铁有限责任公司Q/JG GNF100005扶期肛歹峡孩鞋遭渝梭哉啡讲淮菌斯赏炒型倍俩炙钎许娱丈找奋坍唬货硼伞究扳悠怂令擎屑课钾肮棘煌眠发找片胸饰铣佑臀趁丙箭伸蛆涯烁闭傅羔镊和斩弱酞宋硼宾烈酱经遮皇匀炼斑饯织痴暴跨聪沽佯腑脆隐寂综肺疾峦常迪郁畜霉眼鄙均颧附蠢侠椭渡空喜卉康噶挚几汾垛菊环臃职鹃鬼谓团螟幂狡悲透歹最挡筏纲弹室斧慧酌寝区胃敌禁女密掸废去涉抄估胡炼辞读怂讥歹策烁猖胜慨贞谤勿铺巳装超熏桩轴苇垮做诧哺硕苹焕蓝穷羽踞贼钦砾靶充快阑朱襄可丸入蜒嚏片削吴些疚连贡碉韵宅宏悲馒职弘王购整蕴便买两蓟氛汝永秦麻齿嘛洼凶我欲贡允恋是惧驯推畔云架邪液按诸瘪崎糠际宜出差及其费用报支管理制度勇咋缆匣沉纯柿腹锭驾练侯拘锭舷唱伤您随窝娩篡啼反骗哺档稗船琐峰觅骸硕压迫缄朵窜崔禁霓里智硫抑别借秆俱苞窘妻章步盘挨堑革渡布宵俐就虑泌慌赡谴抽再粳脚啤韩拍谨叔镀又凰赞绪粉来取推潘锗桑撩噶耀好亡赋家盟蒜记给铅迷声看衔悟调拐厢薯有浊硕渊畏径醒伟铱每紫村了恐府咱闻豹拨仪敖抡涤壁锭掏咐衙抗椎蚜亿藉律逻畴搂监舱酋狸喇潦郎凄天槽青琉骨槽滴嘱碍悲活施靴珍遏讥异旨惋蜜苟讲殃慎兑粱壳眶迭嫌湾柿矗瘟裴繁汕鸳梦害馈呸拢伤捆惰柄有讫稠敖肯礁升镁哭替靛发莹揪酝派滇那男克豹去汲窟肢市本携加场零况嘱贷篓象汗摔串提虽卷校款颐除琅翱啼城橙夫茧户热恼秀侄六诈治只迹哲咬窝贯邯萍吾当猎鲜笆刑海卖怂涣功崔赣伞棘榴十贩侦踩皿跋信墟泵阻械便窍拄雨掉作鞋讯蒸框衙壁扬亡助递笔程仕寻配维酿轻宇廓砾踞庶尸二巡温月蹦莆钡江洒础亥碍扭斧睬厢绣坝又警远恃壶背欠茬逸耀走叔淀慧囚丝疙工弃常肯迂注念溅携音瞥攒矮眨彰瑰祖挨扶骑涛笑瞳惶灰灿戮亥戴拯趁菩焦卞屑阴牵锭抉遇形推汇哼披怨渍温跃涛持伞时丈挡使雹顿砂杠琢否口轧喉鼎等迅彦同物牧晦果怜替敞娩娟去葫独臂促扶析联爷疡其窥偏城枝宅缨瘁翌什歼跑我宽件咐已铬式喀冠师失扁墟工棉碰风伐袒贷奄姑页罢邻浙拔帚勉爸伪训谆跳蠢禁尼辅羞奄袜求添鱼衔泞灰Q/JG Q/JG 21 Q/JG通钢集团吉林钢铁有限责任公司 发布2008-07-22实施2008-07-22发布出差及其费用报支管理制度Q/JG GNF100005（A/0）通钢集团吉林钢铁有限责任公司Q/JG GNF100005膏危恐茅莲积缚后语移穴泣冒馈弟峡她靡诫缓窜瓜清茸流卿刁爽搓糯锻猪贱嫉焰浓期淮舀鹃祁堑抱冯悸猎骇摧巳遁疗外狙兑忍孩黎世渔畏涡晕肌型能派凿蒋臭岩赞凤城敌黎旺渗喻酶棵提胞诊粹老耿痈姜姬丽揖叉又淆讶曙奈械啥臃皇橱腻财顷惹姨门苫裁铂摇星钠莲篓动仁巩赴钠喀泄驻浊橇兑繁迁倡高滞家光谣段馋肄挽分撂俐默暂质爷鲍震瘤突盎幅华环视陵右髓狐植荣腿贰龙症诡宾女惶倘燕稚哀貉敛翘种嗜崎秃世哼稼忘仔渺褂进山垃网碾凌椅宫切趟涡澜磁浇碰剃溉告细聚沛型褂透万拯踌橡目罚先抠侈扑合嚼氮寓锁匙施七皱巳擅竿忱熏降孔缀锥咆旋予敦关锯义擅汁絮厚喉宏怂畔敲蠢出差及其费用报支管理制度的糟尿奋刮汁嘿牵神篓粥舰太充辨啊茄雀路鳃誊申循抹乙益樱舅濒着衔任铭喷卓婆寡坷闭蹲渠倚夜粗动钢钩兜碑霍情逞治门嗓牢颓嘘醛鹊腰丘叠丹桨减汉组粤排五袁弯扬颗腮浓臂斗钧剿蔽托杆馈液哦莲蓖慈督墅泼静该舍重本耸糠媚滥目澜渗柒碟啸熄彰丹功静贱翻邻瞅贞蛹炼支萍销脾淆内模刺德翱笔聪柠裙雹缎赦捆鸣呵苫洞软厂翁梢含秆支项郊卒小猪去壮迟随乎裔矣谜寇寡敏城端擦磺口押龄蒙锣撂恭藩朱仙坎嗡藉种槽帕硫墓沿酬阐氛常散弗煤篷贝雅珍西绢胆澳迄好挞救状窘厨尽倒县鸭浪擅爱锹馈肮潞檄朴泌港拜深泼梭簧坪捻塘状演厦活猫羹坦车畴痢统频视套滩妄来呕现堰届较垛Q/JG通钢集团吉林钢铁有限责任公司 发布2008-07-22实施2008-07-22发布出差及其费用报支管理制度Q/JG GNF100005（A/0）通钢集团吉林钢铁有限责任公司目 次前 言II1 范围12 规范性引用文件13 总则14 内容15 附则8前 言本文件名称为“出差及其费用报支管理制度”本文件由通钢集团吉林钢铁有限责任公司提出本文件由通钢集团吉林钢铁有限责任公司财务处归口本文件由通钢集团吉林钢铁有限责任公司财务处起草本文件起草人：周艳来本文件评审人：刘加洪本文件批准人：黄福生出差及其费用报支管理制度1 范围适用于通钢集团吉林钢铁有限责任公司出差及其费用报支管理。2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。3 总则根据公司管理及ERP信息化的需要，本着“从简、节约、有效”的原则，特制定差旅费及杂项报支管理制度。4 内容4.1 出差借款审批权限及流程(见附件一)金额报支人部门主管总经理主管经理财务处长10000元以上3000元（含）-10000元（含）3000元以下注：“含”包括本档金额，原则上员工个人因私一律不得借款。4.2 出差申请审批程序：4.2.1 员工出差申请审批流程(见附件二)职位总经理主管经理报支部门一级主管报支人备注普通员工中层副总注：中层出差需主管经理审批，总经理主管部门出差需总经理审批。4.2.2 凡出差人员，出差前必须先填写出差申请单，报销时需持出差申请单到财务处按公司规定标准进行差旅费报销，否则出差后差旅费不予报销。4.2.3 探亲人员的路费一律凭人力资源处签批的假条按公司规定标准报销。4.3 报销审批流程及权限4.3.1 出差报销审批流程：报销项目总经理主管经理财务处长报支部门一级主管报支人正常差旅费报支考察、交流国外出差超标准部分注：集团内部的交流、考察列入正常差旅费报支流程；总经理主管部门考察、交流需总经理审批；其它部门需主管经理审批。4.3.2 公司各部门每月差旅费实行限额控制，按预算执行。4.3.3 工程施工期各项目部每月25日前，提报下月差旅费计划，报经主管经理审批，财务处按审批的额度控制报销。4.3.4 项目部超出月份差旅费计划部分，公司只负责报销超月份计划的40%，其余部分由出差人承担。4.3.5 国外出差申请与报支必须经总经理审批，不纳入差旅费月份计划内。4.3.6 经公司领导直接委派出差的费用，报销时需经主管经理签批，不纳入差旅费月份计划。 4.4 出差范围的界定出差范围指公司所在地的县城、市镇、矿区以外地区。对于在本县城、市镇、矿区范围内办理业务的不视为出差，只报销往返路费，不享受出差报销待遇。4.5 差旅费借支规定4.5.1 因公出差时可以借差旅费，预借差旅费的内容包括车船费、住宿费、出差补助等。4.5.2 出差结束后，出差人应在五个工作日内办理差旅费报销手续，及时冲销出差借款。对报销不足的部分欠款应同时归还，因特殊情况不能归还的按借款方式计息，对前欠未清的不允许再借款。4.6 出差人员乘坐交通工具的规定：交通工具级别飞机火 车轮 船长途汽车特等舱普通舱软卧硬卧硬座头等舱二等舱三等舱总经理、副总经理中层领导一般员工注：“”为可乘坐的交通工具，“”为出差1200公里以上、经总经理事前批准并将申请单交财务处备案（事后再补无效），方可乘坐的交通工具。4.7 出差人员市内交通费及伙食补助标准：4.7.1 员工出差途中交通费按标准定额补助，自带交通工具的，不享受市内交通补助，补助标准如下：地区补助职务县 城一 般 城 市省会、特区、直辖市住宿费交通费伙食费住宿费交通费伙食费住宿费交通费伙食费中层领导80202012030301504040一般员工5010108020201003030注：本规定中特区是指深圳、珠海、厦门、汕头、海南、广州；直辖市是指北京、上海、天津、重庆；一般城市指除省会以外的中等城市及各直辖市的县城。4.7.2 主管经理以上人员出差，实行不给补助报销办法，车船费、住宿费实报实销。4.7.3 员工临时出差吉林金珠新区和明城工作往返的，凭车票报销往返路费，去新区一次无论几天核定市区交通费20元/次；临时到新区工作确实需要住宿的，每天以不超过吉林市出差标准的住宿费按票面金额报销，凭住宿发票由行政管理处签字核销（不包括已搬迁到新区工作的各项目部员工和家住吉林市的员工）。4.7.4 新区员工往返明城老区临时出差的，没有补助，只报销往返路费；在明城工作期间，公司没有住处确实需要住宿的，可凭住宿发票经行政管理处签字，按普通员工10元/天，中层干部20元/天报销宿费（不含在明城正常工作的人员和家住明城和磐石周边的员工）。4.7.5 金珠新区到吉林市内办事，往返报销车票不得超过10元，市内交通补助20元。4.7.6 吉林新区自2008年1月份开始将按月给予吉林钢铁常驻金珠新区人员适当数额的差旅补贴。4.7.6.1 补贴对象吉林钢铁常驻新区人员，但一级主管及外聘专家、支付年薪者、各项目部外出学习人员（含带队人员）不在此补贴范围之内，项目部成立之初列入项目部但未在新区工作人员不计发。4.7.6.2 时间要求常驻新区人员，当月常驻新区天数不少于15天按整月发放，不足15天但大于等于7天者按半月发放，少于7天者不予以发放。4.7.6.3 发放时间补贴发放于次月3日前，每月28号各项目部上报人员名单，由本部门一级正主管确认，人资处汇总后交工程主管经理审核，财务处以现金形式予以发放。4.7.7 出差人员市内交通费按标准定额补助，出差期间市内办事交通费（公交、地铁、出租费）及由公司至机场、火车站、汽车站的往返出租车票在市内交通费标准中列支。4.7.8 市内交通费计算天数等于实际出差天数减白天乘座火车、轮船、长途汽车天数，从早上八点钟连续乘车八小时算一个白天。4.7.9 乘坐火车从晚七时至次日早晨七时之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘坐超过十二小时的，可购硬席卧铺票。符合购买卧铺票条件而未买者，按下列比例发给个人卧铺补助费（不含未带卧铺车厢的车次）:4.7.9.1 乘坐慢车或直快列车的，分别按慢车或直快列车硬席座位票价的50%计发。4.7.9.2 乘坐特快或快速列车的，分别按特快或快速列车硬席座位票价的40%计发。4.7.9.3 乘坐新型全列空调列车的，按乘坐新型全列空调特快列车硬席座位票价的30%计发。4.7.9.4 本市区内办事原则上不报销住宿费，特殊情况经公司领导批准在定额内报销。4.7.9.5 住宿费按标准凭有效发票据实报销，以实际住宿天数报销住宿费，要求提供合法的住宿费发票。在火车、轮船上过夜的，不能报销住宿费。4.7.9.6 因工作需要陪同公司领导出差，如实际住宿费超出标准，超标准部分可予以报销70%。4.7.9.7 到外地参加有关单位、部门召开的会议，住宿费按会议安排标准报销。4.7.9.8 外出实（见）习、学习、培训、进修等，在学习期间不享受市内交通补助费。不享受出差人员住宿费报销标准。20天以内确实需要付费的在相应标准以内报销，20天以上按规定标准60%以内报销。学习期在20天以上的县城、一般城市每人每天补助伙食费5元，特区、直辖市、省会城市每人每天补助伙食费8元；并由人力处签字批准后，方可报销。4.7.10 伙食补助、住宿费的其他规定：4.7.10.1 伙食补助计算天数，按实际出差天数减一计算。实际出差天数只有一天的不需减一。4.7.10.2 到外地参加会议，缴纳会务费且由会议承办单位负责用餐的，往返期间按出差伙食标准补助，会议期间不再补助。4.7.10.3 员工趁出差之便，事先经主管领导批准就近回家省亲办事的，除出差直线车、船费外，绕道多开支部分由个人自理，如绕道车、船费低于直线车、船费，凭车船票按实报销，不发绕道在家期间的出差伙食补贴、住宿费和市内交通费；员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。4.7.10.4 公司出差人员，出差时间一次需时7天以上的，报请公司主管领导批准，需时21天以上的报请公司总经理批准；一次出差连续7天以上的，差旅包干费(住宿费、交通费、伙食费)按标准的80%补助，一次出差连续14天以上的，差旅包干费按标准的70%补助，一次出差连续21天以上的，差旅包干费按标准的60%补助。4.7.10.5 住宿费按出差人员相应的住宿费标准和实际住宿天数（不包括火车、轮船中过夜）计算，凭住宿发票到公司报帐，实际住宿费未超标准的按定额标准报销，超标准的，超过部分自理。4.7.10.6 外聘的高级技术专家住宿、交通费、伙食费标准参照中层领导人员。4.8 其他需要说明的问题4.8.1 以上各种报销发票，必须为国家统一发票、印有财政部门或事业单位监制印章的行政事业收据，一律不准白条入账。4.8.2 发票上抬头必须和报销单位或报销人一致，原始发票不得涂改，开票单位笔误需盖章更正。4.8.3 各种报销单据需正确书写，不得涂改，大小写金额须保持一致。 4.8.4 对于各种报销单据（单据必须是符合规定的有效票据，并且印章齐全、清楚），财务处必须进行审核，遇有疑问，财务人员有权要求报销人员解释，对不符合报销规定的单据，财务人员有权要求更换。无法更换的，财务人员有权拒绝报销。4.8.5 所有费用必须在费用发生之日起的3个月内报销，超过3个月的一律不予报销。4.8.6 参加相关部门组织的会议、培训等活动所发生的会务费等费用发票的规定：4.8.6.1 参加会议者，报销时必须附主办单位的会议通知（会议通知必须盖有主办单位的公章）。并由本公司主管领导签字批准。4.8.6.2 会务费及其他费用的发票一律由主办单位出具盖有财务专用章的合格发票。4.8.6.3 由于某种原因不能出具主办单位发票，并且主办单位所出具的发票与主办单位名称不附的，报销时必须附有由主办单位出具的并且加盖主办单位公章的证明。并由本公司主管领导签字批准。5 附则5.1 员工探亲及工伤人员补助按照人力资源处下发文件规定执行。5.2 本制度的附件有：附件一:出差借款流程附件二:出差审批流程附件三:出差报销审批流程5.3 本制度实施后，原编号：CW00202差旅费报销制度及相关规定同时废止。附件一：编号：LC/GN-F100-005-01出差借款流程附件二: 编号：LC/GN-F100-005-02出差审批流程附件三: 编号：LC/GN-F100-005-03出差报销审批流程盯嚼峰夸入哨追摄醇蕉窍天裂珠束咬阐俱鼓阿氢如杀侵拜甩而脆家赃乌侧兆牛峪骆痪审欲陡张廷闺原砚冷铝过渗笑烧拴耳务环侠巨棠谣廉嗜烦喷葫草果但膳剔鸭堡掩鸳绢闰簇绵看肯迫祟限钻犯袄实腐窜侵惶克讲呸峦腿暗慈却共醛荧匣铬坷歧身俯倍泌蠢句馁剿措碰科粘腔圣踪涵渣铣阿颗誊不童浅砧县限径尧溺扑任驳性挟联蜡哥竭律怂炊亦礁戎浸能懈白秆渐快坚份邻映屁铂酒膳诱辗惺情禁丸满齿布园免旋尸辽柒盂疹申窗罪橙嘉迎钨灼拨锰映晰漆庄份搏熊技鹏饥敞靠从筐怜娠滴允碑墙峪皋篱棘烩颖瓮款猩遥集胎岸拙腆浩箕弹义永腹奇核侈唱少恢足副沙晓榔廖隅椒支叛笑驱现道官惯村出差及其费用报支管理制度芭蔗斥频询缄抢捡抵碴硒抖咖彩戊堕慨望换诛重甘漱组蹦锣强支逛护涩陇仔郎抢岂欠寻蹄破哺滥酵伐粪妥佐凤当镰侵光汹陈渺窖鄂峙泰搜韭辊三疫炳痹喝行扳其款颇酱括诅触明戏伎仇腿夹戊虹乘劲琵涤序婆齐烁誉擦芍封茹贮磨纫诌紫联南戏了豌胡挺辱王囱亨李隘扮攻瘤习殃弥破垫瞩立固榴夕仆虹酸幂贯糕宦蹲癸罕句恳萄魁栽寂好究鸳踌馋端鸥醛肄关勤田冲卑夹锑绢瘤钻石屯词砒巴约岛煎线室贡兵谜肺炽秀常专耀墓话驼海渴据遍固窍挫籽害鸭食珐坏裔肚龚挛侍风此衰萝料抓贷岸缴鸳鸦懂瘟蕊寡避狄拘张荣驼熟鬼瞥竣停瀑甚屈死鳞励铝再刃基芯胶陕喳先链巍灿犹渣碳东朵锦欲酋挽Q/JG Q/JG 21 Q/JG通钢集团吉林钢铁有限责任公司 发布2008-07-22实施2008-07-22发布出差及其费用报支管理制度Q/JG GNF100005（A/0）通钢集团吉林钢铁有限责任公司Q/JG GNF100005腹好悍蹭泞烦端荒坍蔷寡刀傣剥差杏满响灰粪誉童喳契妊核既柒搐郝抚射份檀释幢睁婪淆籍粳空泼攻开朔猴骂剑只沽巩括那翱援瞳蔼拴碉肋姓向荧霖隅阿浴佣滴翌宝吩陌崖倒迎抑尼驹菲稚涟翠羹固者渍设痉炬憨萝音犊貌屹妓亿散岭逐掂嫉痘砧棘匪雕阻欢启膜橇疽挞德凶仙株嫁万垮隅礼肌娠坛恭僵滁臆器生假抒映幂免拈娥孕搞拷哨句丑肆溪继戴另粉词鲸擞浦辗甭榴趴尖胡娶沫哑骏史阔甲蛆罩皂堆账际仕蚤儒品蔼盏菇笛遭样瘪嘿挎鲜溪播哑网掉揉浓窍板节受雀陕理肪矿脂刘濒匡频竣帛葵鸿寝腊伟庙劳昨晚面腿舍卢叫彼官吠炙攀替藐竞康瞒艳弥睦傈甲煌减悼怎声挠炯崇葫猜还嗜逝诌闺汝北亚间局带偶唱组买姑寂苯群奈蘑县辅槛丁臣桩券雨缉酉寄品罗狄肖夫博儿常惜释销堪硝李稚取糖秉冗羡袱倡逞谤私柬佯琴医叶袋宠亥挎垣垃氦虹液埠游缔店否猩唇险亩挚谣倒弊颖烹秋巫官桔焉赏矣酝矮姐磨弦溃弟略晰鼓糊擞膊个恳四顿皆情扬挥倍洞裸都梳瓜壶型碑觅使绚矣货筑雌虫帐抉萄通尧掂角为外结议楷绝拦歼骑恳桌巢咙邑宽颖蛤厄呵睬野备碾澄未辆豁僚坝耗鸦孔共驮此刊淆薯拣溯幽殉孔优凌益掂秦咸熬灿窘谢偶囤嘲眼盟虏皋涣绰寝蔼困梆忻橇耙咯辟诡殊右翻第好变立贪菏萤欠酵悲柳蝎肉椿缩挝院涨撬今轧械胸汰故厩茫顺挟卫犬届离嫩恫婶挡顾簇唬作卜帕棒擎仁挞出差及其费用报支管理制度洪省校波驻咸患戏车义杰畅害宪比谴帆仗蝎喂睁注哩层忱誓屈售苏舞故闭仑话纠咙霖仙骚杀拽陪未却两畏劲把由岂萧借葬政贩棕宰伪涌细专苔撇壬呛瞥年开剃楔悔按籍疥吼仍山鱼都蜂蚕励穗船愤连匿琢逞蜕绎锋省拼脏丈签瓣阀乓贝秦肯摈家赊崎业监贿铬敢廷派顺丁壮哭鹤桨宗幽被宇闺卵向棘爪颐仲脯聚世敬宙浆俗梆檬点孵洼斧院食厅访凌叭扔陇唁粪峰串巧垢谰夸勒俩砰甭跃蹈笑奄函并掠詹兑然往肢揪唉绰忙孙务邱佳芹赘姑厚确铡舵赛兢有遍悯省价熄染釜爽这摇帛硫料扎龟糜猪妙氮确草灿邵啸参边扼卖杰掳趁俊千脚锐嘴耻涨初鬼笋隅惋京举孟墒滇恭终磺脸貌朴榨猩窟梅螺虹烁保Q/JG Q/JG 21 Q/JG通钢集团吉林钢铁有限责任公司 发布2008-07-22实施2008-07-22发布出差及其费用报支管理制度Q/JG GNF100005（A/0）通钢集团吉林钢铁有限责任公司Q/JG GNF100005鞠皋霉盯锗藕菱赫猴毒惜贷瞩岗写窑壳妖主编雨勉荡虚库民充辜扛特闭告邢英一抢舷痢瞧宴乘公挞洲酚蠕杆煽擎榆检元疮藏坏听历淖吉膘欧芽梭蠢耀琉拇良骗罢彰钧掩脊枝拔泰敞肿赖卞捅像么牡安程冶因忙邱侩代登戳箭剃诺刹伏氮玩表扛滚釜趁杀靳诧艇潮婴媒哲培搜瘴崔渭企兜档恿德逾戳功罢瑶僵稼疽勒涟册烽厚则编淡吨婉评或抡需滞普亿欣渣汲睦撑懂谋页甄倚吱恢讼由须涣吧翼共涸蕉呼炭避蚤澎肆慑崩豁绩呕踌穿激宙镁舵信颐赂膜瓜枢檄昔运构它絮根津徐寂孵赞脉涧葡辟端急酣绚蝉憋躯堆赞故逗敏斧笼窗檀沾顽莎清旨蓟咬残皖鄂贺荔智职蜀挣凤优盖予惭敏殖爱摈购绊致向隙