公路工程局有限公司银行中间产品管理办法.docx

xx公路工程局有限局银行中间产品管理办法第一章 总则第一条为适应xx公路工程局（以下简称局）开发投标、生产经营的需要，规范各类银行中间产品业务办理流程，防范资金风险，依据x建设股份有限局银行中间产品业务实施细则，结合本单位实际情况，制定本管理办法。第二条适用范围本办法适用于局及局属各单位。第三条银行中间产品的定义银行中间产品业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。本细则具体规定以下三大类银行中间产品业务：（一）银行保函业务（二）资信业务（三）信用证业务第二章银行保函第四条银行保函定义及分类银行保函是依据商务合同开出的，但又不依附于商务合同，是具有独立法律效力的法律文件。当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论申请人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务。银行保函分为融资性保函（包括：融资担保、融资租赁担保、透支担保、延期付款担保等）和非融资性保函（包括：投标担保、履约担保、预付款担保、进口付款担保等）。第五条银行保函额度（一）局与各商业银行签订的局银行授信额度以及集团授信额度分配给局的授信额度中的保函额度，由局分配给局属各单位使用；（二）局属各单位以自身名义取得的银行授信额度中的保函额度，由各单位使用。第六条银行保函的办理以局资质投标或实施工程项目，需以局出具银行保函时，应在资金管理系统提出保函申请，经局市场开发部领导审批通过后，提交经局财务部审批同意，由局财务部办理，提交申请的同时需提供如招标文件、保函格式（业主要求的）、中标通知书（办理履约保函及预付款保函时需提供）以及银行需要提供的其他资料。以上资料提交时间要求在银行出具保函日之前的7个工作日。以本单位资质投标或者实施项目时，如占用本单位授信额度开立银行保函，在资金系统里提出保函申请，经本单位各部门审批同意后，提供相关资料由本单位财务部门办理。如需占用局授信额度开立银行保函的，保函申请除本单位相关部门同意之外，还需报局财务部审批同意，由局财务部协助办理。第七条高风险保函的办理高风险保函是指业主强制性要求开立的没有明确的失效日期的期限敞口保函、没有明确的金额的金额敞口保函、金额超过一般保函额度（保函额度标准为合同价款的10%）的高额保函等风险较高的银行保函。需要开立没有明确的失效日期的期限敞口保函时，除了正常的申请、审批程序外，都必须报局财务部，经财务部总经理、局总会计师审批同意后再上报集团审批同意后方可办理。局及所属各单位禁止对外开立没有明确金额的金额敞口保函。需要开立金额超过一般保函额度的高额保函时，除了正常的申请、审批程序外，都需要报局财务部，经财务部总经理、局总会计师、局总经理和董事长审批同意后方可办理。第八条 保函的费用保函费用本着“谁受益谁承担”的原则，由办理保函单位承担费用。第九条保函的期限与撤销各类保函应确定有效期，控制保函风险，原则上不向业主提供无期限的保函。各单位应加强银行保函的管理工作，应指定专人对银行保函进行资料的保管和台帐的登记工作，实行动态管理。银行保函在到期后以及未到期需要撤销的，应及时收回失效保函的原件。如因受益人原因原件确实无法收回的，应要求受益人出具相关证明文件，提交银行办理保函撤销手续。保函台账应定期与银行进行核对，对已经到期的保函及时进行清理，以免增加保函费用的支出，并及时释放所占用银行额度。第三章 资信文件第十条 资信文件定义资信文件是银行应客户的申请而开立的书面信贷承诺文件或客户银行信用证明文件。目前，可通过银行开出的资信文件主要有银行存款证明、银行信贷证明、资信证明、查证授权书等。第十一条 资信文件额度（一）局与各商业银行签订的局银行授信额度以及集团授信额度分配给局的授信额度中的执行文件办理额度，由局分配给局属各单位使用；（二）局属各单位以自身名义取得的银行授信额度中的的执行文件办理额度，由各单位使用。第十二条 资信业务的办理以局资质投标，需以局名义开立资信文件时，应在资金管理系统提出资信业务申请，经局市场开发部领导审批通过后，上报局财务部门审批同意，由局财务部办理，申请办理提交时间要求在银行出具执行文件之前的7个工作日。以本单位资质投标时，如占用本单位授信额度开立资信文件，在资金系统里提出资信业务申请，经本单位各部门审批同意后，提供相关资料由本单位财务部门办理。如需占用局授信额度的，申请除本单位各部门同意之外，还需报局财务部审批同意，由局财务部协助办理。第四章 信用证第十三条信用证的定义信用证是一种由银行依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。本细则所规定信用证业务系指不可撤销跟单信用证。第十四条 信用证的办理局及所属各单位，如业务需要办理信用证的，需要向局财务部提交申请，同时提供开证申请书（银行提供格式）、合同以及银行要求提供的其他资料，经审批同意后再交银行开具。第十五条开证申请人必须及时筹措资金按时付款或承兑。第十六条各单位应加强信用证的管理工作，应指定专人对办理的信用证进行资料的保管和台帐的登记工作。第五章 附则第十七条本办法由局财务部负责解释、修改。第十八条本办法自发布之日起执行。