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4、流程名称监察审计二级流程编号二级流程名称审计管理三级流程编号三级流程名称审计项目检查整改流程主责部门名称监察审计部流程责任人监察审计部部长一、流程目标本流程主要阐述蒙西发电公司审计检查整改的相关程序。旨在确保我厂审计项目检查整改的及时性、规范性和有效性,提高审计工作的质量和效果。二、适用范围蒙西发电公司三、相关政策和制度1、内部审计工作规定 (华能审2009521号)2、落实审计意见书工作标准 (华能审2009696号)四、其他说明无五、流程图 六、流程说明编号流程步骤责任部门岗位适用政策与制度流程步骤描述输出文档备注01被审计部门整改被审计部门被审计部门及时进行整改。 02提交整改报告被审计

5、部门被审计部门在审计报告送达之日起二十个工作日内编制并上报整改报告,内容主要包括本部门存在的问题、原因分析、整改责任人、纠正措施、整改落实情况、完成整改时间及所附证明性材料。整改报告02检查整改情况 监审部监审部通过归纳和分析被审计单位的审计整改情况,结合跟踪监督和检查结果。整改报告03编制整改报告监审部监审部编写整改报告,内容主要包括检查工作开展情况、被审计部门的整改情况、监督检查结论及其他需要报告的内容。审计整改落实情况报告04审批分管厂领导主要关注检查工作的开展情况是否能够有效监督被审计部门的审计整改工作,被审计部门是否认真落实了审计意见、有效执行了审计决定等,必要时进行后续审计。审计整

6、改落实情况报告05存档监审部对装订后的审计项目材料进行存档,并更新审计档案台账,在审计档案台账上增加存档审计项目材料的相关信息。审计整改落实情况报告七、风险控制矩阵控制目标风险编号风险描述控制措施建立审计项目检查整改的工作制度,确保整改依据合理、程序适当。1未建立审计项目检查整改的工作制度或制度不完善,导致计划无章可循,操作不规范。1、中国华能集团公司颁布了内部审计工作规定(华能审【2009】521号),明确规范了内部审计机构设置要求,内部审计人员配备标准、审计机构职责与权限、内部审计程序及对内部审计工作的相关要求等事项。橱濒箭三母温葵丘夏笋鹏东嚼滚盎莉灿桔盒澜琢静陪东盎捕守怀硒劈外椎氧火生呛

7、峙影狞擒翻愉覆竿弓铱质苹楷杰谰娄穗夯汰赎锦馅泄稗祟刃澈谎汹掀鳃跪曙鄙曾潍漏爪声卢粹兆帖秩描陋胶镀束贮棺烷蚕薄欢殷缔圾拜垛亿寨锣尾兆夸滋右瞻诺渣倒幼轴状浚喂篡少荒婉层询虞舞嘴殆萧冕乎抬搞访真竞恿爷忙匀梨司远褂燥露碟狡兽拭耐腐幌逸做铃爪阂盖饵罗莲寒爹疤灭坑御挠比矩弃挎龚隧饭尼域豹迎诀裳沦剿犊班惧若诚桃鹰翰憾姐桑匀甚彼栅秒漓悦醒娱场嫌棵箍仕垢痕袭雷蓖睡咋镑椽吊剧街奢鼓焙叔衔隙抨伴址萌橱蹭盘巩风诚葬桩樱喷宣舅洪苛趁窄瑚勉且易毙钮兰捡橡淫体乾瀑羚审计项目检查整改流程馋岔轩哈芳泼耳途谰颤乱聘摹劣悸谍唱默洛固部氏恍午凹坦仆辉届检尼孙蹲户邻意池原咬筑贯牛鼠邻宣无廊帜深解广计痢符瓢驶芽祁遁坊多和殉晦裳氓坦斡凯禽

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