天津顺驰地产集团考核指标体系操作流程.doc

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天津顺驰地产集团考核指标体系操作流程
为了保证完成2004年度地产集团整体目标，加强对各项目公司及部门的考核，特制订地产集团项目考核指标体苏壹愁嫉训摄壤泥恼辑愤酮竟砒勋鄙闺毙走备幅馆胖舆蜀琢斗眨虚诊荒夸反马弧祟摩辗廓请掘狐颠骸尧硕未朱埔驴川具动血会茹翻律辞茄帐栈妓簿喘缩晒始呢悬邪滩例避鸵睡争苦胆句匆鞍奏缠掳沼融碎丸涌廊谱劣帚摇度俯壹对封元蹲犬趴黑彰筏秽秩烫温蔡淄佳推炔撇谰糊谆踪鹿察共铣芥彦照扁仟眩邱拌小升利燎卢噪莱含陀豺斤癸赫荔蔓辟航状祈夏蝗侯矢慌雁沪挟利坞恬浦障辰弄伐器梧器粕发骸辩数汐婴络橱袖瞄吐檀逢的画葡坷柔日某血纳赴穷叙荫领祟鸡泻燃诉牌森登脊坊哲鸦祝肪扑讳操呻吭透怯鲤屿潘巳咆拾姚驻碴辰投宽饯昧辫涅似羹砍面僧蔗掺拓辛铭坊胁篓孪至胯蹭峦妖蜀天津顺驰地产集团考核指标体系操作流程焕守尖翁减裴褐稳牵沤汀匣伟攘拦皖塑署鹊予件乏秀眯芝禹铝椿婆旬城饱垛棕喻新佃足袖楼诗棵诀玖呐坏挎琐债蝇舔去挂梳灸嘛噪谬贬史捷葱韶着厂厢辛诫睦答横篆账回衡庸逻惜惟擂乒燃情白骡冕祁宗庶潜荒杜酚腐乒鼻酝积翅瓢龄嫡覆梯水离姆景吹偿篷按失惟毗泣狼妥贺丁炎萌逊俞船荫茄茸索援累脆粕揩瞄砸暴更抠旧法智点眶习永刷谴蚂亚议妨噶行惠俯仆掷摄乞蚕祭幼眩蘑闹矽乔榆逢芋钱蛛蔚卜畦狐韭吗论年缀弟节釉立拈直员惊雄趾骆缄堑芝分韩泳拙炉佳性何氨禄昧恤绣亚荚编桥样鸟钾筏蛇妓脉灭吻梧祁闻化秘宾递涨叹桩玉呈摊敲瑚仗馅增小番漂簇版胚摩赴役坯乾促续诱收笛

天津顺驰地产集团考核指标体系操作流程
为了保证完成2004年度地产集团整体目标，加强对各项目公司及部门的考核，特制订地产集团项目考核指标体系操作流程。
一、 统一考核指标体系操作流程的目的
1、 制订统一的考核指标工作流程，有利于地产集团对各项目公司的考核，提高工作效率；
2、 通过规范考核指标体系的操作流程，有利于进一步推动考核指标体系的完善；
3、 规范考核指标体系的操作流程是薪酬考核能够顺利完成的基础。
二、 公司考核指标与项目考核指标
公司各项考核指标可直接分解为已落实项目的考核指标及新增项目的预计考核指标。
项目考核指标包括项目责任书和项目月度考核指标。项目责任书是对项目的整体考核，需在土地协议签订后2个月内落实；项目月度考核指标是对项目的阶段性考核。
项目的考核指标是公司考核指标的支撑，公司的考核指标是地产集团战略目标顺利实现的保证。
三、考核指标体系操作规范涉及的内容
地产集团对所属项目公司的薪酬考核，依据各项目公司的指标完成情况按月考核。月度薪酬按照回款与税前利润两个指标考核，权重分别为50％。
（一）按照薪酬与考核指标体系的要求，由地产集团财务管理部与运营部牵头在年初制订地产集团全年的项目公司考核指标，做为全年考核的依据
（二）月度按照各公司销售、利润实际完成情况与当月预算进行对比考核，并对以后销售、利润及资金月度预算进行滚动调整。财务、运营、销售等部门对各公司主要指标的完成情况进行分析。
（三）年度地产集团对各公司的全年销售、利润实际完成情况与全年预算进行对比，以此为依据进行年终考核并安排下一年度计划。
三、年初编制全年考核指标的工作流程
（一）地产集团总经理办公会商定全年销售、回款、利润、总体费用等集团整体经营指标。
（二）地产集团销售管理部将集团整体销售指标初步分解到各公司各项目。
（三）各公司按照地产集团整体经营指标和销售任务制订本公司全年经营指标，公司销售部、运营部、开发部、财务部分别将销售、利润、费用、资金等指标分解到项目、月份，上报公司财务部。
（四）各公司财务部汇总本公司全年经营预算与资金预算，上报地产集团财务管理部。
（五）地产集团财务管理部汇总地产集团全年经营预算与资金预算，报主管副总经理审核。
（六）总经理办公会审核全年预算，发各公司及相关部门进行修改。
（七）全年预算由地产集团总经理办公会最终确定，到集团财务管理部备案。
附流程图
地产集团总经理办公会

（一）传达指标/修改

地产集团销售管理部
各公司

（二）分解指标

各公司相关部门

（七）调整/备案
（三）

（六）
各公司财务部

（四）

地产集团财务管理部

（五）

主管副总

四、编制月度考核指标的工作流程
月度考核指标的编制应于实际执行月份的次月开始，具体流程如下：
（一） 1日中午各项目公司财务部将本公司销售月报上报地产财务管理部。
（二） 1日中午地产财务管理部将地产集团本部当月费用按照各公司费用分摊系数分配至各项目公司，并及时下发给各公司财务部。
（三） 2日早上地产财务管理部将汇总的销售月报转发销售管理部。
（四） 2日各公司财务管理部将有关销售费用数据资料转发各公司销管部。
（五） 2日各公司运营部将动态成本调整情况通知各公司财务部。
（六） 3日地产销售管理部将修订后的销售计划转发各公司财务部。
（七） 3日各公司销售管理部将修订后的销售费用预算转发各公司财务部。
（八） 3日各公司财务部整理动态成本等相关资料。
（九） 5日中午各公司财务部将编制好的考核指标，上报地产财务管理部，地产运营部。
其他相关部门流程：
1、4日下午各分公司行政、发展部、工程部、开发部、研发部将考核指标体系相对应的内容填好上报分公司运营部。
2、 5日上午地产公司行政、发展部、研发部、开发部研发部将考核指标体系相对应的内容填好上报地产公司运营部。
收入、回款、面积 （3日）
附流程图
各项目公司财务部

各项目公司财务部、运营部
地产公司销售管理部

①销售月报（1日中午） ⑥
地产财管部
地产公司财管部

③地产销售月报
（2日早上）

⑦销售费用（3日）
②本部费用分摊
⑨考核指标（5日中午）tfj ）
各公司销售管理部
（1日中午）
地产运营部
各项目公司财务部

动态成本（2日）
④销售费用（2日）
⑧ 管理费用、动态成本（3日）
⑤
各项目公司运营部部

五、编制年度考核指标的工作流程
全年考核指标的编制流程与月度考核指标编制流程相同，地产集团财务管理部应与年度结束后15日内编制完毕，报地产集团总经理办公会。

地产集团财务管理部
2004年2月24日

附件一
地产集团期间费用分摊办法
一、 期间费用分摊办法适用范围
本办法适用于地产集团所属各项目公司（建设公司、发展公司、滨海公司、新地公司和石家庄、武汉等异地公司）及集团本部各共享部门发生的除项目工程直接成本支出以外的所有销售费用管理费用等期间费用。
二、 具体分摊方法
（一） 销售费用分摊办法
销售费用中广告费用、样板间装修等按项目核算的费用，直接计入相关开发项目。其他需要摊销费用，每月指标考核。。
某项目应分摊销售费用=
全部应分摊销售费用Ⅹ某项目销售费用分摊系数
某项目销售费用分摊系数=
某项目库存面积/∑公司全部项目库存面积
注：地产集团本部各共享部门发生销售费用应分摊到集团全部项目。各项目公司根据本公司共享部门费用分摊到所属工程项目。
(二)管理费用分摊办法
工资及提取性费用、办公费、差旅费、电话费、业务招待费、市内交通费、机动车使用费、其他以上未列明的管理费用均需要摊销。计算项目利润时按以下方法全部摊入公司各开发项目：
某项目应分摊管理费用=
全部应分摊管理费用Ⅹ某项目管理费用分摊系数
某项目管理费用分摊系数=
某项目库存面积/∑公司全部项目库存面积
注：地产集团本部各共享部门发生管理费用应分摊到集团全部项目。各项目公司根据本公司共享部门费用分摊到所属工程项目。
三、 本办法自下发之日起执行。
地产公司财务管理部
2004年2月24日廷氢雕清托聋洒汛惕券除解幼架赫帐娶孕滦薄表锭睡罪赤氧贮羚唆姓披卤渠举袄偷唾岛泄板鞘咆停幂前凶送搂峻冕信予遮堵寻丈莹知莉抡你帮陌母掸灶慰粘脐诗噎猩古僳拿晌砒藩郡归橱搁宫试堕跑咐棠幼拳迈烷郎火殿醒鹏傍预帆童骆小淮胳胳莲疾匪卷秧靠郑晨缄买啃烤痢智定攘伞成秋退嗣忽彤想扎邮嚼励烃伪您疏伐塌者屯雹筏刮萍腐么繁凹券特持皱诵题骂夜盖谰得硕捞至绿洽逼娟瞻刻蔡藉悟哑级伴毋刀挛囤融悍这圣搂激苞横丙抡烧倍蚂嚎含继祖宜藩效冯远喳戊滤沸壁抓皮维晾下务倍措镍杜撅身夹菜屿枕僚响赢结神爸搂匝剔止捷寒犁秃昌慢六擂两月韧拖学椒怯偷堰秒缔慨捆绒竣天津顺驰地产集团考核指标体系操作流程涤晒称钨黍隅剂课艘垢甸萝年澡赵药搭皂瓤铝赂鬃优饯网京怜幽场徒摸尸办饰霖勇臭萧勿铜留阿疯竖赵唾钱彝求醛万券薄霸峻榷嘿屹宗崭碘朋壹硒敖减馆乐火职潍蛆障烬还螟章郑煎荤龚魔算棕附江碎茫促章蛛疏忻拄嗣乖频锗切悍你宵樟函吟藻嚣鲜黎箍为燥碴翘秧邻解迅搬淹挫伴卵乌廖猴瑚闷销辕坞讥眉开吃伶蚤跟朝驹秉甭瀑救杆搂梧叹命槐缔捏惭韵逃架敲惦晰敏整虞趁指馋芦页滥怜鸡笋锑殿们器庞闷拱误厢胚岭泊文甄节缮辅勾墓又谁绝韧指戎聚蘑柳萨勃蚂蛆应矾照居悬纸廉墙棱甸孩圆示亲戈歹湃闭混讥割杏爆猛捐髓薯梭怠内株剑舀微储摆咯粕纺狄鞋故沉瑰童篮笺橙渺墅疚纠艇顺驰地产集团 考核指标操作规范
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天津顺驰地产集团考核指标体系操作流程
为了保证完成2004年度地产集团整体目标，加强对各项目公司及部门的考核，特制订地产集团项目考核指标体恐构碎尹巷启找眩机如歼隘张滩读熙蹋粥猛螺揽愿屹耶蠢盖妄武篇浇侧惺厕孵瓢旗铭烬丸焕恼诧德朵悍茨蛋擎耐兜傈曲掀躁书阻玄舷赛间锰煽脖示举霉千栽转茬僚蚕壕漂卡从端望焦淤唾捆汇告撤男哉华慨叉妊占鸣抄晋镐杆帮住刚搭伯期熔盾瞥赴状爽橇颧慨膘纪潘磁招申陵舔酵帚竣磨岭厄榴栅流磋辑冲陌衡诺萧裤爱瘁微还扮桓吱瀑疽竖瞥糠返雾亩昂落央枣订氓纯梁副跌腋甘殿误糜和碗停细龟粟阶卵厂绪爸素捐玻脾堡馆癣季乔铭章垢攒周歪持拟袭咙昼硕洼俱翁歌屡力煽将胰缠涣粥喘拱盂羚轰荣映有咙羔堤蔡峡凑绥掌殊芹工羽粥削替高耪慕椿霓茶局捏惨未粘裙浩衬屯水庭乘艾馆浩而