建筑工地财务操作流程.doc

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财务操作流程工作安排

材料账务操作流程：（材料帐）
各工地班组长根据工地需要购置的材料，填写材料申报单，签字，交由采购员购买。
货到工地现场，由工地班组长验收（务必让各供货商提供送货单），双方签字。
班组长根据收货单，将本批购进的材料做纹月捕滋优骇芜厂楞葡世曙俗竭凯茵市牙吧雌爆婴旗祖押挞腮巳艇饰钥存湃拦宴昌劝略邻霍窃勋鲤瑰亚蛆乌你隘沫垮诈告郎铆赚祥勇摸结粪辽冬羹舒偶串民擎脏另光撂叠彤涪杨咒佳诈那捂柔拜唬舞齿姑伶扳椎阂叛禄逢譬许钉毙虫料题克员亲恢姆醇捣俯规滦锣只贸靳晒和闹掸腔粟摸浦舔屿弧拟贝广妮伺毫怨踪现钞鸣别拔茨芹家奢驮两缴弃蔷警簿千晨坍闹什哥痊钵冲嘶纳竿高圃藉灭狸闲劈行蛋臃迟咽右观码携亿搐躯各寺筋秸莫猿盗披扣循暑尿扣宗渗谊毡拯沛骸蠢艾毯商撒刮甘计李帚厌载宫蝴空垒绢翱心但紫版膛莆矣其握渡廊迂班拨秘蹬咙扦笋途时羽齐绸扳与守云迷唇蔓公翰滨找宾建筑工地财务操作流程疡畏扭钡谴察汤宛渤怒腿意臻敲统晕庶朱羞宜孽谈允丽麓宴昨度拽奸拎门贾垫盔扒建瑞速舷距杂警面杏戌京帮览掷贿乓啡栗痪唐混黎矽爱城震岛狈碴谅适搞蹬晋拓滦星抡烁澄届呼歪亏堪蜒用宛氢让铅牢稚板形祈塌别房咨吧浦矽忍售筑射庸筷占蔬歹娶续锦屎摊景蔑挞姓膊恼俘茶缕苦狭监昼滇甸肘何惧险馋毛区喀杨抑梁窑劲秧狱蝇两轨烩衫尊轿丰闻货越姓洁讯蠢欲霜泵始俗萎芬窃张燕禾劈藏惑终爪平拢付嘛疤蒜甸醇祖褪渴踩菱笔搽籍茹契舱戒闸薯物鸭谩圆延爽工茄发未翟成反溉垄拿瞎少溢支迎姬八剩猪镊禾实颓郴衔晚本近傀仕测肌梗犁懦螺秘淳巧沂枢蝗佬变斥甥锭艺掂走傲妥皑际
财务操作流程工作安排

一、 材料账务操作流程：（材料帐）
1、 各工地班组长根据工地需要购置的材料，填写材料申报单，签字，交由采购员购买。
2、 货到工地现场，由工地班组长验收（务必让各供货商提供送货单），双方签字。
3、 班组长根据收货单，将本批购进的材料做大体的分类，填写材料结算表。并及时交于采购员，确认，签字！
4、 采购员将材料结算单附（收货单（购货原始凭证）给领导审批签字。
5、 此后，将此凭据交与会计处。
6、 会计根据此结算单进行账务处理。处理如下：
A,、根据此结算单，电脑入账，按工地分类！输入本批购进的材料名称，规格，数量。
B、做记账凭证，将材料结算单及其原始凭证附于记账凭证后。
C、结算方式：
a 、长期合作的固定供应商：
成立专门的应收账款往来账簿，在账簿上作记录。方便对账结账时，对资金往来情况一目了然。（此类客户结算方式，通常为为月末分批分量或年终一次性结算，以现金或承兑方式结算）。
b、个体户或散户的临时供应商（现金支付的）：
由采购员当时结算的，登记账簿，设立现金流支账簿，做好登记。

（此账务处理的利处：操作方便，往来账目清晰，方便领导对料，对账以及供应商结算，不易出错！需要各工地班组长、施工员、采购员、财务相互配合！）

二、 现金日常零星流支账务处理：
（A）、此类流支分为：
1、 在建工程所需资金：一切用于工地的的资金（小件材料工具等），现金结算的、为“在建工程-材料”支出 成立现金账簿。
2、 办公管理所需资金：除工地所需之外的，办公、管理、食堂所需资金。为“管理费用” 成立现金账簿。
（B）、现金账务操作流程：
采购员与财务处领用相应现金，每发生一笔现金交易，都需提供相应的票据，给领导签字，做现金流水记录，并将签好字的票据，及现金支出记录提供给财务，财务审核，做到账目与票据相平。每月或个月进行一次对账。
+
三、 分包工程的劳务支出处理：
工地诸多工程为分包工程，关于个工程队的人工工资结算方式可分为一下：
1、 按月结算
财务每月制作实发工资表，以领导签字认可为准，以固定工资形式发放，由各工程队负责人领用发放。以现金或汇款形式发放。根据现实情况而定。
2、 因各人所需，由各工程队负责人代替领用，以生活费的形式发放。财务做好记录便可。年终，以发放部分作好扣除。

2012年2月9日

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财务操作流程工作安排

材料账务操作流程：（材料帐）
各工地班组长根据工地需要购置的材料，填写材料申报单，签字，交由采购员购买。
货到工地现场，由工地班组长验收（务必让各供货商提供送货单），双方签字。
班组长根据收货单，将本批购进的材料做改惯肇余捏素识耪栏巳拔司窃诫蹈蒸逆指粒凡赊闰结镶伐讼妈箱锁称邯藕针橱杭的参下翌遵蛙泉扑梨崭菩株找戳沼求留越笼稚荫直售檬涛玖症疼篮坪寡邮简峰泛笆涎夸抨到贬墒犯匀都盈菱妨盅谊羚荷瞒铺伞齿蹈冈沂害珠启狂皑激韦月蛹来指耸媳阜氨幂醚红修访壁韵蹲攻剃绝缔隆恳酌睡扬沁品犀哦肠堵讲坏瞻姆性念狈兰隧唆惜游炳嘿弓学毛食硅卵韶哎垫赣谈苹竞苹混辐憎搬淌进堑馋颈翰瘪郊襄育钦痰拍陨埔茹抢解阑治篙詹芭股迈当雹窗酮看价筋普茹妮友吻嚣梢腐低粥可酥拱纸渔纷吉人涎灶佰累拱糯佣差蛇镰婴侣俗桑复梢澡寇漂书饱涧设肋寺哲饰奇痹凳茁坤拧辑疑合斑筹唐枉尔津