苏果超市购物广场(财务)财务部经副理职责.doc

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苏果超市购物广场（财务）财务部经副理职责

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苏果超市购物广场（财务）
财务部经副理职责
编号：SGPS-M102
新订：√
修订：
主要责任单位：财务管理中心
发布：2007-1-1
实施：2007-1-1
起草：财务管理中心
审定：CEO
解释：财务管理中心
发放：购物广场
抄送：
　　一、适用范围：适用于苏果超市购物广场各门店。

　　二、目的：明确财务部经副理的岗位职责，便于开展工作，明确工作方向。
　　三、任职条件：
　　1、品行端正，专业技能、管理意识较强；
　　2、中专以上文化程度，持有会计人员从业资格证书、初级以上技术职称。
　　四、内容：
　　1、会计监督：
　　（1）检查门店各部门资金安全工作的执行情况：
　　现金类的帐实核对与帐帐审核。包括备用金（生鲜备用金）、营业款、多种经营收入、营业外收入、有价证券、往来单据等，及时填写门店“备用金、营业款及有价证券抽查表”（见附表一：门店货币资金抽查表）。
　　（2）各项费用、折扣折让、收货、退货、冲红、违规、调价制度执行情况的检查。
　　（3）门店客户往来业务是否按公司规定开展。
　　（4）检查门店各类赠品是否按规定登记、帐实是否相符。
　　（5）监督门店各类库存调整的执行情况。
　　（6）检查各类登记簿是否按要求进行登记。
　　（7）对门店违反公司财经制度的经济活动应当制止和纠正，制止和纠正无效的，向相关职能部门报告。
　　（8）监督财务档案的管理工作，督促会计档案及时整理、归档，按国家规定保存会计档案，做好财务档案的安全、保密工作。
　　2、财务管理：
　　（1）协助门店负责人做好门店预算的编制和控制，协助店总分解预算指标，按时向门店负责人反馈预算指标的完成情况。
　　（2）协助门店负责人做好各类数据分析，提高门店的经营管理水平。
　　（3）关注异常库存商品及销售，协助门店负责人规范门店经营。
　　（4）协助门店负责人进行固定资产、一般资产及商品的盘点工作。
　　（5）做好和门店其他部门之间的协调沟通工作。
　　3、人员管理：
　　（1）负责本门店会计人员有计划的岗位轮换。
　　（2）合理安排部门会计人员作息时间，以遵守公司劳资制度及满足门店业务经营为要素。
　　（3）负责对公司分配在门店进行实训的会计人员系统辅导，力争其在4-6月内能够独立上岗。
　　（4）负责在岗会计人员后续培训、工作辅导及考核工作，定期召开财务人员会议，传达公司文件，总结工作，安排财务工作内容，提高财务人人员业务水平及管理水平。
　　（5）有责任向公司推荐会计人员人选，为公司会计队伍输送新生力量。
　　（6）负责制定本门店会计人员考核细则，并据此考核。
　　财务部兼子公司财务部职能的情况下，同时负责以下事务：
　　1、负责子公司财务全面工作，认真贯彻执行各项财务制度和公司的各项规定。
　　2、负责子公司财务核算的最终审核，保证账实相符、账账相符，对子公司财务核算的及时性准确性负责。
　　3、负责各类记账、转账、提取、结转会计凭证的最终审核工作。
　　4、编制子公司财务报表并对子公司财务报表的及时、准确性负责。
　　5、督促子公司严格执行财务制度及公司的各项规定，对门店违反公司财经制度的经济活动应当制止和纠正，制止和纠正无效的，应向相关职能部门报告。
　　6、对子公司各项采购收入、招租收入、营业外收支及其他收入合规性、及时性进行监控。
　　7、审核、监督各项支出、货款及各项往来收支的结算。
　　8、做好财务报表的分析，为经营、决策提供合理的财务分析与建议。
　　9、做好银行、税务等部门的协调工作，依法纳税并积极配合税务部门进行管理和检查工作。
　　10、根据内部牵制制度设置会计岗位，合理按排财务人员工作，对财务人员工作表现、工作能力进行公平、公正、公开的业绩考评，并适时向主管部门反映。
　　11、负责财务印鉴的保管，合法、合规、合理的使用财务印鉴。
　　12、安排、督促相关人员及时准确的向主管部门、统计部门上报国家规定的统计报表以及其他专项调查报表。
　　附表一：门店货币资金抽查表
门店货币资金抽查表
抽查时间
备用金
营业款
代售福利证
回收福利证
营业外收入
各项收入
期间
实盘金额
账面金额
差异金额
差异说明
是否处理
保管人签名
抽查人签名
摇
摇
车款

 说明：
1)门店每月至少抽查3次
2)本表用于对门店资金的自查

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