银行股份有限公司信息披露定期报告编制管理办法.docx

xx银行股份有限公司信息披露定期报告编制管理办法第一章 总 则第一条 为做好xx银行股份有限公司（以下简称“本行”）信息披露定期报告（以下简称“定期报告”）编制工作，规范编制工作流程，明确相关部门职责，提高编制工作质量和效率，依据有关法律、法规和规范性文件以及xx银行股份有限公司信息披露制度等规定，制定本办法。第二条 本办法所称定期报告是指本行依据有关法律、法规和规范性文件以及证券交易所规则，定期对投资者和社会公众公开披露的报告，包括年度报告、中期报告和季度报告。第三条 定期报告披露时间。年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并予以披露。第一季度报告披露时间不早于上一年度年报披露时间。第四条 定期报告的编报内容涉及并表管理事项的，应使用集团口径；其他信息应注明口径。第二章 部门职责与分工第五条 定期报告编制工作由董事会办公室牵头组织，信息技术管理部、财务会计部、审计局、国际业务部等部门协助，相关部门配合完成。总行各部门对其提供的定期报告编报内容的真实性、准确性、完整性和及时性负责。各部门职责分工如下：（一）董事会办公室1、负责制定和完善定期报告编制管理办法；2、负责制定定期报告编制工作方案，拟定披露时间安排，下达编制任务书，组织和协调定期报告的编制工作；3、负责整体审核定期报告，确保报告内容符合监管要求，并做好与已披露信息的衔接工作；4、负责组织实施定期报告的审议流程，落实修改意见；6、负责就信息披露事宜与证券监管机构、证券交易所、相关中介机构进行沟通、协调，对外披露定期报告；7、负责协调定期报告的后期制作工作。（二）信息技术管理部1、负责制定定期报告信息披露表格的填报方案，协调审计师和相关部门，确定数据填报方法、口径和要求；2、负责组织、协调各部门填报信息披露表格；3、负责信息披露数据的归口管理，控制定期报告数据信息质量，负责构建信息披露数据统一发布平台；4、负责协调软件开发中心、数据中心，协助相关部门解决信息披露缺口；5、负责组织推动数据治理工作，改善信息披露基础数据质量。（三）财务会计部1、负责财务相关信息披露表格的填报，以及财务信息部分的编撰；2、负责财务报表及附注的编撰。（四）审计局负责协调外部审计相关工作。（五）国际业务部1、负责组织境外分行及代表处提供定期报告编制所需信息（财务报表及附注除外）；2、负责组织定期报告的翻译和英文版校对工作。（六）其他相关部门根据定期报告编制任务书，填报信息披露表格和相关文字征询内容。第六条 定期报告文字征询内容的部门分工情况如下：（一）董事会办公室负责编报董事长致辞，重要提示，公司基本情况，股东及股东大会情况，股本变动及主要股东持股情况，公司治理报告，董事会报告，备查文件以及释义等。（二）信息技术管理部负责编报信息科技发展情况综述等。（三）财务会计部负责编报财务概要，利润表、分部报告、损益情况以及表外项目变动原因分析，会计政策、会计估计变更或重要会计差错说明，重要会计估计说明，并表范围调整，其他与财务相关披露事项，财务报表及附注，持有股权及买卖情况等。（四）风险管理部牵头组织资产负债管理部、授信执行部、信贷管理部、内控合规部、法律事务部、资产处置部等部门，完成风险管理部分的汇总与编撰，包括：全面风险管理综述，包括全面风险管理体系建设及风险管理工作；新资本协议实施情况；信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险状况及管理情况，包括风险识别、分类、计量等定量和定性信息，风险管理和控制政策、程序、办法等。（五）资产负债管理部负责编报资产负债管理情况，资产负债表项目分析，流动性风险管理情况，利率、汇率风险管理，资本管理及资本充足率分析等。（六）国际业务部负责编报境外业务管理与业务情况，国际结算与贸易融资业务情况等。（七）监事会办公室负责编报监事会报告等。（八）办公室负责编报公司简介，行长致辞，企业社会责任，企业文化建设等。（九）人力资源部负责编报董事、监事及高级管理人员基本情况，新聘、解聘、年度薪酬情况及薪酬政策，人员机构情况，人力资源管理情况，组织机构图，机构名录等。（十）战略管理部负责编报宏观经济及监管环境综述，展望，发展战略，重大资产收购、出售及吸收合并事项，境内控股子公司经营情况等。（十一）审计局负责编报内部审计运作情况等。（十二）法律事务部负责编报工商登记等变更事项说明，重大诉讼及仲裁事项，重大合同及履行情况等。（十三）内控合规部负责编报内部控制自我评估报告，内部控制体系建设和制度建设情况，反洗钱，关联交易管理、行政处罚以及监管机构检查等。（十四）金融市场部负责编报资金业务综述，包括货币市场交易、投资组合管理（交易账户、银行账户管理）、代客资金交易业务、贵金属业务情况、衍生产品交易业务等；对公及个人理财业务概述、理财产品发行情况；债券投资情况分析等。（十五）个人金融部牵头组织住房金融与个人信贷部、信用卡中心、电子银行部、私人银行部等部门，完成个人业务综述的汇总与编撰，包括个人存款、个人贷款、银行卡、个人理财、代理国债、基金代销、私人银行等；分销渠道建设，包括物理网点、网上银行、电话银行、自助银行、手机银行及客户服务中心等。（十六）公司业务部牵头组织机构业务部、托管业务部、小企业金融部、结算与现金管理部、房地产信贷部等部门，完成公司业务综述的汇总与编撰，包括公司存款、公司贷款、机构业务、小企业业务、结算与现金管理、资产托管、投资银行、养老金、保险代理、对公理财等。（十七）三农政策与规划部牵头组织农村产业金融部、农户金融部、三农信贷管理部等部门，完成三农金融业务相关内容的汇总与编撰，包括三农金融业务的发展战略、业务开展、管理架构、客户基础和产品与服务创新等。第三章 工作机制及工作要求第一节 工作机制第七条 部门负责机制。定期报告编制工作实行部门负责制，各部门负责人为本部门信息报告第一责任人。第八条 工作小组机制。董事会办公室牵头，各相关部门参与，组成定期报告编制工作小组，作为定期报告编制的日常工作和协调组织，具体负责定期报告的编制工作。第九条 联系人机制。各部门应指定两名定期报告编制联系人，负责本部门信息的收集、整理、报送工作，协调、督促本部门相关处室完成信息披露相关事务，协调相关部门配合解决有关事项，保持与董事会办公室及时有效的沟通。第十条 部际协调机制。对于定期报告中需跨部门协调解决的事项，由相关负责部门或者董事会办公室组织召开专题讨论会，商议解决方案，并征询审计师、律师等中介机构意见。讨论结果以专题讨论会会议纪要的方式确认。部门层面无法解决的，由相关负责部门或董事会办公室提交分管行领导协调解决。第十一条 联合审阅机制。董事会办公室牵头组织行内部门和中介机构，召开定期报告联合审阅会，集中审阅定期报告初稿和修改稿。发现的问题形成会议纪要，由相关部门跟进直至解决。第十二条 邮件沟通机制。为提高工作效率，对于有关补充征询、会议通知或其他协商内容，董事会办公室将以邮件方式，通过“信息披露/信息处理披露处/董事会办公室/总行机关/ABC”邮箱发至联系人，联系人可以邮件方式作出回复。上述邮件均应视同部门正式函件处理。第二节 工作要求第十三条 各部门应按照信息披露的要求，建立内部信息采集和报送机制，建立和完善信息采集和分析系统，确保及时、准确地获得应披露信息。第十四条 各部门应指定熟悉本部门工作的业务骨干为联系人，其中一名应为处级干部。联系人应相对保持稳定，以保证报告编制工作的连续性，如有变动，应及时告知董事会办公室。第十五条 各部门应严格按照定期报告编制任务书的要求，按时、高质量地组织完成编制任务，并对本部门提供和确认材料的真实性、准确性、完整性、及时性负责。部门提供和确认材料上应由部门负责人签字，并加盖部门印章。第十六条 各部门应按时参加定期报告部际专题讨论会和联合审阅会，落实会议有关意见。第十七条 对编制过程中存在的信息缺口，相关部门应及时制定解决方案，落实解决措施，在规定时间内弥补信息缺口。对定期报告披露前确实无法解决的，相关部门应做出详细说明，并明确相关需求和长效解决方案，制定时间进度表。可通过系统实现的，由信息技术管理部、软件开发中心提供技术支持。第十八条 各部门应在规定的时间以书面和电子形式提供定期报告相关资料，文字内容应简洁、清晰，不存在歧义、误导或虚假陈述；相关数据逻辑合理，前后一致；格式符合要求，并注明数据口径和来源。编报过程中形成的相关资料应存档备查。第十九条 董事会办公室、各部门应及时、持续跟进监管部门对信息披露的最新要求。对行业监管部门有特别要求的披露事项，对口部门负责向监管部门沟通汇报，取得监管部门对该事项披露内容的认可，并及时向董事会办公室反馈。第四章 定期报告编制流程第二十条 定期报告编制流程分为计划准备阶段、编制修订阶段、高层审议阶段和对外披露阶段。各阶段主要工作环节如下：（一）计划准备阶段1、董事会办公室制定定期报告编制工作方案，确定定期报告披露时间;2、根据工作方案，信息技术管理部制定披露表格填报方案，协调审计师和相关部门，确定数据填报方法、口径和要求，审计局协调审计师确定审计计划、审计方案及完成时间，并向董事会审计委员会汇报；3、董事会办公室制订定期报告编制计划（含披露框架、时间表和任务书），并报行领导审阅;4、定期报告编制任务书下发至行内各部门，董事会办公室启动后期制作准备工作，信息技术管理部启动信息披露表格填报工作;5、相关部门按定期报告编制任务书部署落实定期报告编制任务。（二）编制修订阶段1、年度报告、中期报告（1）各部门按照管理层数据填报信息披露表格，由信息技术管理部审核、整理相关数据，确保数据一致，财务会计部完成年度报告和中期报告财务报表编制;（2）各部门根据审核一致的管理层数据，完成相关章节初稿后提交董事会办公室；需由牵头部门汇总审核的，相关部门将初稿提交牵头部门，牵头部门汇总编撰后，再发还相关部门把关、确认，并提交董事会办公室；（3）董事会办公室组织召开联合审阅会，沟通讨论年度报告和中期报告初稿（基于管理层数据）；（4）财务会计部、信息技术管理部、风险管理部等部门，根据审计或审阅数据对初稿进行调整，并提交董事会办公室；（5）董事会办公室组织召开联合审阅会，讨论审定年度报告和中期报告初稿（基于审计或审阅数据）;（6）审计或审阅报告定稿后，审计师对年度报告和中期报告数据进行审核和确认，律师对年度报告和中期报告初稿提出审阅意见，董事会办公室组织各部门持续进行修改，完成年度报告和中期报告审议稿；（7）国际业务部启动年度报告和中期报告翻译工作。2、季度报告（1）各部门按照管理层数据填报信息披露表格，由信息技术管理部审核、整理相关数据，确保数据一致，财务会计部完成季度财务报表编制；（2）各部门提供有关文字征询内容，董事会办公室完成内容的汇总和编纂，并发还相关部门确认，形成季度报告初稿；（3）根据与行内商定情况，审计师完成财务报表以及相关信息的核对、复核和分析程序，律师对季度报告初稿提出审阅意见，董事会办公室组织各部门持续进行修改，完成季度报告审议稿；（4）国际业务部启动季度报告翻译工作。（三）高层审议阶段1、董事会办公室向高管层提交定期报告审议稿，并落实高管层相关意见;2、董事会办公室将定期报告审议稿提交董事审阅，向董事汇报定期报告编制工作及报告内容;3、董事会办公室向董事会提交定期报告议案，落实董事、监事相关意见;4、董事会审计委员会审议定期报告议案;5、董事会、监事会审议定期报告议案;6、定期报告定稿。（四）对外披露阶段1、董事会办公室对外披露定期报告及摘要;2、董事会办公室、信息技术管理部、财务会计部、审计师、律师集中完成中文印刷版审校，国际业务部完成英文印刷版审校;3、董事会办公室落实定期报告的印刷和寄发事宜。第五章 附 则第二十一条 行内各部门对在定期报告编制过程中获得的相关信息负有保密责任，应严格遵守xx银行股份有限公司信息披露制度的规定。第二十二条 本办法自印发之日起执行。