银行nra贸易融资业务操作规程模版.doc

*银行NRA贸易融资业务操作规程第一章 总则第一条 根据中国人民银行有关境外机构人民币银行结算账户管理办法等文件、总行下发的境外机构人民币结算帐户管理暂行办法（*银发2010491号）、总行下发的各项国际结算及贸易融资操作规程和国家外汇管理政策规定及其他有关反洗钱规章制度，制定本操作规程。本操作规程旨在规范境外机构通过在我行开立的NRA账户办理贸易融资业务的操作要求。第二条 本规程中NRA贸易融资业务是指，我行通过境外机构在我行开立的银行结算账户（Non-Resident Account,简称NRA）为其办理属于我行“一类信贷业务”范围内的国际贸易融资业务。具体业务品种包括：（境内分行或已有金融机构贸易融资授信额度的境内代理行开立的）国际信用证项下议付、福费廷、出口贴现、无不符点押汇（含有不符点但经承兑）以及对应的出口代付。第三条 NRA贸易融资业务应基于真实贸易背景。其中对于转口贸易信用证项下NRA贸易融资一类业务，要求进口商是以低风险担保方式开立，且开证行为我行境内分行。第四条 NRA贸易融资业务（一类业务）遵照我行现行非普通类授信业务额度管理规定执行。由于授信主体为境外客户，境内分行可以不受异地客户的限制，仅按照非普通业务额度授权金额进行审批。第五条 如境外企业与境内买方为关联企业，须纳入我行集团客户统一授信额度管理。第六条 NRA贸易融资业务应按照国家外汇管理局有关规定办理国际收支申报，如业务中涉及人民币NRA账户开立、变更、撤销以及账户跨境收支，还应按照人民银行政策规定进行人民币跨境收付信息报送。第七条 办理NRA贸易融资业务的分支机构需要严格按照人民银行和我行各项反洗钱政策规定完成客户身份识别、大额和可疑交易报告及名单监控等工作。我行为境外机构办理NRA贸易融资业务时，还应对该客户NRA账户资金收付的真实性和合法性进行严格审查。第八条 申请人办理NRA贸易融资业务应按照具体叙做业务品种的收费标准缴纳相关费用。第九条 NRA贸易融资业务档案管理按照具体贸易融资产品业务档案管理及我行信贷管理政策要求执行。第二章 职责与权限第十条 总行部门职责总行环球交易服务部是NRA贸易融资一类业务的归口管理部门，负责NRA贸易融资业务相关产品操作流程的制定、修订及完善;负责研究制定全行NRA贸易融资业务的适用范围和发展战略;负责检查、指导境内分支机构业务开展NRA贸易融资业务。总行运营管理部是NRA账户的归口管理部门，负责制定相关的规章制度，规范账户的开立、使用及管理。总行单证中心负责根据分行的申请按照我行国际贸易融资管理规定在单证中心系统中对具体一类信贷业务（贸易融资）进行单据审核、函电发送、索偿支付、账务处理、手续费收取等具体操作。总行信贷审查部（及区域信贷审批中心）负责在权限内对境外机构通过NRA账户办理一类信贷业务（贸易融资）进行授信审查和审批。总行风险管理部负责对全行NRA贸易融资业务的授信风险进行管理和监控。总行法律合规部负责NRA贸易融资业务的整体合规性审核，监督和管理全行每日NRA贸易融资业务大额和可疑交易数据的报告工作，对分支机构形成的报告统一向中国反洗钱监测分析中心进行报告。第十一条 分行部门职责本规程中境内分行指除澳门分行、香港代表处以外的分行。经办行（一般指分行客户部门或支行）负责NRA贸易融资业务的授信发起工作，对境外客户进行尽职调查（KYC），评估申请人整体信用风险和具体授信业务风险;负责NRA贸易融资业务具体一类产品的受理、调查、报批、贷后管理和分类、相关业务协议的签订、授信条件的落实;负责业务的市场拓展和营销推广; 负责业务贸易相关单据内容和印鉴审核；负责按照总行单证中心管理规定和国际贸易融资业务单证操作细则办理相关单据扫描发起贸易融资业务（或由分行发起）;负责督促授信申请人履行还款或赔偿责任；负责完成我行及监管部门规定的大额和可疑交易报告及名单监控工作。分行业务经营部门（指环球交易服务部、贸易金融部或公司银行部)是分行NRA贸易融资业务的牵头管理部门，负责业务的整体管理、培训、推进和协调等工作;配合完成NRA贸易融资业务出账前审核; 负责按照总行单证中心管理规定和国际贸易融资业务单证操作细则办理相关单据扫描发起贸易融资业务；负责根据总行或监管要求报送业务相关统计报表或进行相关业务报备。分行运营部负责按照总行关于NRA账户规章制度指导分行NRA账户开立、使用和管理。分行信贷审查部负责在权限内对境外机构通过NRA账户办理一类信贷业务（贸易融资）进行授信审查和审批。分行信贷管理部负责根据分行贸易金融部出具的专业审核意见、分行有权审批人出具的批复意见对NRA账户贸易融资业务项下资料进行出账前审核；同时应根据我行监测预警管理办法有关要求开展风险监测预警及风险分类等工作，并在实际操作中细化风险预警指标，以便指导分行业务风险管理。第三章 融资币种金额及业务期限第十二条 金额与期限NRA贸易融资产品出账比例与期限：按具体一类信贷业务（贸易融资）品种的产品方案或规程规定执行。第十三条 币种NRA贸易融资业务的币种仅限于人民币。经当地监管部门批准后，分行可参考本操作规程办理外币NRA贸易融资业务，但外币NRA账户存款余额应纳入我行短期外债指标进行管理，并按监管要求进行有关账户数据报送。如NRA贸易融资业务的币种和保证金币种不一致，经办行应根据我行担保管理办法有关规定计算应缴存的保证金金额，同时经办行须及时跟踪汇率的波动，防止汇率风险。同时，若保证金币种为外币，经办行还应按规定向总行环球交易服务部申请短期外债指标额度。第十四条 利率NRA贸易融资业务利率按总行对具体一类信贷业务（贸易融资）品种的相关利率定价要求执行。利息可根据具体情况选择发放时贴现计收；或按季、按月收息；或利随本清，如系统无法实现自动计息则分行应手工计收。第十五条 展期NRA贸易融资业务原则上不得展期，如因客观原因境外机构需申请贸易融资展期，应按我行信贷管理规定进行审批后办理。第四章 客户准入及业务受理第十六条 办理NRA贸易融资业务的境外机构应符合以下条件：（1）“注册地国别风险可控，在我行的国别风险评级为“低”或“较低”；（2）依法或经政府主管部门批准前提下在境内开展相关活动；（3）申请人经营情况稳定、财务状况良好；（4）已申领特殊机构代码；（5）已在我行开立人民币银行结算账户（NRA），具体开户要求参考*银行境外机构人民币银行结算账户管理暂行办法（*银发2010491号）及人行有关人民币银行结算账户管理文件；（6）满足具体叙做的贸易融资业务品种的客户基本准入条件。具体应按照国际贸易融资业务管理办法及操作规程 (*银发 2011173号)中对国际信用证项下议付、福费廷、出口贴现、无不符点押汇（含有不符点但经承兑）等业务规定的客户准入条件执行。第十七条 申请人在我行申请办理NRA贸易融资业务，应提供如下材料：（1）公司注册证书、商业登记证、公司章程等申请人的证明文件（首次业务发生时提交）。（2）上年度及近期的财务报表。（3）贸易合同、项目批文等文件。（4）办理一类贸易融资信贷业务所需的资料：业务申请书（注明：NRA贸易融资业务）、信用证正本及所有修改正本、信用证项下全套单据（具体以产品操作规程为准）。（5）监管部门或我行要求的其他材料。第十八条 经办行检查申请人提交的文件完整无误后，分行业务经营部门和出账前审核人员应审核以下内容：（1）申请人已核定具体一类贸易融资信贷业务授信额度，本次NRA贸易融资业务为额度内出账；（2）融资金额、期限和费率符合我行信贷规定；（3）具体贸易融资产品业务申请书（如出口押汇申请书、福费廷业务申请书等）所列内容与贸易单据相符；（4）满足信贷审查批复中所有授信条件、具体贸易融资产品及本操作规程相关要求；（5）其他我行信贷业务要求。第十九条 分行业务经营部门和出账前审核人员审核内容无误后，按照我行出账前审核管理的相关规定办理出账，并扣减对应业务品种额度。第二十条 出账前审核完毕后，分行业务经营部门应按具体贸易融资产品操作要求，将业务提交总行单证中心进行出口押汇、贴现、议付及福费廷等业务处理（分行在单证系统提交时注明“NRA客户”）。若办理出口贴现业务，需注明出账分录，扫描发起“手工会计处理”业务，并在扫描上传附言栏注明“出口贴现”。第五章 贷后管理与还款操作第二十一条 贷后管理。对于在我行开展NRA账户融资业务的申请人，经办行应不定期（至少每季度一次）要求申请人提供经营分析等资料，了解企业运作状况并审阅财务报表，跟踪销售资金的回笼情况，发现异常的应及时向分行业务经营部门反映，做到对办理NRA贸易融资的境外客户经营情况的及时掌握和持续跟进。分行业务经营部门应按照申请人实际贸易回款期限，及时跟踪掌握收汇情况。若申请人于出口贸易融资到期日前收汇，分行业务经营部门应提前办理还款手续。如发现异常情况除应及时向分行业务经营部门反映外，还应及时向分行信贷管理部反映，并按照我行监测预警的相关规定执行。第二十二条 催收。分行业务经营部门应按照我行对公客户授信风险监测预警管理办法的规定和具体贸易融资（一类信贷业务）的操作规程要求，在融资到期前进行回款预控。第二十三条 贸易融资还款。1、正常还款。我行为申请人办理押汇/贴现/议付/福费廷时，应在出口信用证业务面函上注明我行业务编号，要求开证行付款时引用该编号。开证行付款时，单证业务系统如能识别该笔款项为某笔信用证项下融资回款，则自动完成还款。融资本息全部归还后收汇尚有余额的，可转入申请人NRA账户。2、申请人以自有资金还款。分行业务经营部门将押汇/贴现还款任务提交总行单证中心进行后台系统操作。第二十四条 追索。如在到期日未收到债务人或承兑/承付/保兑银行的付款，应在一个工作日内向其追索迟付利息。在以下情况下，我行应向申请人主张追索权：（1）因法院止付令、禁付令、冻结令或其他具有相同或类似功能的司法命令导致我行未能从债务人处获得偿付；（2）申请人欺诈，出售给我行的不是源于正当交易的合法有效债权。（3）申请人违约，未履行与我行签署的融资合同及其他相关协议中约定的义务或违反其声明与承诺。第二十五条 经办行负责该业务档案保管工作，具体档案内容包括但不限于:具体出口贸易融资产品业务申请书、信用证正本、信用证所有修改正本、贸易合同、相关业务协议、担保合同(如需)、信用证项下全套贸易单据复印件、我行与其他银行的往来函电(如有)等。档案保管期限和要求需严格遵守金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法的规定执行。第二十六条 NRA贸易融资业务的会计核算参照我行各项具体一类贸易融资信贷产品的核算办法执行。第二十七条 分行应做好NRA账户融资业务的管理和统计工作，根据总行要求及时准确上报相关统计报表和数据。第六章 附则第二十八条 本操作规程由*银行总行环球交易服务部负责修订和解释。第二十九条 本操作规程自下发之日起施行。