农村商业银行中小微企业贷款风险尽职免责管理(暂行)办法模版.doc

x农村商业银行中小微企业贷款风险尽职免责管理（暂行）办法

第一章 总则

第一条 为规范中小微企业贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》等有关规定，制定本办法。
第二条 中小微企业贷款风险尽职免责是指在整个贷款业务操作流程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责，根据其尽职的情况，给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任处分。
第三条 本办法所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批人。

第二章 贷款风险尽职要求

第四条 中小微企业贷款业务应严格实行调查与审查分离、审查与审批分离和分级审批制度。
（一）第一责任人责任（客户经理A、B角）：负责受理客户申请，对客户的主体资格、财务状况、贷款条件、贷款的品种、金额、期限、用途、信用等级、授信额度、担保方式、还款来源等进行初审，收集借款资料并开展贷前调查和评价工作，出具调查报告，并对调查报告和资料的合法性、真实性、有效性、衔接性和完整性负责；
（二）支行、营销部负责人责任：负责在规定时间内安排客户经理开展贷前调查工作；负责调查贷款所提交的调查报告的整体质量，对调查程序的合规性、公正性、合理性和评价方法的正确性进行审定，支行、营销部负责人应直接参与大客户、集团客户和重大项目的调查评价工作；对产权不清晰、贷款品种执行错误、产权证真假（含复印件）等负责。
（三）审查人员责任：信贷会计负责对客户经理上报的贷款资料进行独立审查，按规定的审查内容对信贷业务的合法性、合规性、可行性和资料完整性进行审查，有效识别和充分揭示风险，提出审查意见，并出具审查报告；对上报信贷资料违反信贷规章制度、不符合信贷业务品种、等级评定不正确、资料不齐全的、资料涂改的、内容不完整等问题负首要责任，并与当季考核工资挂钩。
（四）总部审查人员责任：负责对客户经理提交的信贷资料的合规性、公正性和完整性进行审定，对信贷会计审查的资料进行复审，对违反法律法规等上报的信贷资料负责。
（五）审批人责任：负责审批授权范围内的信贷业务，根据审查人意见，决定审批的贷款贷与不贷、贷多贷少等；并对超过授权范围的信贷业务提出审议意见。
（六）授信委员会负责受理独立审批人权限之外信贷业务的审议、表决和审批，其中授信委员会主任主持授信委员会，与授信委员会其他成员共同审议、表决信贷业务。
（七）x农村商业银行行长在董事长授权内贷款行使一票否决权，对明显不符合产业信贷政策要求、经营宗旨和监管规定的信贷业务予以否决。
（八）董事长根据董事会的授权，对大额贷款或重大事项进行审定，发表意见。

第三章 贷款风险责任界定
第五条 除违法、违规贷款责任追究另有规定外，对其他每笔贷款风险责任人追究责任时，应根据其在信贷业务中职责的不同和过失的大小进行责任界定。
（一）客户经理对贷款及其他授信业务提出同意发放的建议并经有权人批准而发放贷款形成风险的，应负主要责任，审查人、审批人负次要责任；对客户经理签署不同意发放意见，审查人、审批人同意发放而形成风险的，贷款审查人、审批人负主要责任，客户经理无责任。
（二）贷款审查人明确提出同意发放该笔贷款的建议并得到有权人批准，而形成贷款风险的，贷款审查人、审批人应负次要责任；对审查人签署不同意发放意见，审批人决定同意发放贷款而形成风险的，贷款审查人不负任何责任。
（三）除客户经理签署不同意发放贷款的意见后，贷款审批人签署同意的意见，对所形成的贷款风险由审批人负主要责任外，其余贷款审批人只要在贷款手续上签署了同意的意见，对形成的贷款风险的只负次要责任；签署不同意发放意见的，不负任何责任。

第四章 贷款风险免责条件

第六条 在贷款真实、合规、准确和有效的前提下，贷款发生风险，其不良贷款的容忍度为3%以内，对于借款人还款能力下降且符合下列情形之一的，经依法追究后剩余部分，根据贷款责任人在自己岗位的尽职情况 ，可予以贷款责任人全部或部分免责：
（一）借款企业法定代表人或实际主要经营者（或实际控制者）信用记录良好，无主观逃废债意图，还款期内由于重大疾病、意外事故或自然灾害等客观原因导致伤残、失踪、死亡的；
（二）借款企业法定代表人或实际主要经营者（或实际控制者）信用记录良好，无主观逃废债意图，还款期内意外死亡或发生重大疾病导致企业经营困难的；
（三）由于国家行业产业政策调整，使整体行业、产业出现风险，导致借款人经营困难的；
（四）抵（质）押物因市场原因自然降价或因不可抗力致使抵（质）物全部或部分灭失的，经依法处置抵（质）物所得价款或保险赔偿的金额不足以补偿抵（质）押贷款本息的部分；
（五）其他因外部客观非正常原因造成的贷款风险；

第五章 附则

第七条 本办法由x农村商业银行负责制订、解释和修改。
第八条 本办法自印发之日起施行。

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