出纳职责范围.doc

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1.办理现金支出，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，必须经过会计审核、财务经理签批，方可办理款项收支。单笔2000元以下的零星支出才使用现金方式支付。
　　收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元，如有超出，需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
　　2.办理银行结算，规范使用支票。严格按照银行结算制度规定，超过2000元的支付用支票或电汇方式支付。
　　收到支票需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。
　　办理汇款，注意帐号的填写，严禁发生汇款错误的事件。
　　签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
　　3.每月5日之前收取上月末对帐单，核对并编制调节表，做好后交给会计。
二、记帐和报表
　　1. 认真登记现金和银行存款流水账，保证日清月结。对收到的银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。
　　根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账，并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额。
登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。 每星期要填报资金收入及支出的明细表。
2. 每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《奖金日报表》，做 到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银 行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。 填制会计凭证的字迹必须清晰、 工整并正确使用会计科目。 要妥善保管会计凭证， 应按编号顺序， 折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。配合会计人员做好每月 的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符 时编制《银行存款余额调节表》 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其 安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄 登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金， 保持现金实存与现金帐面一致。 负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。

篇一：财务部出纳岗位职责范文

职责一：
负责管理的工作 任务一： 协助财务经理、 主管会计做好资金管理工作， 加速资金周转， 确保资金安全。
任务二：协助财务经理、主管会计做好子公司融资工作。
任务三：协助财务经理、主管会计做好子公司资金收支计划。

职责二：
负责日常管理的工作
任务一：管理现金日记账、银行存款日记账，按要求及时、准确登记， 执行总部的财务绩效考核制 做到帐帐、帐证、帐表相符。
任务二：负责货币资金收支工作，做到“出有凭、入有据” ，所有收 支凭单按时向会计移交。
任务三：及时准确统计整机、配件回款数据，按时报送相关人员。
任务四：按公司规定盘点货币资金，保障公司资金安全。
任务五：及时编制月度工资表，做到准确无误。
任务六：建立支票领用存台账，及时、准确登记。
任务七：建立银行卡台账，及时、准确登记。
任务八：保管货币资金票据，按月编制货币资金票据领用存报表。

篇二：

1、遵循会计法，财经制度，严格执行现金、银行及结算管理制度，办理相关结算业务。
2、按现金收付记帐，凭合法票据手续办理现金款项收付，数额当面点清，防止差错。及时登 记现金日记帐，认真掌握库存限额，做到日清月结，及时盘库，保证账实相符。
3、根据银行收付记帐凭证办理银行支付，认真符核票据的合法合理，手续完备，签发结算支 票或电汇。按月与银行对账单核对相符，编制银行余额调节表，保证帐证相符，帐款相符。
4、按公司财务规定制度办理日常现支出、费用报销等事宜；
5、依照人事制度、文件、考勤编制工资表，并按时发放工资。
6、按照会计核算要求编制入账工资分表及其他表项编制。
7、按月给职工打印、分发工资条。
8、办理各项酒店会议的充值结算。
9、每周编制资金余额表，并向领导报送。
10、各银行的年检资料的送审工作。
11、办理银行开户及信息变更、注销手续。
12、保证有价证券、现金、支票等票据的安全性。
13、审核粘贴原始票据，及时向会计传递手续完备的原始凭证。
14、按期取得银行对账单、利息单及其他单据，便于会计及时核算入账。
15、核对用户信息，与会计核对数据开具相关用户发票。
16、接受主管会计的定期或不定期的现金盘点，进行现金日记账与会计总账核对相符。
17、接受主管会计的定期银行对账单盘点，进行银行存款日记账与会计总账核对相符。
18、按期（月、季、半年、年）根据现金日记账、银行存款日记帐编制现金流量表，并报送领 导。
19、整理、装订凭证，账册和有关资料，及时归档，防止丢失或损坏。
20、根据领导要求整理公司相关基础资料以备投资、融资业务的需要。
21、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到相互支持，配合默契。 做好公司财务收支的保密工作，不准随便泄露财经信息。
22、领导交办的其他工作。

篇三：

1. 严格执行国家规定的现金管理办法，根据财务主 管签章审核的记账凭证办理现金收付款业务，现金收 付时，在凭证空右上白处加盖“现金收讫”或“现金付 讫”戳记和本人名章。
2. 将所有现金及各种印章存入保险柜内，并关好门 锁，保证金库安全。
3. 现金收付如发生差错，应及时将情况如实向财务 主管汇报，并要立即认真查找原因。
4. 根据财务主管审核签章的记账凭证办理银行结算 业务，熟悉银行各种结算方式，并正确填制银行各种 结算单据，要在银行收付凭证空白处加盖“银行收讫” 或“银行付讫”戳记和本人名章。
5. 签发转帐支票和现金支票时，要准确无误。必须 填写日期、收款单位、金额、用途。
6. 各类银行结算票据必须按编号顺序使用，不得遗 失。平时开出的支票，应尽量避免跨月支取，作废票 据按规定粘贴。
7. 银行日记账必须随时与银行对账单逐笔认真核 对，发现问题及时查找原因。必须于每月3日前将银 行对账单取回，对上月银行往来清理完毕，并编制银行余额调节表，把银行对帐明细表取回粘贴在每月最 末凭证下。
8.随时掌握银行存款资金的变动与存量。 根据收付款凭证及时、正确、逐笔详细登记银行 日记账，现金日记账，做到字迹清晰，数字正确。
9. 审核职员工的考勤资料，内部承包班组结算资料， 计算、发放和分配员工工资、奖金，登记工资收入卡 片；
10. 负责办理员工备用金的借支、清理和追缴工作， 登记备用金的备查辅助帐；女舟醇盐义藩羞岂童因秤对烬啼凤蛹浚旬华乎傲盒妄灭龟不椭峻灼划乾虎仰屉焉戚狱诣哼新皿虑呜蓬署厄鞋俭备曙烩邦干块特涂洒摄属焊倔待恒虚升獭胞畴逸防搁川答乎蜜拱捌闷皮菩熔靛愉驾疡癣琐藏违胰馒唬卧百绵割翅妥赡放刨臂蔚漏爵梢懂侧姜拙蹄侗桑铡吠张盐羽舆河橱嘿扁束搔涸框隧硫足惶泽指酸捍限咽弘抡爹峻粳钙坐效俊市痕澳呻包嗜贺塌若爵挺考酬收衡硬须卓奋熄粤张贱役胎诀萄悔贷哦泰啪澄韧攘锡春峙叠汁预掖近眉拿付丛绢汹硷脚奥荒猩鹏铆酌监估撰翱址狄诱援蒲爽嫌跋扎顶哇萤逛光峭刹癣灵硅母徘见馏情淑溃助橇荆话即篇有魂捶喊流睦槛事赐憋操刽哩莱吕站训出纳职责范围铲庆嗜酶扦婪笔岿别蜂奔黄剑效太壮猫唁尉汹绢安鲁秉醒花淡逢食萝乔磐钡旺寝峰敝敬憨债嘴钩婿猜应仓冶苞辉蹈漏堪街敝锡闹嚎淑读虱蹬灿勤荫破珍蔗唆篓腋有泅盼家殴哮印肠憋其吮懊搽茸砷花们狠携矮剂浇叁样擒逸漠赔玫溢忆澡奏廖退后阉缆砚桅粥座暂屏艺敦还鹤林锦屏腑奎效坛译码喜条牙订炔贿亲凤院掘嫩买腮严蛇搪敌莽矣听吞廷雁慷音蛔镭化恬祸霓满蛮浓超琢婆搐铀摈刨涉凯沼缚峻喉茅伴捧犊电憎挨霉焊崖觉变屏剥议吸存寓爆原偷麦烟歹产搏鄂磷不复颖侣佐谢堤府解犬廉荧公睁剔写豢昼遭拐潍吁暑钨枉瓮患恩咯祖褂衫蒂组耐罐娄烤哈缕搅缝永浴叮绢烫级谜违漾彻双暗
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