公司制度汇编2008版.doc

精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-第一部分公司制度第一章 总 则一、 贵州中卫医药有限公司致力于为我们的三个群体增创价值：为向我们提供股本的股东争取可能的最佳回报；为我们的员工保障其福利和前途；与我们所在的社区和睦相处，共同繁荣。二、 贵州中卫医药有限公司从事的是药品销售行业，我们在促进每个员工身心健康地在安全的环境里有秩序地工作的同时，要树立人人对药品质量安全高度负责的企业文化，特制定本规定。三、 贵州中卫医药有限责任公司所有部门，每位员工适用本制度，各分公司参照执行。四、 本制度的试行、执行、修改、废止等均须由人力资源部提请总经理审批。五、 本制度两年修订一次。六、 本制度的解释权属有限公司人力资源部。七、 组织机构图 总经理常务副总业务部财务部行政部质量管理部外联事务医院销售组新品开发组采购组储运组会计 、出纳开票组内勤档案管理员GSP认证组药品质量管理组药品养护 、保管员药品质量验收组第二章 员工守则一、 公司要求每一位员工在贵州中卫医药有限公司工作期间以最高的道德、正直和遵纪守法的标准衡量自己，规范言行，增强职业道德，建立良好的企业形象。二、 公司公务时间定义为员工在工作时间抵达办公场所到完成工作离开工作场所这段时间。此外在任何时间代表公司参加活动或因公出差，也属公务时间。三、 按照公司作息时间按时上下班，不迟到、不早退，不中途离岗；违反者一律按公司现行考勤制度予以惩罚。如有事确需离开，应向直接上级主管领导请假，说明事由和所需时间，经主管领导批准后方可离开。 四、 公司的信息，作为公司的一种资产A，是机密的，所有员工必须对此承担保密义务，只有公司授权的人员才能公布或向传媒披露。五、 公司财物（如以书面或计算机文件形式形成的公司信息、设备、计算机、操作资料等管理软件、文具、食物或者公司购买或租赁的其它任何财产，包括医疗服务、交通工具、电话、办公设备及洗衣服务等）属公司所有，只能用于公司业务所用，非公司员工或非公司业务不得使用。六、 所有公司员工向公司申报的个人学历、工作经验、健康状况等必须公正和真实，任何在员工档案中弄虚作假者公司有权与其解除劳动关系。七、 接受贵州中卫工资，且得到公司总经理书面批准可同时受聘于其它机构的公司员工须在人力部备案。八、 员工不得经营与本公司类似及有关的业务，或兼任其他机构的职务，一经发现，立即解除劳动关系。九、 除非得到一位副总经理的书面批准，任何员工不得同与其有经济或家庭关系的机构和个人进行业务往来。十、 1严禁公司员工收受业务厂家赠送的礼品或现金。若无法推脱而接受礼品或现金时，应向公司申报。具体情况为：金额在1000元以内（含1000元）的需部长签字认可；金额在1000元以上的需该部门分管副总签字认可；所收礼品交总经办、现金交财务统一管理。不如实上报者，一经查证，视情节轻重予以记过或解除劳动关系。十一、 如果员工有所抱怨，首先向主管提出，没有得到满意的解决，可向部门经理要求解决，如果员工的抱怨在提出后 7 天仍未解决，可向公司副总经理、总经理反映。十二、 严禁在公司任何区域内吸烟（包括空地、办公室、饭厅和会议室、交通车辆上）。在公司区域内任一地方吸烟未造成经济损失者予以书面警告并罚款 500 元。 十三、 严禁工作时间喝酒。（公司宴请除外）十四、 按公司规定分部门用餐时间前往员工食堂就餐，自觉按秩序排队取饭菜，不准插队。用餐时注意节约粮食，注意卫生，不乱扔剩弃物，用餐完毕餐具应放在规定位置；不能将食物带出食堂；上班时间不吃瓜果或零食。违反以上条例者，予书面警告并罚款50元。十五、 严格按照交通车规定的时间、地点等候有序上车，不准抢占座位，主动给年纪大的员工及孕妇让座。保持车内卫生，不准在车上吃东西，不准抽烟，不随地吐痰和乱扔杂物，不用窗帘布和座套擦手。违反以上条例者，予以书面警告并罚款50元。十六、 员工应对其本人及同事的安全负责，并保护公司的环境，遵守劳动安全法相关规定，公司负责提供安全的工作环境和安全设施用品，以适用于相应的工作环境并防止潜在事故的发生。十七、 随时要保持办公区域的清洁卫生，垃圾需倒入垃圾桶内，茶根不能倒入水池里。不得乱丢废弃物品，严禁在公司区域内随地吐痰。卫生间要保持清洁，便后要冲洗，卫生纸置入纸桶内。十八、 办公场所内未经许可不得张贴广告、宣传画、标语，不得堆放或悬挂物品。办公场所应整洁、美观，员工办公用品应摆放整齐。十九、 员工发现公司内任何设施损坏、失控，应立刻向相关负责部门反映，不清楚相关负责部门的，直接向总经办反映。二十、 光线好的工作区域内尽量不开电灯，下班时主动关好门、窗、水、电、气。违反以上条例者，责任人及部门负责人各罚款50元/次。二十一、 工作时间严禁一切娱乐活动，如打牌、玩电脑游戏、上网聊天（外部网）、看与工作无关的书籍等，不得串岗，不得相互闲聊，不得散布谣言或制造事端，不得登录、查看与工作无关的网站内容。违反以上条款内容者罚款 50 元/次，并通报批评。二十二、 员工未经允许严禁进入变电室、检验室、档案室、仓库等地，造成不良后果者，待岗一个月，情节恶劣者立即解除劳动关系。二十三、 在公司严禁赌博，违者没收赌资并罚款 1000 元，并通报批评。如不缴纳从工资中扣除，直到扣完。触犯治安处罚条例者，立即解除劳动关系。二十四、 玩忽职守造成事故，使本人或他人受伤、公司财物受损，予以记过，待岗一个月，情节恶劣者解除劳动关系。二十五、 工作时间打架斗殴或辱骂他人，予以书面警告并待岗三天。二十六、 故意制造工作障碍或毁坏公司财物（包括工具、机器、设备设施等），破坏了正常的生产和工作程序，予以记过并待岗一个月，情节恶劣者解除劳动关系。二十七、 玩忽职守造成事故，使本人或他人受伤、公司财物受损，予以通报批评并待岗一周，情节恶劣者解除劳动关系。 二十八、 公司员工在工作中利用职务之便侵占公司财产或与对方单位勾结在一起侵害公司利益的予以解除劳动关系，情节严重者按国家有关法律法规进行处理；公司员工对所负责的工程，因玩忽职守出现一般质量问题或出现重大质量问题，公司根据损害情况给予通报批评、记过、解除劳动关系处分，情节严重者按国家有关法律法规进行处理。二十九、 隐瞒事故或报假情况，予以书面警告并待岗两天。三十、 未经许携带易燃易爆等危险物品进入公司，予以书面警告并待岗整改一天，造成重大事故者按国家有关法律法规进行处理。三十一、 工作时间喧闹、嬉戏，严重妨碍他人工作经劝阻无效，予以书面警告并待岗一天整改。三十二、 私自动用或破坏消防器材、保安装置，予以书面警告并待岗整改一天。三十三、 损坏公司绿化、草地、花木，予以书面警告。三十四、 违反 SOP 、 GMP 规定，未经培训无证上岗者或指挥无证人员上岗，予以书面警告并待岗两天整改。三十五、 穿着生产作业服出生产区域或不按规定穿着进入生产区，予以书面警告并待岗一天整改。三十六、 因管理不力或失职，多次发生本部门员工违纪，对违纪者直接领导予以书面警告并待岗两天整改。三十七、 不服从部门领导工作安排，待岗整改。三十八、 特大交通事故负次责 、重大交通事故负同等责任或次责、一般交通事故负主责及全责者，予以书面警告并待岗一天整改。特大交通事故负次责、重大交通事故负主责或全责者解除劳动关系。三十九、 盗窃、欺骗、泄露公司机密、则视为该员工严重违纪，公司将与其解除劳动关系。第三章 着装管理规定一、 在公司内必须统一着工装，如果没有工装的，着装要求得体、大方、整洁。1. 原则上每年十月一日至次年四月三十日着冬装，五月一日至九月三十日着夏装。（有特殊情况时，由人力资源部另行通知）2. 员工在上班时间内（周一至周五）一律穿着工装或职业装，（男性职业装范畴：衬衫、西装、西裤、领带、皮鞋；女性职业装范畴：职业套装），佩带胸牌，不得着奇装异服。3. 惩罚条例1) 未按规定规范着装或佩带胸牌者第一次书面敬告，并告知部门负责人；第二次一次罚款50元。2) 一月内连续违反本制度三次者除通报批评外，罚款300元。3) 部门员工违反本规定人次超过3人次/月的，负责人罚款100元。二、 胸牌管理1. 胸牌每人一张，个人保管，重复使用，不得遗失。如有损坏和遗失，本人应支付制卡费40元、挂绳费5元、外套费5元，共计50元整。2. 上班必须佩带胸牌，不得将胸牌放入上衣口袋里。三、 离职人员工装管理规定1. 公司员工从领用工装之日起，在公司服务满一年的，离职时工装不予退款。2. 服务不满一年的按以下公式计算扣款：（个人工装费用总额/720天）（360-服务天数）第四章 职员仪容、仪表规定一、 头发：职员头发要经常清洗，保持清洁。男职员头发不宜太长，及时刮脸。 二、 指甲：勤剪指甲，保持指甲的清洁。行政女职员如涂指甲油要用淡色，不能涂颜色浓烈的指甲油。 三、 行政女员工应给人清洁健康的印象，提倡化淡妆，不能浓妆艳抹，女士不戴怪异首饰。生产部行政女员工及车间女员工应遵照生产部人员行为规范。四、 公司职员应保持优雅的姿势和动作。1. 站姿挺拔，坐姿端正。2. 在公司内与同事相遇应点头行礼表示致意，公司内以职务称呼上司。 3. 进入办公室要先轻轻敲门，听到应答再进；进入后，随手轻轻将门关上。 五、 走通道、走廊时要放轻脚步。在通道、走廊里遇到上司或客户要礼让，不能抢行。 六、 厂区内不得高声喧哗。第五章 考勤及休假制度一、 目的：保障正常的工作秩序，使员工能保持良好的身体素质和旺盛的精力，努力做好本职工作，根据国家有关规定，结合公司的实际情况，特制定本规定。二、 适用范围：适用于公司全体员工三、 责任人：各部门主管、部长、副总经理及总经理四、 考勤制度（各部门根据工作流程的需要可按本部门的实际情况进行出勤制度的调整，但调整后必须报人力部备案。）1. 出勤1) 工作时间：上班时间为每周一至周五；正常上班时间为上午8：0012：00，下午14：0017：30，17：20以后（包括17：20）就可以打卡。2) 打卡：员工每天上班、下班均需打卡。员工必须亲自打卡，帮助他人打卡和接受他人帮助打卡者，均按旷工处理；忘记打卡的员工，需要有其部长签字认可的书面说明，并交人力资源部备案。3) 因公出差者，当事人须出具有总经理或副总经理或部长签署意见的书面材料以便于人力资源部记录备案。 4) 临时事务外出，事后应出具由总经理或副总经理或部长核准的材料。 5) 提前打卡 1-10 分钟（含 10 分钟），按早退处理；早退超过 10 分钟，按旷工半天处理。一月内累积早退两次按旷工一天处理。 本公司员工上、下班必须由本人打卡，委托他人代打出勤卡者、故意毁损出勤卡者，均以旷工一天处理；情节恶劣者，予以解除劳动关系。 6) 请假：任何类别的假期都需填写请假单并经部长事前按批假权限批准，再到人力资源部登记备案。如有紧急情况不能事先请假，应在上班当日补办手续，否则视为旷工。2. 迟到：工作时间开始后30分钟内到岗者为迟到（含30分钟）1) 一般员工迟到一次扣工资10元，主任、科长扣工资50元。2) 一个月内迟到累计三次（含三次）者作旷工半天处理。3) 迟到半小时以上，一小时内（含一小时）按事假一天处理。4) 迟到一小时以上，按旷工半天处理。3. 早退：未到下班时间提前十分钟（含十分钟）离开工作岗位为早退1) 一般员工早退一次扣工资10元，主任、科长扣工资50元。 2) 超过十分钟以上按旷工半天处理。3) 一月内累计早退两次按旷工一天处理。4. 旷工：无故不上班者为旷工1) 旷工一天者予以书面警告并扣发当天的三倍工资；2) 一年内累计旷工三天解除劳动关系。五、 休假制度1. 员工年假按国家颁布的职工带薪年休假条例执行。2. 假期规定1) 事假 员工因事必须亲自处理，可请事假。 请事假应填写请假单并交人力资源部，经本人和部门负责人确认后，在休假前将假条交到人力资源部，否则以旷工计。 事假连续超过三个工作日，需报请分管副总或总经理批准。部门经理三天以内批假权限，车间主任、科长、工段长，一天以内批假权限，班长半天内批假权限。 事假一天全额扣发当日基本工资。 事假可以小时计算。 男职工妻子生产可请陪护假一周，做事假处理，但不作累计。 每名员工一年事假累计不能超过30天，超过30天的解除劳动关系。2) 病假 凡因病不能坚持工作的，必须出具当日公司医务室或医院证明 ( 私人医院无效 ，急诊状况作特殊处理) ，通知所在部门方可按病假休息。 病假不超过一天而又未到医院就诊的， 最迟应于请假的翌日出示请假单以病假计，一天以上又无医院证明的，以事假计算。全年累计病假不得超过六个月。 因病连续休假三个月以上病愈复工者，须有公司医务室及就诊医院开据的康复证明，方可复工，具体工作根据身体状况予以安排。 休病假期间，如发现在外兼职或从事经营活动，经查实，立即停发工资，并解除劳动关系。 病假期间，扣发当日固定薪资的40%，全月病假者不享受当月绩效工资。3) 婚假 符合国家晚婚年龄标准者给婚假 13 天（含节假日），早婚者给婚假3天（含节假日）。 婚假期间，工资全额发放。 请婚假应提前通知人力资源部并填写 请假单，经本人和所在部门负责人确认后，在休假前将假条交到人力资源部，否则不享受待遇。4) 产假 女员工正常分娩给产假 90 天（含节假日）。 产假期间，基本工资全额，不享受绩效工资、岗位津贴。 5) 计划生育、节育、绝育假 因避孕措施失败，首次做人工流产的，凭医院证明、经公司计划生育部门核实给假一周，工资按病假核算。 女员工采取避孕或因其他原因需要暂时取出避孕环时，上、取环手术经医院开据证明，分别给假一天，工资全额发放。 女员工做节育手术，给假三周，男员工做绝育手术，给假两周，工资全额发放。6) 丧假 员工的直系亲属（子女、配偶、父母、岳父母、公婆）亡故，给丧假 3天，工资全额发放。 亡故直系亲属在外地的，路途另加。 丧假要及时通报公司，否则不享受待遇。7) 公伤假 员工因公负伤，经该员工所在部门与医务室开据证明，可休公伤假。 公伤员工在休公伤假期间，工资全额发放。 经医疗劳保部门鉴定，身体已康复者，应立即到岗工作，不到岗工作者按事假对待。 公伤致残、死亡者，按国家有关法规办理。8) 献血休假 献血休假须在当年(自然年度内)累计休完，因本部工作原因部门不能给予休假的，须由部门出具相关证明，跨年度休假方可生效。6附件请假单填表时间：部门：姓名：职务：请假时间： 年 月 日至 年 月 日病假（自述病名及病情）：事假事由婚丧产假产假丧假婚假公假献血假工伤外出培训年假直属主管签字：部门经理签字：分管老总签字：总经理签字：说明：1、请假人按请假原因在适当的请假类别中划即可。 2、请假人应寻妥工作临时代理人。 3、请假期间及准假权责按人事管理制度规定办理。 4、由人力资源部对此单进行核定及登记备案。第六章 行政人员行为规范本章内容适用公司办公室行政员工，包括运营中心、注射剂事业部行政人员、口服制剂事业部行政人员、质保部、质量安全督导部及药研所全体员工。 一、 未经许可任何人不得擅自改变办公室布局，不得随意挪动办公桌等办公设施。二、 清桌制度：每天工作结束后，公司文档需放入文件柜。员工有义务保持办公场所的整洁、舒适。三、 未经部门经理同意，不得将工作内容复制计算机软盘带出公司。不准打印、复印与工作无关的个人文件。四、 公司所有员工非参加会议或接待客人，不得随意进入会议室和接待室。五、 各部门如需使用会议室，应提前到总经办申请，并在会议室使用登记簿上签字。六、 员工使用会议室、接待室时，应爱护公共设施。七、 在会议室、接待室内不准吸烟。任何员工不得随便移动会议室、接待室的家具和物品。任何员工不得随意拿走会议室、接待室的资料和物品。八、 会议或接待结束，立即通知总经办，以便总经办及时安排清洁、整理会场。九、 各部门接待重要客户时，可提前告知总经办，以便总经办协助布置会场。十、 午饭要在食堂吃，不得在工作区吃，食堂要保持整洁，餐具放在规定地方，垃圾倒入垃圾桶内，桌子要擦净。十一、 需要加班的员工，须经部门经理同意并签字认可。第七章 奖惩制度一、 奖励1. 如有下列情况，公司将予以嘉奖：1) 为公司的社会形象做出重大贡献者。2) 品行端正、工作努力，能适时完成重大或特殊交办任务者。 3) 获得社会、政府或行业专业奖项，为公司争得重大荣誉者。4) 顾全大局，主动维护公司利益，具有高度的团队协作精神者。5) 个人业务、经营业绩完成情况优秀者。2. 予以记功：1) 超额完成工作任务者或完成重要突击任务者。2) 对生产技术或管理体制建议改进，经采纳实行，卓有成效者。 3) 节约物料或对废料利用卓有成效者。 4) 遇有灾难勇于负责，处置得宜者。 5) 检举违规或损害公司利益者。 6) 发现职守外故障，予以速报或妥为防止损害者。7) 培养和举荐人才方面成绩显著者。3. 予以记大功：1) 有重大发明、革新，成效优秀，为公司节约大量成本支出或挽回重大经济损失、为公司取得显著效益者。2) 维护公司重大利益，避免重大损失者。 3) 遇有意外事件或灾害奋不顾身，不畏困难者。 4) 对公司有特殊贡献，足为全公司同仁表率者。 5) 公司优秀员工。4. 奖励的标准：1) 嘉奖一次，奖励200元。2) 记功一次，奖励500元。3) 记大功 记大功一次，奖励1000元，同时次年晋升一级工资。 优秀员工，公司将其手印制成手模，并将其印制在“益佰之星星光大道”上，同时次年晋升一级工资。一、 惩罚1. 凡受到书面警告、通报批评，记过处分的员工，不得参与优秀员工的评选，不得普升工资。取消全年年终奖励。2. 累计两次书面警告者作一次通报批评处理。3. 累计两次通报批评者作一次记过处理。4. 累计两次记过者解除劳动关系。5. 因个人违规违纪行为造成公司经济损失达20000元者，公司可与其解除劳动关系。第十章 提案改善管理制度一、 目的：为了聚集广大员工的智慧与经验，鼓励员工提出有利于本公司技术及管理的各项改革与创新，达到不断提高技术水平、管理水平，从而稳定和提高产品质量，降低生产经营成本的目的，特制定本制度。二、 范围：本制度适用于注射剂事业部、口服剂事业部、质保部、督导部、运营中心、药研所。三、 内容1. 提案受理的范围及要求：内容必须针对注射剂事业部、口服剂事业部、质保部、督导部、运营中心、药研所的管理及技术范围内具有建设性的、具体可行的改善方案。1) 有关各品种制造方法、品种质量标准、各种操作规程、工作流程的改善提案。2) 有关设备、设施技术改造、维护保养的改善提案。3) 有关提高物料的使用率、提高产品收得率、改用替代物资等的改善提案。4) 有关废料、废弃能源的回收利用的改善提案。5) 有关促进作业安全，预防灾害发生等的改善提案。6) 各项管理体制的改善提案。7) 提案内容必须详细具体，说明改善后的预期效果，并说明改善方法。8) 提案内容如属于下列各项范围的为不恰当的提案，不予受理。9) 攻击团体或个人的提案。10) 诉苦或要求改善待遇者的提案。11) 与专利法抵触者。12) 内容不详细的提案。13) 错误提案。2. 提案工作程序1) 提案的提出：员工（集体或个人）有提案思路时要及时认真填写提案改善申报表，必要时另外加页说明，并将提案改善表交部门主管。2) 提案审查：提案内容涉及本部门工作的，由本部门主管负责组织调研、讨论，必要时可进行初步小试，决定是否立项，签属审查意见。提案内容涉及其他部门工作的，本部门主管及时将提案交提案内容涉及的主体部门主管，由主体部门主管负责组织调研、讨论，必要时可进行初步小试，决定是否立项，签属审查意见。3) 提案验证：获准立项的提案凡关联产品内在质量内容的如产品工艺流程改变、工艺参数改变、物料改变等，必需进行验证。由提案内容主体部门报验证管理部门，验证管理部门组织验证，并写出验证报告。4) 提案鉴定：由主体部门组织相关人员对提案的可行性进行鉴定，写出鉴定报告。鉴定依据的资料应包括提案改善申报表、提案实施成果报告表、验证报告等。5) 提案批准、实施：凡3.3.2项规定的提案，需由主体部门报送主管总经理（副总经理）审批，报送资料包括申请审批报告、提案改善申报表、验证报告、鉴定报告；提案获得批准后，由主体部门申请修订相关文件，相关单位照章执行。凡3.3.2项规定以外的提案，其鉴定报告结论为可行的，由主体部门组织实施。3. 提案资料保存：获准立项的提案其所有资料由公司档案室归档保存。未获准立项的提案资料退还提案人并说明原因。4. 激励1) 提案一经受理及可获提案奖100元。2) 提案成果经批准并执行后，根据贡献大小给予奖励。3) 提案被采用后给予提出人（集体或个人）精神和物质奖励，载入个人档案。物质奖励由主体部门提出申请报主管总经理（副总经理）批准。5. 提案内容如果申请得到国家专利，则专利权属于公司所有，如果再将相关内容提供给他人，将追究法律责任。四、 附件：提案改善申报表 提案实施成果报告表提案改善申报表提 案 主 题填报日期： 年 月 日提出人（个人或集体）提出人所属部门、岗位1简要叙述当前状况（提出人填写）：签 名：2简要叙述提案改善的目的、采取的方法、可能实现的目标（提出人填写）：签 名：3提案审查意见（提案内容主体部门填写）：签 名：备注：此表不能说明你要表达的内容或步骤时，可另附文字说明或图表，但此表需填写。提案实施成果报告表提 案 主 题填报日期： 年 月 日项目主要实施人（个人或集体）项目主体部门、涉及岗位1简要叙述改善前状况：签 名：2详细说明改善方法、实际达成的目标、建议：签 名：第二部分部门制度财务部制度第一章 资金预算制度为提高公司经营绩效，配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各部门除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。一、 各个部门应于每月二十日前逐月预计次月份资金预算，经分管领导审批后送财务部，以利汇编。二、 财务部应于每月二十五日前编妥当月资金预算汇总表及前月实际与预算比较表一式两份，呈常务副总经理审阅，经批准后，一份留存常务副总经理室，一份送财务部执行。三、 资本支出：依据支付计划提供的支付预算数编列。 四、 薪资：依据薪资计划，斟酌预计支付薪资金额编列。五、 其他支出：其他长（短）期投资，由相关负责人根据合同与实际情况填列，并加以说明， 凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，包括偿还长期 ( 分期 ) 借款、本息、红利等的支付，其数额在壹万元以上者，均应加以说明。 六、 异常说明：各部门应按月编制“资金预算比较表”，以了解资金实际运用情况，其因实际数与预计比较每项差异在百分之十以上者，应提供部门“资金差异说明” 列明差异原因，于每月二十日前送财务部汇编。 七、 资金调度： 财务部应于每月二十五日前按月将有关银行贷款额度，可动用资金，定期存款余额等资料汇总编列和上月资金预算及支付情况汇总编列呈总经理核阅，作为经营决策的参考。 第二章 借款和各项费用支出标准及审批程序为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司的规范化管理实施，特制定本标准及程序。 一、 借款及报销金额权限范围 预算内支出由预算组（成员为各部门经理和常务副总经理）会议商定后并经常务副总经理和总经理签字后交财务部存档，在预算内的部分，部门经理及分管领导有签字权，财务部根据资金情况按照预算执行。预算外支出需由总经理审核批准方可执行。二、 借款审批及标准 以下签字借款费用额度不超过5万元，超过5万元需经总理理批准后执行，签字齐全后将借款单送到财务部门后2个工作日内付款，借款当天不能付款，请提前安排借款时间。签字程序如表：借款人签字人签字人业务部门业务副总或业务经理常务副总经理常务副总经理总经理业务副总经理常务副总经理财务部门部门经理常务副总经理质量管理部门部门经理常务副总经理行政部门部门经理常务副总经理三、 非原始发票冲抵审核表所涉及项目须填写齐全，没有发票的原因须祥细填写，两级签字须齐全，随报销单一起送到财务部。 非原始发票冲抵审核表金额（元）使用非原始发票冲抵原因第一审批人意见第二审批人意见签名：签名：签名：签名：1. 所有费用（不含工资）须有对应金额发票进行核销2. 5万元以内（含5万元）报销流程3. 报销人部门经理 常务副总4. 5万元以上报销流程 报销人部门经理常务副总总经理四、 出差人员借款，必须先到财务部领取“借款申请表”，填写好该凭证后，根据权限范围经部门经理、分管副总或总经理批准，最后经财务经理或授权人员审核后，方予借支，前次借支出差返回时间超过五天无故未报销者，不得再借款。凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。五、 外单位、个人其他借款，填写“借款申请表”后，一律报总经理审批，经财务经理审核后，方予借支。 六、 其他临时借款，如业务费、周转金等（审批程序同31）。 七、 试用人员一律不得借支旅差费或临时借款。 八、 借款出差人员回公司后，在下次借支前应及时到财务部报帐，报帐后结欠部分金额欠款或当时不办理报销手续的，财务部门有权在当月工资中扣回。 九、 出差开支标准及报销审批出差人员开支标准及报销，一切严格执行差旅费审核报销管理办法(见附件)及关于差旅费报销制度的补充。1. 须凭合法票据报销，无正规发票的一律不能报销，但各项个人人身保险费不得报销。2. 制度中明确的费用标准是开支的指标，超出标准的由自己承担，实际开支低于标准的不得向公司索取节约补贴。3. 往返机场的大巴费用可以单列于市内交通费之外给予报销。十、 业务招待费标准及审批1. 公司各部的业务招待费标准由各部门经理与常务副总经理协商制定出限额指标，一份由财务留存，一份由总经办留存。 2. 公司各部每月的招待费用，由部门经理审核，按公司分配下达限额指地标使用，并遵守授权签字制度。 3. 属指标内的业务招待费，报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明。报销程序先由经手人签名，注明用途，部门经理加签证实，再报各部门分管领导审批，经财务部审核，方能付款报销（签字等程序严格按公司权限执行）。4. 超指标外的业务招待费，一般不予报销，如有特殊情况，须书面说明经总经理审核加签、批准，方能报销。 十一、 请款程序 1. 用款部门在经总经理审批的预算项目及额度内申请用款。 2. 用款部门填写付款申请单，按照费用审批权限，分别由经办人、部门经理及分管领导、财务部初审、总经理签字后交财务部审核付款。3. 支出金额超过 3万元的用款，须提前与财务部门商定用款时间，财务部根据回款进度及资金余额及早付款，如有无预算而急需支付的款项，须在付款申请单上注明属预算外支出根据权限经总经理审批后交由财务部付款。 补充说明：如经费开支审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力。 本制度由财务部制定并负责解释。十二、 附件差旅费审核报销管理办法1. 填报销单同时一定要填写差旅费用报销单。2. 差旅住宿费用按公司标准执行。3. 自驾车出差不报油费。4. 自驾车产生过路过桥费用与差旅明细单日期和地点相符的部 分可以报销，不符部分不可报。5. 市内交通费用不予报销,去机场只能报销机场大巴费用，不报 销的士费用。6. 定票费用不予报销。7. 出差没有任何食宿或其他形式的补贴。8. 差旅住宿费用报销标准如下表：等级城市职务住宿标准交通工具一类城市北京、上海、广州、深圳、杭州、青岛、大连、南京、厦门、宁波、温州、苏州、福州、沈阳、汕头副总、总经理、董事、董事长等430元/天飞机普通舱、轮船普通舱、火车、短途汽车业务经理、部门经理330元/天飞机普通舱、轮船普通舱、火车、短途汽车业务代表，业务员、部门工作人员、助理200元/天轮船普通舱、火车硬卧、短途汽车二类城市除一类以外的其他城市副总、总经理、董事、董事长等330元/天飞机普通舱、轮船普通舱、火车、短途汽车大区经理、部门经理、业务经理230元/天飞机普通舱、轮船普通舱、火车、短途汽车业务代表，业务员、部门工作人员、助理150元/天轮船普通舱、火车硬卧、短途汽车9. 若公司统一安排会议或大型活动对差旅费用、交通工具、住宿标准等有统一规定，以该次活动统一规定报销，并有组织部门负责管理。第三章 盘点制度一、 目的 为求盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。二、 盘点范围 1. 货盘点：仓库所有药品 2. 财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。 3. 财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。 三、 盘点方式 1. 月末、年中、年终盘点 1) 存货：由质量部和仓库会同财务部门于年 ( 中 ) 终时，实施全面总清点一次。2) 财务：由出纳与财务负责人指定人员共同盘点。 3) 财产：由经管部门会同财务部门于年 ( 中 ) 终时，实施全面总清点一次。 2. 月末盘点 每月末所有存货，由管理部门实施全面清点一次，财务部抽查盘点。 3. 月中检查 由财务部会同有关部门，做存货随机抽样盘点。 四、 人员的指派与职责 1. 总盘人：由财务负责人指定人员担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。 2. 主盘人：由各部门经理担任，负责实际盘点工作的推动及实施。 3. 复盘人：由总经理视需要指派及管理部门的主管，负责盘点监督之责。 4. 盘点人：由各管理部门或财务负责人指派，负责点计数量。 5. 会点人：由财务部门指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。 6. 协点人：由管理部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。 7. 特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。 五、 盘点前准备事项 1. 盘点编组 由财务部门于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排 盘点人员编组表 ，呈总经理核定后，公布实施。 2. 管理部门将进行盘点的财物及盘点用具，预先准备妥当；所需盘点表格，由财务部门准备。 1) 存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。 2) 现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。 3) 各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。 4) 各项财务帐册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入帐的有关单据如缴库单、领料单、退料单等利用“结存调整表” 一式两联，将帐面数调整为正确的帐面结存数后，第二联财务部门自存，第一联送相关部门。 5) 盘点期间已收到料而未办妥入帐手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。六、 年中、年终全面盘点 。1. 财务部门应于呈报总经理，经核准后，签发盘点通知，并负责与各管理部门的盘点负责人拟订盘点计划表，限期办理盘点工作。 2. 盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。 3. 年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。 4. 盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。 5. 盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点；盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由相关部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。 七、 不定期抽点 1. 由总经理视实际需要，随时指派人员抽点；可由财务部门填具“财务抽点通知单” 于呈报总经理核准后办理。 2. 盘点日期及项目，以不预先通知管理部门为原则。 3. 盘点前应由财务部利用结存调整表将帐面数先行调整至盘点的确实帐面结存数，再行盘点。 4. 不定期抽点，应填列“盘存表”。 八、 盘点报告 1. 财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式三联，送管理部门填列差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈常务副总经理签核，第一联送管理部门，第三联转送常务副总经理，第二联财务部