3软件业务指导手册(部门、单位版).doc

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录一、单位信息3(一)基本情况3(二)财务报表4二、债务录入6(一)直接债务61.基本情况72.债务用途133.举借信息154.约定还本175.实际还本186.支付利息罚息187.支付费用198.支出信息20(二)担保债务20(三)债务转贷251.基本情况262.转贷支出信息283.转贷收回本息29(四)建设项目30一、 单位信息(一) 基本情况 操作说明：进入系统主界面，点击【基本信息】【单位情况】，如下图示：录入单位的基本信息，加粗字体为必录项，录入完毕后保存数据。 填报说明：本表用于录入单位的基本信息。l 组织机构代码：根据基于全国组织机构代码编制规则（GB1714-199，由国家质量监督检验总局统一印制，并颁布给每一个企业、事业、机关和社会团体的组织机构代码证上的法定代码填写（下同）。l 贷款证号：填写人民银行发放给借款人申请贷款资格证明的贷款证编码。没有贷款证号的单位填写00000000。l 单位地址（公司地址）：填写本单位注册地址。l 法人代表：填写本单位法定代表人姓名。l 财务负责人：填写本单位财务负责人姓名。l 联系电话：填写本单位财务负责人的联系电话，固定电话或移动电话均可。以下信息只需企业法人单位填写：l 公司注册时间：填写单位注册日期。l 注册资本(元）：填写单位注册资本金金额。l 公司性质：选择单位股权性质。l 经营范围：填写单位营业执照上批准的经营范围。(二) 财务报表 操作说明：点击【基本信息】【财务报表】，弹出“期间选择”，如下图示：选择需要录入数据的期间，【确定】，进入录入界面，如下图示：第一张表录入完毕后，切换到其他表，继续录入，所有数据录入完毕后【保存】。注意事项：各个单位所填报的内容依单位性质不同，所填表格格式和内容不完全相同。 填报说明：填报本单位的财务信息，本次都填报2010年12月的报表，资产负债表按年终结转后的报表填写。由各单位按照中华人民共和国会计法、行政单位会计制度、事业单位会计准则、企业会计准则、地方政府融资平台公司公益性项目债务核算暂行办法（财会201022号）等法律法规、会计制度有关财务报表的要求填写。本次需填报2010年6月30日、2010年12月31日、2011年3月31日三个时点的财务报表，“期间选择”分别选择2010年6月、2010年12月、2011年3月。二、 债务录入(一) 直接债务 操作说明：进入系统主界面，点击【债务录入】【直接债务】，如下图示：点击【新增】，增加一条直接债务，债务信息界面如下图示：首先录入直接债务相关的“基本情况”、“债务用途”；发生举债后，录入“举借信息”、“约定还本”；偿还债务后，录入“实际还本”、“支付利息罚息”；如果有相关的费用发生，则填写“支出费用”、“支出信息”。直接债务相关的债务用途，录入完毕后，点击【保存】。债务用途添加完毕后，【退出】债务用途录入窗口，即返回到列表界面，此时所添加的信息将显示在项目列表中，如下图示： 填报说明：1. 基本情况此处输入债务的基本情况信息。l 债务名称：填写债务合同等书面协议的债务名称。没有书面协议的，按单位记账的债务名称填写。l 签订日期：填写债务合同等书面协议的签订日期。没有书面协议的，按债务发生日期填写。l 协议号: 填写债务合同等书面协议的协议号。没有书面协议的，输入“无”。l 债权类型：名称解释银行贷款固定资产贷款指用于固定资产或项目建设投资的贷款。流动资金贷款指用于日常生产经营周转的贷款。发行债券地方政府债券指经国务院批准，由财政部代理发行的2009年地方政府债券、2010年地方政府债券、2011年地方政府债券。企业债券指企业依照法定程序公开发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。短期融资券指具有法人资格的非金融企业按照有关规定在银行间债券市场发行和交易并约定在一年内还本付息的债务融资工具。中期票据指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限内还本付息的债务融资工具。银信政指银行（委托人）委托信托公司（受托人）设立单一资金信托计划，募集资金用于公益性基础设施建设，并将信托计划分卖给投资者的金融合作模式。其他转贷债务指上级或本级财政、部门、单位转贷或划拨使用，由本单位承担偿还责任的债务。国债指上级或本级财政、部门、单位转贷或划拨使用，由本单位承担偿还责任的国债转贷债务。外债指上级或本级财政、部门、单位转贷或划拨使用，由本单位承担偿还责任的外国政府或国际组织转贷债务。地方政府债券指上级或本级财政、部门、单位转贷或划拨使用，由本单位承担偿还责任的地方政府债券。其他专项借款指国务院批准，中国人民银行发放再贷款，并通过指定的地方商业银行向省（自治区、直辖市）政府（以下简称省级政府）的融资，专项用于解决地方要关闭的农村合作基金会、各类信托投资公司、城市商业银行、城市信用社的个人债务和合法外债。中国人民银行财政部关于印发的通知（2000年6月16日）解决地方金融风险专项借款填写解决地方金融风险专项借款。清理农村合作基金会借款填写清理农村合作基金会借款。清理供销社股金借款填写清理供销社股金借款。清理城市商业银行借款填写清理城市商业银行借款。清理城市信用社借款填写清理城市信用社借款。清理信托投资公司借款填写清理信托投资公司借款。其他填写其他借款。农业综合开发借款填写农业综合开发借款。粮食风险基金借款填写粮食风险基金借款。其他其他 拖欠工程款填写拖欠工程款。 历史集资款填写历史集资款。 其他l 债权人：根据不同债权类型，选择相应债权人。债权类型为“银行贷款”的，债权人在“金融机构”下相应选择。债权类型为“发行债券”的，如面向特定债权人发行的，相应选择债权人；如面向不特定债权人发行的，选择“不特定对象”。债权类型为“转贷债务”的，按照转贷主体，相应选择“机关”、“事业单位”、“融资平台公司”、“公用事业单位”等。债权类型为“专项借款”的，按照债权人相应选择。债权类型为“拖欠工程款”“历史集资款”的，相应选择“其他单位”、“个人”。l 债权人全称：输入债权人的单位全称或姓名。如债权类型为“发行债券”或“历史集资款”等面向不特定对象的，可填写“0000”。l 债权人联系人：输入债权人的联系人姓名。如债权类型为“发行债券”或“历史集资款”等面向不特定对象的，可填写“0000”。l 债权人联系电话：输入债权人的联系电话。如债权类型为“发行债券”或“历史集资款”等面向不特定对象的，可填写“0000”。l 币种：默认选择人民币，如债权类型为外债转贷，相应选择币种。l 汇率：如为外债转贷，填写该币种汇率，按1元外币兑换人民币为单位，如1美元兑换7.434328人民币，则汇率输入7.434328。l 协议金额（原币）：填写按债务协议币种计算的协议金额。如协议金额为500万美元，则填写5000000， 不填写按汇率折算后的人民币金额。l 财政性资金偿还：输入本笔债务协议金额中拟安排以财政性资金偿还的金额（原币）。l 非财政性资金偿还：输入本笔债务协议金额中拟安排以非财政性资金偿还的金额（原币），财政性资金偿还与非财政性资金偿还之和应等于债务的协议金额（原币）。l 协议金额（人民币）：自动计算，等于协议金额（原币）乘以汇率。协议金额不作为统计的实际债务，实际债务以实际提款金额为准。l 合同利率类型：合同中约定的利率类型，分为固定利率和浮动利率。l 年利率：如果合同利率类型是固定利率，此处输入固定年利率值，百分数，保留4位小数。固定利率按日、周、月、季度等计息的，应统一折算成年利率。如果利率类型是浮动利率，此处不填。l 浮动利率约定内容：如果利率类型是浮动利率，此处输入浮动利率约定内容。如果利率类型是固定利率，此处不填。l 融资费用：此处输入本笔债务融资一次性缴纳的融资费用，通常指发行债券发生的一次性融资费用，如主承销商承销费、评级公司初始评级费、会计师事务所审计费、律师事务所法律咨询费等相关机构收取的费用，不包括债务人为融资支付的人员工资、差旅费等。没有可不填。l 年费率：此处输入本笔债务融资定期缴纳的融资费用，如发行企业债券缴纳的评级公司跟踪评级费等。费率按日、周、月、季度等计算的，应统一折算成年费率。没有可不填。l 举借方式：名称解释抵押债务填写以土地、房产、机器设备、存货等抵押品作为物品保证举借的债务。土地抵押债务填写以土地作为抵押物举借的债务。房产抵押债务填写以房产作为抵押物举借的债务。其他填写以机器设备、存货等其他抵押品作为物品保证举借的债务。质押债务填写以质押方式举借的债务。质押债务指按法律规定的质押方式以债务人或第三人的动产或权利为质押物举借的债务。应收账款质押债务填写以应收账款作为质押物举借的债务，含以BT（回购）方式、签署具有法律效力的回购协议等方式举借的债务。股权质押债务填写以股权作为质押物举借的债务。收费（税）权质押债务填写以车辆通行费等收费（税）权作为质押物举借的债务。其他填写以其他动产或权利作为质押物举借的债务。保证债务填写以保证方式举借的债务。保证债务指按法律规定的保证方式以第三人承诺在债务人不能偿还债务本息时，按规定承担连带责任而举借的债务。融资平台公司担保债务填写由融资平台公司提供担保举借的债务。国有企业（不含融资平台公司）担保债务填写由国有企业（不含融资平台公司）提供担保举借的债务。非国有企业担保债务填写由非国有企业提供担保举借的债务。财政收入担保债务填写由财政收入提供担保举借的债务。一般预算收入担保债务填写由一般预算收入提供担保举借的债务。基金预算收入担保债务填写由基金预算收入提供担保举借的债务。预算外收入担保债务填写由预算外收入提供担保举借的债务。国有资本经营预算收入担保债务填写由国有资本经营预算收入提供担保举借的债务。事业单位担保债务填写由事业单位提供担保举借的债务。其他填写由其他单位或个人提供担保举借的债务。政府信用填写除上述抵质押以外的以政府信用举借的债务，包括以出具回购承诺举借的债务、政府发行的债券、上级财政、各类转贷等。其他填写其他来源的政府性债务，如拖欠其他单位及个人债务。l 备注：填写本笔债务的其他需要说明的情况。债务转入情况：反映本笔债务是否由其他单位转入本单位，如融资平台公司拆分、合并、撤销后的债务转入新单位，或因单位职能划分导致债务转移等。本单位举借的债务不填写。l 转入日期：输入债务由原举借单位转入本单位的日期。l 来自何单位（组织机构代码）：输入债务原所在单位的组织机构代码。l 来自何单位（名称）：输入债务原所在单位名称，按法人章单位全称填写。2. 债务用途l 资金用途：反映举借债务的用途。举借债务有多笔用途的，应逐笔填写。资本性支出：反映举借债务用于公益性项目建设、非公益性项目建设等资本性支出。非资本性支出：反映举借债务用于化解地方金融风险、债务还本付息、乡村垫交税费等非资本性支出。其中，乡村垫交税费由乡级代填。债务转贷选择“其他”。l 项目名称：如果债务用途为资本性支出，则此列需要选择用于的建设项目。建设项目情况已经录入的，直接选取，没有录入的，需在“债务录入建设项目”下先行录入（建设项目录入操作见第 41页）。非资本性支出不填。l 本笔融资金额：填写债务资金分别用于每笔资金用途的金额。3. 举借信息此表用于填报本笔债务的实际提款情况，有多笔提款的，应逐笔录入。注意事项：债务余额按照统计时点实际举借的债务余额计算，不根据合同签订时的协议金额计算。l 提款日期：实际提款发生的日期，以银行提款凭证等为准。拖欠类债务可按发生日期填写。l 提款凭证号：银行提款凭证等单据号。l 提款金额（原币）：填写该笔提款的金额。l 汇率：人民币提款默认汇率为1，外币提款填写该笔提款发生日的汇率。l 提款金额（人民币）：根据原币金额乘以汇率自动计算得出，不需输入。l 到期日期：填写约定本笔提款的偿还到期日期。如果分多次还款，以最后一次偿还日期为准。l 会计凭证号：输入本笔提款会计记账的凭证号码。l 记账日期：输入上述会计凭证的记账日期。l 备注事项：该笔提款的备注信息。l 偿还资金来源：用于填写计划用于偿还本笔提款的资金来源，可根据实际情况选择一个或多个资金来源填写（按人民币金额），没有涉及的资金来源列不填。各资金来源的合计金额应等于本笔提款金额（人民币）。名称解释财政性资金一般预算资金反映一般预算收入。学费收入反映纳入一般预算管理的学费收入。其他反映其他一般预算收入。基金预算反映基金预算收入。国有土地使用权出让收入反映不含计提和划转部分的国有土地使用权出让收入。国有土地收益基金收入反映从招标、拍卖、挂牌和协议方式出让国有土地使用权所确定的总成交价款中按照规定比例计提的国有土地收益基金收入。车辆通行费反映交通部门收到的用于偿还公路等建设贷款的车辆通行费。转让政府还贷道路收费权收入反映转让政府还贷公路和城市道路收费权收入。政府住房基金收入反映政府住房基金收入。城市公用事业附加收入反映按关于征收城市公用事业附加的几项规定征收的公用事业附加收入。城市基础设施配套费收入反映地方政府按财政部关于城市基础设施配套费性质的批复（财综函20023号）规定，经财政部批准征收的城市基础设施配套费。其他反映其他基金预算收入。预算外收入反映预算外收入。学费收入反映预算外管理的学费收入。其他反映其他预算外收入。国有资本经营预算反映国有资本经营预算收入。非财政性资金偿还事业收入反映不纳入一般预算、基金预算、预算外管理的事业收费收入。医院收费收入反映不纳入一般预算、基金预算、预算外管理的医院收费收入。其他反映其他不纳入一般预算、基金预算、预算外管理的事业收费收入。经营收入反映从事经营活动取得的收入。主营业务收入反映从事主营业务取得的收入。其他业务收入反映从事除主营业务以外的其他业务活动取得的经营收入。营业外收入反映在日常经营业务过程之外形成的经济利益流入，不包括各种形式的政府补贴及专项拨款等其他反映其他非财政性资金。转贷收回资金反映转贷收回的本金、利息等资金。4. 约定还本本表用于填写每笔提款的约定还本计划，一笔提款分多笔偿还的，应逐笔录入。l 举借信息：选择要制定约定还本计划的具体提款信息。l 约定还本日期：逐笔填写约定还本日期。l 计划还款金额（原币）：逐笔按原币填写约定偿还的金额。本列的合计应等于举借信息表中提款金额(原币）的合计。5. 实际还本本表填写约定还本中每笔债务的实际偿还情况，一笔约定还本分多笔偿还的，应逐笔录入。l 约定还本：选择本次偿还本金对应的已到期或未到期的约定还本计划。l 偿还日期：偿还本金发生的日期。l 偿还资金来源：选择偿还本金的实际偿还资金来源，如有多个偿还资金来源的，应拆分填写。转贷债务如是用贷入单位偿还资金作为资金来源的，选择“转贷收回资金”。l 偿还金额（原币）：偿还本金的原币金额，此金额不能大于约定还本的金额。l 汇率：人民币提款汇率默认为1，外币提款填写该笔还款发生日的汇率。l 偿还金额（人民币）：根据原币金额乘以汇率自动计算得出，不需输入。l 会计凭证号：输入本笔偿还本金在发生当时会计记账的凭证号码。l 记账日期：输入上述会计凭证的记账日期。l 备注事项：输入本次偿还其他需要说明的信息。6. 支付利息罚息本表用于填写债务利息及罚息的实际支付情况。l 支付日期：实际支付债权人利息或罚息发生的日期。l 利息/罚息：选择支付的是利息还是罚息，如果利息罚息在一起，需要拆分成多行输入。l 支付资金来源：选择支付利息/罚息的资金来源，如果存在多个资金来源，需要拆分多行填写。转贷债务如是用贷入单位偿还资金作为资金来源的，选择“转贷收回资金”。l 支付金额（原币）：实际支付利息/罚息的原币金额。l 汇率：人民币提款默认汇率为1，外币提款填写支付日的汇率。l 支付金额（人民币）：根据原币金额乘以汇率自动计算得出，不需输入。l 会计凭证号：输入本笔支付利息/罚息在发生当时会计记账的凭证号码。l 记账日期：输入上述会计凭证的记账日期。l 备注事项：输入本次支付利息/罚息的其他需要说明的信息。7. 支付费用本表用于填写各类融资费用的支付情况。l 支付日期：实际支付融资费用发生的日期。l 支付资金来源：选择支付融资费用的资金来源，如果存在多个资金来源，需要拆分多行填写。转贷债务如是用贷入单位偿还资金作为资金来源的，选择“转贷收回资金”。l 支付金额（原币）：实际支付融资费用的原币金额。l 汇率：如果是外币债务，输入支付融资费用发生时的外币汇率，据此自动计算人民币金额，也可以根据人民币金额与外币金额换算后得出。l 支付金额（人民币）：根据原币金额乘以汇率自动计算得出，不需输入。l 会计凭证号：输入本笔支付融资费用在发生当时会计记账的凭证号码。l 记账日期：输入上述会计凭证的记账日期。l 备注事项：输入本次支付融资费用的其他需要说明的信息。8. 支出信息本表用于填写债务资金的使用支出情况。l 支出日期：录入支出发生的日期。l 支出金额：以人民币计算的汇总支出金额。l 支出分类：选择债务资金支出的类型。l 偿还债务名称：当本笔债务的支出用于偿还本单位其他债务时（支出类型是偿还债务本金或偿还债务利息），此处必须选择偿还的其他债务是哪一笔。l 备注事项：输入本笔支出需要说明的其他信息。(二) 担保债务 操作说明：进入系统主界面，点击【债务录入】【担保债务】，如下图示：点击【新增】，增加一条担保债务，债务信息界面如下图示：担保债务相关的项目信息，录入完毕后【保存】。项目添加完毕后，【退出】项目信息录入窗口，即返回到列表界面，此时所添加的信息将显示在项目列表中。 填报说明：此表用于登记本单位对外提供担保形成的担保债务信息。l 被担保人：被担保单位或个人的名称，单位按法人章全称填写。l 单位性质：选择被担保单位的单位性质。l 组织机构代码：被担保单位的组织机构代码，一定要输入准确，否则可能在上级审核无法通过。l 被担保单位联系人：输入被担保单位联系人姓名。l 被担保单位联系电话：输入被担保单位办公联系电话号码。l 担保合同号:输入担保合同等书面协议的协议号。如果没有协议，可录入相关债务认定文件的编号，如会议纪要编号等。l 合同签订日期：担保合同及协议的签订日期。没有书面协议的，按债务发生日期填写。l 合同起始日期：担保合同及协议约定的生效日期。如果没有正式的协议，可填写担保责任的起始日期。l 合同终止日期：担保合同及协议约定的终止日期。如果没有正式的协议，可填写担保责任的终止日期。l 期限(年）：担保合同及协议的担保期限。l 担保形式：选择提供担保的形式。签订担保协议指提供担保且符合合同法、担保法等有关法律法规规定的担保协议。担保函指提供担保但不符合合同法、担保法等有关法律法规规定的各类担保函。承诺函指提供担保但不符合合同法、担保法等有关法律法规规定的各类承诺函。国有资产抵押质押指以国有资产抵押质押提供的担保。其他除以上方式外的其他担保形式。l 担保方式：选择提供担保的方式。名称解释抵押填写以土地、房产、机器设备、存货等提供的抵押担保债务。土地抵押填写以土地作为抵押物提供的担保债务。房产抵押填写以房产作为抵押物提供的担保债务。其他填写除土地、房产以外，以机器设备、存货等其他抵押品作为物品保证提供的担保债务。质押填写以质押方式提供的担保债务。质押债务指按法律规定的质押方式以债务人或第三人的动产或权利为质押物提供的担保。 应收账款质押填写以应收账款作为质押物提供的担保，含以BT（回购）方式、签署具有法律效力的回购协议等方式提供的担保。 股权质押填写以股权作为质押物提供的担保。收费（税）权质押填写以车辆通行费等收费（税）权作为质押物提供的担保。其他填写以其他动产或权利作为质押物提供的担保。保证填写以保证方式提供的担保。保证债务指按法律规定的保证方式以第三人承诺在债务人不能偿还债务本息时，按规定承担连带责任而提供的担保。财政性资金担保填写由财政性资金提供的担保。一般预算收入担保填写由一般预算收入提供的担保。基金预算收入担保填写由基金预算收入提供的担保。预算外收入担保填写由预算外收入提供的担保。国有资本经营预算收入担保填写由国有资本经营预算收入提供的担保。非财政性资金担保填写由非财政性资金提供的担保。事业收入担保填写由事业收入提供的担保。经营收入担保填写由经营收入提供的担保。营业外收入担保填写由营业外收入提供的担保。其他填写由其他非财政性资金提供的担保。政府信用填写除上述抵质押以外的以政府信用提供的担保，包括出具回购承诺、政府发行债券、上级财政、各类转贷等。其他除上述方式外其他的担保方式。l 币种：默认选择人民币，如为外债转贷等外币债务提供担保，相应选择币种。l 担保金额（原币）：输入本单位承诺担保的债务金额。l 汇率：如为外债转贷等外币债务提供担保，填写约定的汇率，按1元外币兑换人民币为单位，如1美元兑换7.434328人民币，则汇率输入7.434328。l 担保债务余额（原币）：输入截至统计时点的本单位实际担保的债务余额。例：如甲单位与银行签订10亿元贷款合同，乙单位提供担保，担保金额即为10亿元。截至统计时点，甲单位实际借款5亿元，乙单位该笔担保债务余额即为5亿元。l 担保债务余额（人民币）：自动计算，等于担保债务余额（原币）乘以汇率。l 备注事项：填写本笔担保债务其他需要说明的情况。主合同信息：填写本笔担保债务所担保的直接债务信息。债务名称、协议号等各项填报参照直接债务填报说明，但必须确保此处录入的协议号与被担保的直接债务录入的协议号一致。担保责任终止：填写本笔担保债务是否终止有关情况。l 是否终止：当因被担保人履行偿债责任、担保人履行代偿责任等，使担保人的担保责任终止时，选择“是”。默认为“否”。l 担保责任金额（人民币）：如担保责任终止时，担保人需要代偿债务，此处填入偿还金额；如担保责任终止时，担保人不需要代偿债务，不填写。l 直接债务协议号：如担保责任终止时，担保人需要代偿债务，则此笔担保债务转化为本单位的直接债务，由本单位新建直接债务。此处填入新建直接债务的协议号。l 终止日期：输入担保责任终止的日期。债务转入情况：反映本笔债务是否由其他单位转入本单位，如融资平台公司拆分、合并、撤销后的债务转入新单位，或因单位职能划分导致债务转移等。本单位举借的债务不填写。l 转入日期：输入债务由原举借单位转入本单位的日期。l 来自何单位（组织机构代码）：输入债务原所在单位的组织机构代码。l 来自何单位（名称）：输入债务原所在单位名称，按法人章单位全称填写。(三) 债务转贷 操作说明：进入系统主界面，点击【债务录入】【债务转贷】，如下图示：点击【新增】，增加一条转贷信息，债务信息界面如下图示：首先录入转贷债务相关的“基本情况”，发生的“转贷支出”、“转贷收回本息” 录入到对应的卡片表中。 填报说明：1. 基本情况l 直接债务：此处选择本笔转贷来源的直接债务，一笔直接债务可分别转贷给多个单位，形成多笔转贷债务。l 贷入单位：债务的贷入单位或个人的名称，单位填写法人章上的单位全称。l 单位性质：选择贷入单位的单位性质。l 组织机构代码：填写贷入单位的组织机构代码，必须输入准确，否则可能在上级审核无法通过。l 贷入单位联系人：输入贷入单位的联系人姓名。l 贷入单位联系电话：输入贷入单位办公电话。l 签订日期：转贷债务合同及协议的签订日期。没有书面协议的，按债务发生日期填写。l 转贷债务名称：输入本笔债务的名称，可依据本单位的债务名称、贷入单位信息自行确定。如：XXX保障房建设项目工商银行贷款交通局转贷债务。l 转贷协议号：输入与贷入单位签订的转贷债务合同或协议的编号，如果没有协议，可录入相关债务认定文件的编号，如会议纪要编号等。l 币种：默认选择人民币，如为外债转贷，相应选择币种。l 汇率：如为外债转贷，填写债务协议约定的汇率，按1元外币兑换人民币为单位，如1美元兑换7.434328人民币，则汇率输入7.434328。l 转贷协议金额（原币）：填写按债务协议币种计算的协议金额。如协议金额为500万美元，则填写5000000， 不填写按汇率折算后的人民币金额。l 转贷协议金额（人民币）：自动计算，等于协议金额（原币）乘以汇率。l 合同利率类型：合同中约定的利率类型，分为固定利率和浮动利率。l 年利率：如果合同利率类型是固定利率，此处输入固定年利率值，百分数，保留4位小数。固定利率按日、周、月、季度等计息的，应统一折算成年利率。如果利率类型是浮动利率，此处不填。l 浮动利率约定内容：如果利率类型是浮动利率，此处输入浮动利率约定内容。如果利率类型是固定利率，此处不填。l 融资费用：指作为本笔转贷来源的直接债务融资费用中，拟由贷入单位承担的部分，没有可不填。l 年费率：指作为本笔转贷来源的直接债务融资费用中，拟由贷入单位定期缴纳的融资费用，费率按日、周、月、季度等计算的，应统一折算成年费率。没有可不填。l 备注事项：输入本笔债务的其他需要说明的情况。债务转入情况：反映本笔债务是否由其他单位转入本单位，如融资平台公司拆分、合并、撤销后的债务转入新单位，或因单位职能划分导致债务转移等。本单位举借的债务不填写。l 转入日期：输入债务由原举借单位转入本单位的日期。l 来自何单位（组织机构代码）：输入债务原所在单位的组织机构代码。l 来自何单位（名称）：输入债务原所在单位名称，按法人章单位全称填写。注意事项：（1）债务转贷必须要先录入用来转贷的直接债务信息。（2）由于转贷债务在汇总时要做相应扣除，请转贷双方务必就贷入单位的组织机构代码、协议号达成一致，否则将导致数据无法通过审核。2. 转贷支出信息本表用于录入贷出单位实际转贷的情况，如一笔转贷债务分多次转贷给贷入单位的，应逐笔填入。l 转贷支出日期：填写转贷给贷入单位的发生日期。l 转贷金额（原币）：填写转贷给贷入单位的金额，各笔转贷金额合计不能大于转贷协议金额。l 汇率：如为外债转贷，填写该币种汇率，按1元外币兑换人民币为单位，如1美元兑换7.434328人民币，则汇率输入7.434328。l 转贷金额（人民币）：根据原币金额乘以汇率自动计算得出，不需输入。l 会计凭证号：输入本笔转贷支出时会计记账的凭证号码。l 记账日期：输入上述会计凭证的记账日期。l 备注事项：输入本次转贷支出的其他需要说明的信息。3. 转贷收回本息本表用于录入贷出单位收回贷入单位偿还的本金、利息和费用等情况。l 收回日期：输入收回款项的发生日期。l 汇率：如为外债转贷，填写该币种汇率，按1元外币兑换人民币为单位，如1美元兑换7.434328人民币，则汇率输入7.434328。l 收回本金（原币）：填写收回的本金原币金额，此金额合计数不能大于转贷支出合计金额（原币）。l 收回本金（人民币）：根据收回本金原币金额乘以汇率自动计算得出，不需输入。l 利息（原币）：收回的利息原币金额，没有可不填。l 利息（人民币）：根据利息原币金额乘以汇率自动计算得出，不需输入。l 罚息（原币）：收回的罚息原币金额，没有可不填。l 罚息（人民币）：根据罚息原币金额乘以汇率自动计算得出，不需输入。l 费用（原币）：收回的费用原币金额，没有可不填。l 费用（人民币）：根据费用原币金额乘以汇率自动计算得出，不需输入。l 会计凭证号：输入本笔收回款项在发生当时会计记账的凭证号码。l 记账日期：输入上述会计凭证的记账日期。(四) 建设项目 操作说明：点击【债务录入】【建设项目】，如下图示：点击【新增】，增加一条项目信息，卡片式的项目信息界面如下图示：录入相关项目信息，录入完毕后【保存】。项目添加完毕后，【退出】项目信息录入窗口，即返回到列表界面，此时所添加的信息将显示在项目列表中，如下图示：双击列表中任一条，可查看修改对应的项目具体信息。 填报说明：l 项目名称：填写建设项目名称。l 立项文件编号：填写建设项目立项文件的编号。l 项目单位：填写建设项目承担单位全称。l 组织机构代码：填写建设项目承担单位的组织机构代码。l 立项日期：填写建设项目立项日期。l 公益性项目分类：铁路（不含城市轨道交通）填写不含城市轨道交通的铁路基础设施建设项目。公路（不含农村公路）填写不含农村公路的公路及其附属设施建设项目。高速公路填写不含农村公路的高速公路及其附属设施建设项目。一级公路填写不含农村公路的一级公路及其附属设施建设项目。二级公路填写不含农村公路的二级公路及其附属设施建设项目。其他填写不含农村公路的其他公路及其附属设施建设项目。大型水利设施（国家重点项目）填写由国务院有关部门确定的大型水库、大型拦河水闸、大型排灌泵站、一、二级堤防工程、大型引调水工程等国家重点项目建设项目。城市填写城市（含县城）基础设施建设的项目。轨道交通填写轻轨、地铁、有轨电车、磁悬浮等城市客运轨道交通建设项目。 道路填写城市内道路及其附属设施建设的项目。桥梁填写城市内桥梁及其附属设施建设的项目。公用事业填写城市公用事业建设项目。 供水填写城市供水建设项目。 供气填写城市供电建设项目。 供热填写城市供热建设项目。 供电填写城市供电建设项目。 公交填写城市公交建设项目。 污水处理填写城市污水处理建设项目。 垃圾处理填写城市垃圾处理建设项目。其他填写其他城市公用事业建设项目。保障性住房填写保障性住房建设项目。 廉租房填写廉租房建设项目。 公共租赁住房填写公共租赁住房建设项目。 经济适用房填写经济适用房建设项目。 棚户区改造填写棚户区改造建设项目。 其他填写其他保障性住房建设项目。生态建设和环境保护填写生态建设和环境保护建设项目。政权建设填写城市（含县城）党政机关办公用房建设等项目。 党政办公场所建设填写党政办公场所建设项目。 公共安全部门场所建设填写党公共安全部门场所建设项目。 其他填写其他城市（含县城）党政机关办公用房建设等项目。教育填写教育部门建设项目。 义务教育填写义务教育建设项目。 普通高中填写普通高中建设项目。 普通高校填写普通高校建设项目。 其他填写其他教育建设项目。科学填写科学建设项目。文化 文化填写文化建设项目。 文物填写文物建设项目。 体育填写体育建设项目。 其他填写其他文化建设项目。医疗卫生填写医疗卫生建设项目。