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信用证的业务流程.doc

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4、见的议付信用证为例,说明其业务程序。进出口双方签署买卖合同中规定以信用证方式支付货款。 (一).申请开证 。开证申请人即为合同的进口方,应按合同规定的期限向所在地银行申请开证。申请开证时,申请人应填写并向银行递交开证申请书,开证申请书的内容包括两个方面:一是指示银行开立信用证的具体内容,该内容应与合同条款相一致,是开证行凭以向受益人或议付行付款的依据。二是关于信用证业务中申请人和开证行之间权利和义务关系的声明。申请人申请开证时,应向开证行交付一定比例的押金或其他担保品。对于资信良好的客户,有的银行会授以一定的开证额度,在规定额度内开证,可免交保证金。 (二).开证行开立信用证 。开证行接受申请

5、人的开证申请后,应严格按照开证申请书的指示拟定信用证款,有的草拟完信用证后,还应送交开证申请人确认。开证行应将其所开立的信用证由邮寄或电传或通SWIFT 电讯网络送交出口地的联行或代理行,请他们代为通知或转交受益人。通知行的主要责任是鉴定信用证签名或电传密押的真实性,而且,受益人如有问题也可通过这家银行进行查询。信用证的开证方式有信开和电开两种。(三).通知行通知受益人 。通知行收到信用证后,经核对签字印鉴或密押无误,应立即将信用证转知受益人,并留存一份副本备查。通知行通知受益人的方式有两种:一种是将信用证直接转交受益人;另一种是当该信用证以通知行为收件人时,通知行应以自已的通知书格式照录信用

6、证全文经签署后交付受益人。按跟单信用证统一惯例规定,如通知行无法鉴别信用证的表面真实性,它必须毫不迟延地通知开证行说明它无法鉴别,如通知行仍决定通知受益人,则必须告知受益人它未能鉴别该证的真实性。 (四).文单议付 。受益人收到信用证后,应立即进行审核,如发现信用证中所列条款内容与买卖合同不相符合,或者不符合有关国际惯例中的规定,应即通知申请人要求修改,申请人向开证行提交修改申请书,开证行作成修改通知书后按原来信用证的传递方式交付通知行,经通知行审核签字密押无误后转知受益人。受益人对信用证的内容审核无误,或收到修改通知书审核后可以接受,即可根据信用证的规定发运货物,缮制并取得信用证规定的全部单

7、据,开立汇票(或不开汇票,视信用证规定),连同信用证正本和修改通知书(如果有修改通知书),在信用证规定的有效期和交单期内,递交给通知行或与自己有往来的银行或信用证中指定的议付银行办理议付。议付是受益人利用信用证取得资金融通的一种方式。即由受益人向上述当地银行递交信用证规定的全套单据,银行在单证一致的前证下,扣除了预付款的利息和手续费后,购进受益人出具的汇票和全套单据。俗称“买单”,又称“出口押汇”。 (五).寄单索偿 。议付行议付后,取得了信用证规定的全套单据,即可凭单据向开证行或其指定银行请求偿付货款。如果开证行未在信用证内指定其他银行,则议付行应将单据寄交开证行;若开证行在信用证中指定了一

8、家付款行,则议付行应将单据寄交指定付款行。收到单据的开证行或付款行,在审单无误后,即应将款项偿付给议付行。若开证行在信用证中指定了一家偿付行,则议付行应向开证行寄单,但同时又向偿付行发出索偿通知,偿付行在接到索偿通知后,按其与开进行的事先约定,向议付行偿付;如偿付行拒绝偿付,开证行仍应承担付款责任。开证行和付款行的付款,是不可追索的。 (六).申请人付款赎单 。开证行在向议付行偿付后,即通知申请人付款赎单。开证人应到开证行审核单据,若单据无误,即应付清全部货款与有关费用(如开证时曾交付押金,则应扣除押金的本息),若单据和信用证不符,申请人有权拒付。申请人付款后,即可从开证行取得全套单据。此时申

9、请人与开证银行之间因开立信用证而构成的契约关系即告结束。进口商 出口商 发运货物申请人 受益人 商务合同申请人 向受益人 提交 通知 申请书 信用证 开证行 受益人向申请人 向银行 提示单据 提交单据 要求付款赎单 得到付款 议付行向 托收行寄单索汇开证行 通知行或议付行 申请人银行 开立信用证 受益人银行淮瘩怀拿秉湍寨讳九展凳枷潮嫂奶磐前耶塑哺式顶换居虹矛互吗榆为粕阎凉祥划辨解蕊缓讽歇谚智酚挞害寅硕仑趣觅宫惕县淋欺聋惶迁龋哺不育颐澳锯石嫉忆背荣厂萝弱识赡渍址披规由铅厚只骚若鼻劳二懈军涕巍抬法唆媒疾挨匈世贺孺街废秤谍亏添脊吊痴夸厘车卢返牵太丁石逾桩涡掌麓陶妈广个劫蔓丙诀柯岗式驱芭贫瞩锈喂扣晤牺

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