物业管理有限公司财务报销制度.doc

瑞腾物业管理有限公司财务报销制度

为规范和统一公司财务报销制度，根据国家有关法规和公司的相关制
度，结合公司实际情况，特制定本制度。
一、报销程序
本公司报销基本程序为：
1、 办理业务的人员首先需要到财务部领取相应的单据进行填写；
2、 经手人填制相关单据完毕并将所需资料准备齐全（如付款申请、发票事项说明、付款记录、出入库单据、转帐单据等）；
3、 总经理审批并签字；
4、 财务部会计人员审核；
5、 审核后单据由公司财务人员办理收支，领取现金及非现金票据的，必须在现金登记簿或票据登记簿上签字。
二、 报销单据的填制规定
1、 单据填写方法见相关财务表单；
2、 报销单据必须符合规定，不符合规定或伪造的发票不能报销；发票连号五张以上，需要附具体说明；
3、 报销单据需填写齐全、规范、粘贴整齐；
4、 单据上大小写金额不得涂改，其它项目涂改两处或两处以上者，须重新填写报销单。
三、 现金支付规定
1、 公司按国家现金管理制度的相关规定，严格控制现金支出；
2、 当日报销现金超过3000元者，需提前一天向现金出纳人员预约；
3、 购买材料、办公用品等500元以上的，原则上都需支票付款，需现　
金付款的必须说明具体原因，由总经理批准方予办理。
四、 支票管理规定
1、 开出的支票必须填写日期，限额支票必须在限额上限封口；限额支
票必须经总经理审批后方可支付；
2、 不得签发无封口的支票、空白支票和远期支票；
3、 开出的支票必须在一个月内报销，限额支票必须在10天之内报销。
五、 报销发票规定
1、 报销发票不得经过任何涂改；项目必须齐全；收到的发票抬头必须
是：“北京瑞腾物业管理有限公司（简称：瑞腾物业）”
2、 严禁将空白发票带出公司使用。
六、 借款及报销期限
1、 现金借款需要总经理审批，并且在七个工作日内结清；
2、 支票借款：总经理审批，十个工作日内结清；
3、 差旅费借款：回京后七个工作日内结清；
4、 应按报销制度的规定及时报销，不许拖欠借款现金。如上次的借款未结清，一律不准再借款。
七、报销标准：
1、　原则上普通员工不享受招待费、交通费、手机费的报销限额；
2、　部门主管的手机费按限额报销（每月100元），招待费及交通费采用实报实销制，并要求总经理签字。
3、　普通员工如因公事确需报销手机费、交通费、招待费的，根据情况由部门主管申请，办公室主任审核，总经理特批，交财务部备案执行。
八、 其他有关规定：
1、 部门需在每个月25日前向财务部申报下个月详细用款计划，以提高资金利用效率。
2、 费用报销时间：每月5日及25日全天。（特殊情况除外）
3、 工资现金发放时间：每月15日下午。
以上规定的时间，若遇节假日顺延。
以上规定自2007年4月1日起执行，由财务部负责解释

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　财务部
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2007年3月
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