江苏语艳服饰有限公司项目可行性研究报告.doc

可 行 性 研 究 報 告“语艳”服飾商業投資策劃方案” 編制單位： 香港艳丽服饰集團有限公司編制日期： 二0壹四年二月十八日 目 录二、可行性研究报告的用途11.投资主管部门备案、行政审批的可行性研究报告23.境外投资项目核准的可行性研究报告44.环境评价、审批工业用地的可行性研究报告5六、可研报告纪要：6七、可研报告资料提供清单：71、项目的基本信息82、项目的主要产品93、项目的生产资源104、项目（现有设施）的土建工程115、环境与劳动保护126、工作人员137、充说明或编写要求14第一章 ； 服装厂项目总论一、项目名称：江苏语艳服饰有限公司二、创办单位：香港（艳丽）服饰集团有限公司三、承担可行性研究工作的单位情况（深圳鸿雁评估事务所国家一级）四、项目的主管部门：香港（艳丽）服饰集团有限公司五、项目建设内容、办公楼、厂房、人才公寓、食堂、展览中心。六、服装厂项目资金来源问题 企业自筹 七、项目建设地点： 第二节 项目可行性研究主要结论。我公司在可行性研究中，对项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都能应得到明确认证：一、项目产品市场前景、二、项目原料供应问题、三、项目政策保障问题、四、项目资金保障问题、五、项目组织保障问题、六、项目技术保障问题七、项目人力保障问题、八、项目风险控制问题、九、项目财务效益结论、十、项目社会效益结论、十一、项目可行性综合评价。第三节 主要技术经济指标表表1 技术经济指标汇总表 序 号名 称单 位数 值1项目投入总资金亿元3.8港币1.1固定资产建设投资亿元2.48港币1.2流动资金亿元1.32港币2项目总投资亿元3.8港币2.1固定资产建设投资亿元2.48港币2.2铺底流动资金亿元1.32港币3年营业收入（正常年份）亿元4港币4年总成本费用（正常年份）亿元2.2港币6年增值税（正常年份）万元6800港币7年利润总额（正常年份）万元1.8港币8所得税（正常年份）亿元1港币9投资利税率%71.33港币10资本金投资利润率%80.63港币11资本金投资利税率%93.04港币12销售利润率%46.52港币第四节 服装厂存在问题及建议对可行性研究中提出的项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。第二章 服装厂项目建设背景、必要性、可行性这一部分主要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开展的支撑性条件等等。第一节 服装厂项目建设背景一、国家或行业发展规划2010年是中国第十二个五年计划的规划年。在这一年中，从中央到地方，从政府到企业，都需要制定“十二五”规划，总结前一阶段应对国际金融危机的各项工作，并且为未来发展明确方向、制定政策。未来的“十二五”将是“中国制造”实现产业转型和跨越提升的关键时期，中国企业更需要未雨绸缪，科学制定企业未来五年的发展战略和实施规划。服装行业“十二五”规划是指导服装行业未来五年发展的纲领性文件。规划提出服装行业的主要发展目标、重点任务和措施；研究分析服装行业发展的突出瓶颈，提出突破上述瓶颈的对策建议；研究提出“十二五”期间及到2020年服装行业发展的总体思路、指导原则、战略选择和关键举措。与以往的五年规划相比较，“十二五”规划编制工作的难度较大：一是国际金融危机余波未息，世界经济进入大调整、大动荡的时期，不可预见的因素很多；二是随着社会主义市场经济体制的不断完善，如何编制既适应市场经济体制，又符合科学发展观要求的五年规划，还需要进一步探索。 因此，深入研究服装行业“十二五”规划重大问题，探寻未来五年行业发展基调和可能呈现的新特点、新趋势，对于企业掌握发展机遇，抓住投资机会具有重要指导意义。本报告报告撰写以定量分析为主，定量与定性分析相结合，在深入挖掘数据蕴含的内在规律和潜在信息同时采用统计图表、分析图示等多种形式将结果清晰、直观的展现出来，以方便读者解读分析。报告为生产企业及投资机构充分了解产品市场、原材料供应、销售方式、有效客户和潜在客户，提供了详实信息，为研究竞争对手的市场定位，产品特征、产品定价、营销模式、销售网络和企业发展提供了决策依据。第二节 服装厂项目建设必要性第三节 服装厂项目建设可行性一、经济可行性、二、政策可行性、三、技术可行性、四、模式可行性五、组织和人力资源可行性。第三章 服装厂项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位。在于任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。第一节 服装厂项目产品市场调查一、服装厂项目产品国际市场调查二、服装厂项目产品国内市场调查三、服装厂项目产品价格调查四、服装厂项目产品上游原料市场调查五、服装厂项目产品下游消费市场调查六、服装厂项目产品市场竞争调查第二节 服装厂项目产品市场预测市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，利用市场调查所得到的信息资料，对本项目产品未来市场需求量及相关因素进行定量与定性的判断与分析，从而得出市场预测。在可行性研究工作报告中，市场预测的结论是制订产品方案，确定项目建设规模参考的重要根据。一、服装厂项目产品国际市场预测二、服装厂项目产品国内市场预测三、服装厂项目产品价格预测四、服装厂项目产品上游原料市场预测五、服装厂项目产品下游消费市场预测六、服装厂项目发展前景综述第四章 服装厂项目产品规划方案第一节 服装厂项目产品产能规划方案第二节 服装厂项目产品工艺规划方案一、服装厂工艺设备选型二、工艺说明三、服装厂工艺流程第三节 服装厂项目产品营销规划方案一、营销战略规划二、营销模式 在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究报告中，要对市场营销模式进行详细研究。1、投资者分成2、企业自销3、国家部分收购4、经销人代销及代销人情况分析三、促销策略 第五章服装厂项目建设地与土建总规第一节 服装厂项目建设地报批出让一、服装厂项目建设地地理位置 / 二、服装厂项目建设地自然情况工业园区规划用地三、服装厂项目建设地资源情况报批规划用地四、服装厂项目建设地经济情况企业自筹资金五、服装厂项目建设地用工人口情况1200人第二节 服装厂项目土建总规一、项目厂址及厂房建设 按照国际配备标准建设 1、厂址：2、厂房建设内容: 办公楼、厂房、人才公寓、食堂、展览中心。3、厂房建设造价：1.6亿二、土建总图布置1、平面布置。列出项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。3、技术改造项目原有建、构筑物利用情况： 新建 4、总平面布置图（技术改造项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）5、经济技术指标：规划用地面积7999.2平方米建筑面积90112平方米容积率1.0建筑系数30%绿化面积20%三、场内外运输1、场外运输量及运输方式： 汽车集装箱运输 2、场内运输量及运输方式： 场内搬远车 3、场内运输设施及设备： 铲车 四、项目土建及配套工程1、项目占地：120亩 2、项目土建及配套工程内容序号建设项目建筑结构建筑方式施工面积(m2)1办公楼框架结构多层建筑90112展厅框架结构单层建筑18023人才公寓框架结构多层建筑378474餐厅框架结构多层建筑270351号车间轻钢结构单层建筑630862号车间轻钢结构单层建筑720973号车间轻钢结构单层建筑81108后序处理、库房轻钢砖混结构单层建筑72099锅炉房及其它辅助实施框架砖混结构单层建筑180210小 计8020011绿化设施540712厂区硬化周围美化450613总施工面积(m2)90112五、项目土建及配套工程造价六、项目其他辅助工程1、供水工程2、供电工程3、供暖工程4、通信工程5、其他：网络监控工程第六章 服装厂项目环保、节能与劳动安全方案在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。第一节 服装厂项目环境保护一、项目环境保护设计依据； GB50425-2008 二、项目环境保护措施；一是加大环保违法案件查处力度，要求环境执法举报中心继续实行24小时值班制度，加大辖区的执法检查力度，加强污染企业治理设施的监督检查，坚决遏制偷排、漏排等违法排污现象。二是大力推行清洁生产，树立循环经济理念，促进工业可持续发展和经济增长方式、经营方式的转变，实现“节能减排，减污增效”的目标。三、服装厂项目环境保护评价；第二节 服装厂项目资源利用及能耗分析一、项目资源利用及能耗标准二、项目资源利用及能耗分析第三节 服装厂项目节能方案一、项目节能设计依据二、项目节能分析第四节 服装厂项目消防方案一、项目消防设计依据二、项目消防措施三、火灾报警系统四、灭火系统五、消防知识教育第五节 服装厂项目劳动安全卫生方案一、项目劳动安全设计依据二、项目劳动安全保护措施第七章 服装厂项目组织和劳动定员在可行性研究报告中，根据项目规模、项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。第一节 服装厂项目组织一、组织形式二、工作制度第二节 服装厂项目劳动定员和人员培训一、劳动定员二、年总工资和职工年平均工资估算三、人员培训及费用估算第八章 服装厂项目实施进度安排项目实施进度规划表年份项目名称2014年2015年2016年4月5至6月7至9月10至12月1至3月4至6月7至9月10至12月1至8月9月项目审批工程设计建筑工程施工配套工程及设备购买安装装修装饰工程道路绿化工程人员培训项目运营项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设项目到项目达到正常生产这段时期，这一时期包括项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。第一节 服装厂项目实施的各阶段一、建立项目实施管理机构 二、资金筹集安排 三、技术获得与转让四、勘察设计和设备订货 五、施工准备 六、施工和生产准备 七、竣工验收 第二节 服装厂项目实施进度表第三节 服装厂项目实施费用一、建设单位管理费二、生产筹备费三、生产职工培训费四、办公和生活家具购置费五、其他应支出的费用第九章 服装厂项目财务评价分析 第一节 服装厂项目总投资估算第二节 服装厂项目资金筹措 图-4 财务评价基本思路 一个建设项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：一、资金来源二、项目筹资方案第三节 服装厂项目投资使用计划一、投资使用计划二、借款偿还计划第四节 项目财务评价说明及财务测算假定一、计算依据及相关说明二、项目测算基本设定第五节 服装厂项目总成本费用估算一、直接成本二、工资及福利费用三、折旧及摊销四、工资及福利费用五、修理费六、财务费用七、其他费用八、财务费用九、总成本费用第六节 销售收入销售税金及附加和增值税估算一、销售收入二、销售税金及附加三、增值税四、销售收入、销售税金及附加和增值税估算第七节 损益及利润分配估算第八节 现金流估算一、项目投资现金流估算 二、项目资本金现金流估算第九节 不确定性分析在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情况而定。一、盈亏平衡分析二、敏感性分析第十章 服装厂项目财务效益、经济和社会效益评价在建设项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明第一节 财务评价财务评价是考察项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断项目在财务上是否可行。一、财务净现值财务净现值是指把项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。如果项目财务净现值等于或大于零，表明项目的盈利能力达到或超过了所要求的盈利水平，项目财务上可行。二、财务内部收益率（FIRR）财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，项目可行。三、投资回收期Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态投资回收期的计算在实际应用中根据项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1）PtPc（基准投资回收期）时，说明项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；2）PtPc时，则项目（或方案）不可行，应予拒绝。四、项目投资收益率ROI项目投资收益率是指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT)与项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。ROI部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，项目在财务上可考虑接受。五、项目投资利税率项目投资利税率是指项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资100%投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，项目在财务上可考虑接受。六、项目资本金净利润率（ROE）项目资本金净利润率是指项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润(NP)与项目资本金(EC)的比率。项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。七、项目测算核心指标汇总表第二节 国民经济评价国民经济评价是项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑项目取舍的重要依据。建设项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算项目对国民经济的净贡献，评价项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本。第三节 社会效益和社会影响分析在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。第十一章 服装厂项目风险分析及风险防控第一节 建设风险分析及防控措施第二节 法律政策风险及防控措施第三节 市场风险及防控措施第四节 筹资风险及防控措施第五节 其他相关粉线及防控措施第十二章 服装厂项目可行性研究结论与建议第一节 结论与建议根据前面各节的研究分析结果，对项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有：1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见2、对主要的对比方案进行说明3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5、对不可行的项目，提出不可行的主要问题及处理意见6、可行性研究中主要争议问题的结论第二节 附件凡属于项目可行性研究范围，但在研究报告以外单独成册的文件，均需列为可行性研究报告的附件，所列附件应注明名称、日期、编号。1、项目建议书（初步可行性报告）2、项目立项批文3、厂址选择报告书4、资源勘探报告5、贷款意向书6、环境影响报告7、需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告8、需要的市场预测报告9、引进技术项目的考察报告 10、引进外资的名类协议文件11、其他主要对比方案说明 12、其他第三节 附图1、厂址地形或位置图2、总平面布置方案图3、工艺流程图验布 裁剪 印花布 缝制 整烫 检验 包装。4、主要车间布置方案简图5、其它表目录1-1 服装厂新建项目 1-2 项目选址定位和规模1-3 项目选址功能定位图1-4 项目选址规划图1-5 项目选址功能分区图1-6 服装厂新建项目位置图1-7 服装厂新建项目平面规划图（草图）1-8 项目详细进度计划方案 2-1 服装厂生产工艺流程图4-1 服装厂新建项目组织结构图 5-2 服装厂新建项目人力资源配置图 5-3 服装厂新建项目人力资源方案 6-1 服装厂新建项目产品销售流程 6-2 服装厂新建项目预计渠道销售范围 6-3 服装厂新建项目拟建销售网络 9-1 服装厂新建项目项目盈亏平衡图例分析 表目录表1-1 本报告研究范围表1-2 报告误差控制表表1-3 本报告编制依据表1-4 服装厂新建项目产品型号及产能一览表表1-5 服装厂新建项目项目概况表1-6 服装厂新建项目项目资金来源与使用计划表1-7 服装厂新建项目综合经济技术指标表2-1 服装厂新建项目主要产品型号及计划产能表2-3 服装厂新建项目主要产品和规格表2-4 服装厂新建项目表2-5 服装厂新建项目产品规格表3-1 2007-2012年我国服装厂产量表3-2 2013-2018年我国服装厂产量预测表表3-3 服装厂新建项目战略规划一览表 表3-4 2013-2018年服装厂新建项目产品产量预测 表4-1 服装厂新建项目主要建构筑物一览表表4-2 服装厂新建项目投资强度分析表4-3 服装厂新建项目项目建筑系数分析 七、可研报告资料提供清单：1、项目的主要设备机械设备清单序号设备名称规格型号台数制造商名称销售商名称备注1电脑绗缝机DH-25800苏州三高公司苏州三高公司2电脑疏棉机VLT-280018套常熟迎阳公司常熟迎阳公司3日本兄弟电脑套机KE-43012日本兄弟公司合肥重机公司4日本兄弟电剪刀KM8时6日本兄弟公司上海联诚公司5格力空调器KFR-120LW/E25格力公司铜陵鸿泰公司6蒸汽锅炉盛田18KW2上海佳田公司铜陵明旺公司7佳田防偏带热熔粘合机NHG-F50010上海佳丰公司铜陵和信商贸8电热热裁剪刀DJR1-14上海佳丰公司铜陵明旺公司9订扣机双工GJ4-2A20上海双工机械公司铜陵和信商贸10双针机上工4011三角针机上工3012订扣机2013磁感应金属探针器ZD-1200mm5上海服装机械公司铜陵和信商贸14切耳机815B8西安标准公司合肥重机公司15绷缝机瑞林F0079台湾银箭公司江苏太仓服装公司16粘合机佳佑5004上海服装机械厂合肥重机公司17重机平头锁眼机LBH-78128日本重机公司合肥重机公司18平头锁眼机双工2519瑞林四线包缝机RL-374140台湾银箭公司合肥重机公司20自动剪线平缝机方德FD-8800175方德服装机械合肥重机公司21电脑自动剪线平缝机方德FD-88009方德服装机械合肥重机公司22圆头锁眼机凯固6上海凯固机械公司上海凯固机械公司23富山套结机富山4上海服装机械公司上海服装机械公司24多针机DFB-1404P2525上排风点动烫台254、项目的工作人员企业组织机构（图）企业工作制度（工作时间安排）项目所需人员总数1200其中所需工人数量1090其中工程技术人员数量30其中管理人员数量80其中后勤、服务人员数量20 23