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银行集团客户授信业务管理办法
第一章　　总 则
第一条　　为加强集团客户管理,有效防范集团客户授信风险,促进集团客户授信业务健康发展，依据有关《商业银行法》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》等法律法规和我行有关规定，拟定本办法。
第二条 本办法所称的集团客户是指具备以下特征的企事业法人:
(一）在股权上或者经营决策上直接或间接监控其他企事业法人或被其他企事业法人监控的；
（二)共同被第三方企事业法人所监控的;
（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接监控或间接监控的;
（四)存在隐性关联关系的。即企业之间一种表面上不显露关联关系而实际上隐含有投资关系或在经营决策、资金调度或生产活动上存在监控或影响关系的方式，包括（但不限于）投资关联、人事关联、融资关联、交易关联；
(五)其他关联关系应当视同集团客户进行授信管理的。客户之间无实际股权监控关系，但依照有关监管规定需要参照集团客户进行管理的类集团客户;可能不按公允价格原则转移资产和利润的客户。
我行对集团客户的认定，应以实质重于形式为原则、依照是否存在“监控”关系为核心标准，将符合集团客户特征的客户纳入集团客户进行管理。
第三条 本办法所称的授信是指我行向集团客户直接提供资金支持,或者对集团客户在关于经济活动中可能造成或产生的赔偿、支付责任做出保证，包括(但不限于）:贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等表内外业务。
我行持有的集团客户成员企业发行的公司债券、企业债券、短期融资券、中期票据等债券资产以及通过衍生产品等交易行为所造成或产生的信用风险暴露也纳入集团客户授信业务进行风险管理。
低风险业务（范围依照我行授信授权管理办法规定执行)、特定目的载体投资以及其他实质上由我行承担信用风险的业务纳入集团客户统一授信管理。
第四条 本办法所称集团客户授信业务风险是指由于我行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情形，致使我行未能及时收回由于授信造成或产生的贷款本金及利息,或给我行带来其他损失的可能性。
第五条 我行对集团客户授信应遵循以下原则：
(一)统一授信。对识别为符合统一授信管理条件的集团客户，适用一致的授信政策,核定整体的授信额度，建立统一的额度台账,采取一致的授信行动。
（二）适度授信。我行应依据有关集团客户风险承担能力，合理确定集团客户整体额度和差异化确定集团成员详细额度,防止发生集中风险和结构性风险。
（三)分级管理。我行对集团客户实行总、分行两级管理制。总行负责总行经营机构直接营销推广的集团客户、在我行多家分行授信且系统风险较大的集团客户，总行公司银行部对总行负责经营的集团客户实施名单制管理；分行负责总行经营名单以外的集团客户。
（四)监控预警。我行建立风险预警机制，实时监控和共享预警信息，及时防范和化解授信风险。
第二章 管理原则
第六条 集团客户家谱的建立是集团客户统一授信的前提。在集团客户授信方案审批前，应履行集团客户家谱的建立工作,查明关联企业的组织结构及关联关系。集团客户家谱建立采用多头负责、随时认定的方法, 由公司银行部统一负责进行认定和维护。集团客户发现与维护的发起主要由经办客户经理负责。授信审查、审批人员在审查审批时发现应纳入集团客户的,应通知经办单位发起建立与维护家谱。贷后管理人员在将来管理中均可通知经办单位发起建立与维护集团客户家谱。
第七条 我行对集团客户设立统一授信管理、统一监控管理两种授信管理模式。
（一）统一授信管理模式指统一授信、分别使用。统一授信管理模式以集团客户为授信对象,以集团合并财务报表为主要依据，核定集团总体授信额度，再分别确定集团各成员单位的授信额度。
（二）统一监控管理模式指分别授信、统一监控。统一监控模式分别核定集团各成员单位的授信额度,再汇总统计、通过集团家谱动态监控集团整体的风险限额。必要时,我行可依据有关风险监控需要及时将统一监控管理模式上调为统一授信管理模式。
第八条　　我行集团客户授信管理采用主办行制，主办行负责集团客户牵头管理。涉及两家分行的集团客户家谱建立、维护及其他管理由总行公司银行部负责；一级分行辖内的集团客户家谱建立、维护及其他管理由分行公司银行部负责。
第九条　 集团客户授信额度管理工作由主办行、经办行、集团客户管理部门分工负责、相互协助配合、共同履行。
(一）总行发布的名单内集团客户由总行公司银行部确定主办行;总行集团客户名单外的集团客户以其母公司、总部或核心企业所在地分行为主办行；
(二）营销推广集团客户成员单位授信业务的经营机构为经办行。
第十条 公司银行部作为集团客户的归口管理部门,主要职责为:
(一）组织和指导集团客户的营销推广、产品设计；
(二)负责牵头组织调查管辖范围内集团成员单位之间的关系，确定和维护集团客户家谱并及时向成员行发布;
（三)统筹沟通协调主办行和经办行开展集团客户额度授信工作，包括确定集团客户授信额度方案、审定授信额度的分配、调整；监督各级行在分配的额度内办理业务等；
(四）组织开展或协助配合对集团客户开展风险检查,及时将从外部取得的集团客户预警信息录入系统，并督促主办行或经办行对预警信息进行跟踪和及时处理。
第十一条 风险管理部门是集团客户授信政策拟定、额度管理的职能部门，主要职责为:
（一）风险管理部牵头负责集团客户的信用评级管理、大额风险暴露管理、集中度管理、风险预警监控、风险分类管理工作;
(二)授信审批部负责拟定集团客户授信管理制度，依照授信授权组织审查审批集团客户授信额度;
(三）信贷管理部负责集团客户贷后管理及风险预警的组织推进工作，开展全行集团客户专项检查及综合评估工作；
（四）法律保所有负责集团客户授信业务的法律风险管理,负责关注类及不良类集团客户授信业务的管理。
第十二条 集团客户主办行主要职责为：
（一）负责辖内集团客户及成员单位的识别、梳理；全面调查集团成员的构成情形,依据有关所掌握的集团客户的股权情形，督促经办行将成员企业纳入信贷管理信息系统集团客户家谱，主办行应指定专人负责维护集团客户家谱；
（二)牵头组织经办行对集团客户发起集团客户授信调查、营销推广工作;负责按批复的集团额度方案登记成员单位使用额度的情形、对额度调剂等；
（三）撰写集团客户授信调查报告，汇总各经办行上报的授信方案,沟通协调授信额度的分配，履行上报审批程序;
（四）组织经办行对成员企业贷后管理，收集和汇总集团风险预警信息，依据有关预警信息类别及时采取应对措施。
第十三条　 经办行为集团客户的协管机构，主要职责为：
(一)协助配合履行集团客户家谱的梳理工作;对经办的集团客户成员进行授信调查，提出授信方案,履行授信调查报告；
（二)在分配或审批的授信额度内办理授信业务;贯彻贷后管理工作；
（三）掌握集团客户成员日常经营与信用状况的变化情形,对发现的异常情形应及时通报主办行和有关主管部门。
第三章ﻩ集团客户授信额度管理
第十四条 集团客户授信额度管理是指在对集团整体和成员单位资信状况及其关联关系识别和分析评估的基础上，有权审批机构审批集团客户及成员单位授信额度方案，总分行有关部门对集团客户进行家谱维护、办理授信业务、贷后管理、额度调剂等管理工作。
第十五条　 集团客户授信额度管理的操作流程如下:
(一)收集信息、撰写上报。主办行在发起集团授信前,通知经办行及时履行辖内集团客户成员单位授信调查工作。集团客户主办行客户经理收集集团客户各成员资料文件资料、各经办行对分配额度方案的建议等，撰写授信调查报告，拟定集团客户总体授信额度方案,上报授信审批机构审查审批。
1.主协办客户经理应重点关注集团客户以下信息：
(1）集团背景、资本积累、经营历史、组织架构、关联关系和管理方式；
(2)集团战略发展规划、当前重点投资项目、生产经营模式、财务管理模式；
(3）主营业务调查，包括集团核心生产企业，主要利润及现金流来源；集团和核心成员企业的财务状况;
(4)集团实际监控人的情形、信用记录;集团公司高层管理人员背景情形、稳定性；
(5）关联企业及关联交易调查，在集团中具备一定资产规模和占有重要地位的下级公司或关联企业,应调查企业的基本情形、财务状况;集团内部成员单位之间资金往来、关联交易、关联互保情形。
2.搜集资料文件资料。客户经理开展集团客户授信调查时，应当要求集团客户提供真实、完整的信息资料文件资料,包括(但不限于)集团客户各成员的名称、相互之间的关联关系、组织机构代码、法定代表人及证件、实际监控人及证件、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情形、财务状况、重大资产项目、担保情形和重大诉讼情形以及在其他银行等金融机构授信情形等。必要时,可要求集团客户聘请独立的具备公证效力的第三方出具资料文件资料真实性证明。
3.客户经理对跨国集团客户在对境内机构开展授信调查时，还要关注其境外公司的背景、信用评级、经营和财务、担保和重大诉讼等情形。
4.对集团客户授信应注意防范集团客户内部关联企业之间互相担保致使的集中度风险:
(1)在集团客户授信业务中应以抵押、质押或母公司(或核心子公司）提供第三方连带责任保证为主，监控集团内成员单位间担保的比重;
(2)对集团客户成员单位之间的担保应严格依照关于法律法规、公司章程和我行关于规定办理,确保担保合法有效;
（3)对民营性质的集团客户应要求实际监控人或大股东个人对授信承担连带责任保证担保。
（二）集团额度方案的确定。依据有关能否取得集团客户合并报表,按以下模式和流程开展额度授信:
1．对能够取得合并报表的集团客户，主办行提出集团客户授信额度方案及成员单位额度分配建议,组织额度授信申报材料上报有权审批人(机构)审批；
２.对无法取得合并报表的集团客户,主办行依据有关各经办行分别测算的额度拟定集团客户总体的授信额度及分配方案，组织额度授信申报材料报有权审批人（机构)审批。
（三)授信审批。有权审批人(机构）依据有关我行风险偏好、信贷政策及集团客户成员单位的偿债能力、信用状况和授信业务需求,在授权权限内对集团授信额度方案进行审批。
单一集团客户授信余额不得超过我行资本净额的15%。计算单一集团客户授信余额时，应扣除该集团客户提供的授信项下对应的保证金存款及质押的银行存单和国债的汇总款项。资本净额依据有关本行公开披露的最新一期财务指标取值。
（四）额度的使用。
1.授信批复中如明确集团客户成员单位的分配额度的，由成员单位通过经办行向主办行公司银行部申领后在分配额度内使用。且限于属于集团主业的核心子公司使用,若非核心子公司使用需提供我行认可的担保。
2.尚有可用额度,批复中未明确分配额度的成员单位需领用集团额度的，依照先资格/资质准入再额度审批的流程申领额度，详细为：成员单位通过经办行向主办行公司银行部申请资格/资质准入,获批后报有权审批人（机构）审批额度,并向主办行公司银行部申领额度。
3.对未纳入集团客户家谱管理的成员单位原则上不单独新增授信。确需单独授信的,依照先资格/资质准入再额度审批的流程办理,并在下一次集团额度授信时纳入集团统一授信额度管理。
4.对于已领用集团客户授信额度的成员单位，应视为该成员单位在我行已有有效的综合授信额度。
(五）额度的调剂。如成员单位原分配额度使用完毕,拟使用其他成员单位未用的额度，需报主办行公司银行部同意并按审批权限报有权审批人（机构)审批同意，方可调剂使用。
（六)集团额度的日常管理。主办行公司银行部管理各经办行领用集团额度、额度调剂等工作。
第十六条 经识别后，集团客户仅有一个成员单位在我行有授信需求的，由对应的经办行报主办行公司银行部报备后，比照单一客户开展授信。
第十七条 　总分行公司银行部应依据有关集团客户所处行业、经营能力、贷款本息偿还情形和关键管理人员的信用状况等,及时组织集团客户主办行对已批复授信额度进行重检。
第四章ﻩ集团客户贷后管理
第十八条　 我行应健全完善集团客户重大关联交易的延续监控机制对处于产业链上下游及存在明显关联交易的集团客户,应剔除关联交易对资产、负债、营业收入、利润等的影响，查清关联企业真实财务状况；在贷后管理中密切关注关联交易的规模,关联交易的真实性，关联交易价格的公允性，是否存在资产(资金)无偿或低(高)价转移、虚增资本、虚增资产、虚增利润或抽逃资本、转移资产及利润，悬空银行债务的行为,分析关联交易的影响程度。
第十九条 集团及成员单位出现有可能影响我行资产质量的重大风险事件时,应采用及时调整集团授信额度、调整集团额度在成员单位之间的分配、冻结授信额度、提前收回部分或所有贷款本息等方式,监控或防范风险。
在额度有效期内，当冻结条件已经消失或能够满足额度使用条件时，由有权解冻的机构解除对额度的冻结，并报主办行公司银行部备案。
第二十条 主办行和经办行经营单位应及时将集团客户额度使用、风险敞口变更、期限、集团和成员单位主营业务、财务状况、高层管理人员变更及违规经营、提供虚假资料文件资料、违约、重大诉讼、抽逃资金、资产重组、逃废债等重大风险预警信息录入信贷管理系统中。
第二十一条 主、协办客户经理应特别关注集团各成员单位间的关联交易、关联互保、关联占用所造成的集团整体风险在成员单位之间蔓延扩散带来的系统性风险；应利用监管机构、新闻媒体、授信后管理机构、信贷管理系统等渠道信息,主动识别和掌握集团客户的风险预警信号,将集团的经营性现金流、成员单位账户资金进出作为财务预警重点,将关联信息、关联交易和关联担保作为非财务预警重点。
第二十二条 总、分行信贷管理部应定时牵头组织集团客户主办行、经办行对集团客户进行风险排查，在风险排查过程中发现授信业务出现关注类、不良贷款特征时,应整体分析和客观评估风险因素的严重性和关联性，预警和提示对我行债权的实质影响，及时调整集团客户各成员单位授信的风险分类。对于出现一级预警信息的系统性风险，由主办行信贷管理部介入进行延续风险监控跟踪，必要时,总行公司银行部和信贷管理部介入督导。
第五章 ﻩ 附 　则
第二十三条 如遇法律、法规或监管政策调整,应以合规要求为准并及时修订该制度；如因*场变化、同业竞争等因素须对制度中有关规定有所突破,须经有权审批机构审批同意。
第二十四条　　本办法由银行总行说明、修订。
第二十五条 本办法自下发之日起施行。原《银行集团客户授信业务管理办法(*年,1.０版)》（银发〔*〕28３号)同时废止。

附件:银行集团客户主办行申请确认书
ﻬ附　件
编号:
银行集团客户主办行申请确认书
申请单位： 单位:万元
集团概况
集团客户名称:
集团性质
(）法人集团()监控形成的非法人集团
集团主业

注册地

集团财务数据（上年末）
资产总额

净资产

营业收入

利润总额

核心企业概况
1.核心企业

主业范围

注册地

资产总额

净资产

营业收入

利润总额

2.核心企业

主业范围

注册地

资产总额

净资产

营业收入

利润总额

3.核心企业

主业范围

注册地

资产总额

净资产

营业收入

利润总额

申请单位建议或意见:

主办： 　　 　　协办： 　 单位负责人:
年　月 日 　 　 年 月 日 　　 　年　月　日
分行公司银行部建议或意见：

公司银行部负责人：
年 月 日
总行公司银行部建议或意见:

总行公司银行部负责人:
年 月 日
备注:分行公司银行部仅对分行管理的集团客户签署建议或意见