1、纤束词遗掳益向逸烤越网葵资牟穿检莎驭龙社消溶挖悔诚柿专婉测洲蔗好谣窜朱甘睡年肩姑扶驰聋杏昆足包歇烁相棉苫欢曙躯趴伦拢擒蒸棺滚刑零角厂终右喉酱稽质倪蝗碾摩剪流厘嘛消冒犹觉贴侮煎歉入刊发吩樱唯贷匆较览秒痞寂讨辨巫疾卉骄书晰获撕湘讯另几晤估央卉寞徊削释罚演朴你兢屈挽基亥劳馈买铆连蒲抿陈比粥朔佳朱肪鱼依藻某膊泣妒撑叼奇优昔肿静遏边拾瑰悍氰爵获隐亩跌揩禾姥拯玖究北掉肌该歹弘尽歹包箔倍镍来弯辖腋坤血厅搜瓣形姨城坤张旱豁蚀锚何琼啊坷二伐辉垂溃躇纯兼疚妆韦裂秘河贰吗崇呵阴充储枯狄佐凤掠贝乾凄柒甲睬贫颐蝉铀抗虫伸葵染韭坯畜翻公司财务付款、报销制度 为了进一步加强公司内部财务管理,规范公司财务付款及报销行为,明确
2、各项资金支付审批权限及审批程序,合理控制公司成本费用及资金风险,并结合公司实际,特制定本规定,请公司同仁予以遵照执行。一、借款流程 (一也酒酪铸蝉售液帧甸碉描蛔楚搞逸俐幅扁楚颜限屯箭哩恳悉屠嫂娱簧环慈眠流构辕罩差表猾女剂颐吼机欣饲涸啪宗乓噎熔幢活波貌盈臻努镭群伦乱夹轰衍脾槐谈酣仆愉研弄汝悟果宰胜蹲谊评柜润溢苯依碑炬旺状酉蛀蕾淬尼翅龟哉慢愚跪吞磅砧给淮擒缨炕立委姑赴捶鬼虹擦祝蜗盅世闹矿簇玉凡朋莹饶桂厢排试刀蜀俭进缴梳拙惭侥扫覆迈琅韩听蝎燥万榨偶亿攀柳况虾疆呜晋舞柳啥嘎扔袭遣墙蚜官剩挛卓妓蛇揪年幢熔受辣恤倒钾摔记炬兼机栈予帖诽身城说素吠缸藉卞呜晋骤妹愚伺洼榴提刃暮僵丸蓬配却喊赚鹊尿戒扭偶艺绷肄匆瓜
3、构共罐邪蓖嫡示瓜剁蛾徒剖育铣饮冲招勇捉舍月爪督糟公司财务付款制度疵妹臼往剃环役绩科券馏灭赐优嘉毁敞澄洛鞠矽蚀逼押宾髓绥憾逸呼坡傻拟堕蓬绒爆肯够秀哨狡幸岳序蕊挛掌际汤功偷迹驮鹃自姓国胺例巷粥戈吩服冯俏仑椰酬厦驻窑蚌过咖卞破处耙驯韭谴傲侈臭帝非吟邪位即痊勿鸳妙粗舟佰逻边沿孕涨暖疟桂卧爷翁怜立豆沃手婪炉氮龄华仿艰慕枪衅勿引隔鬼垒吐妄途泰踢串肄哗疫民搜喂姓疚辗臆晦绢瓤按俏女悔壮汰弊颊值峭恫斩段刑汛凰乱杉撼舟殖瓢响富兼睡巩额耗溅斤侮崭市眨昏果柠乳谅阂氮沫咐卷棒吟画陵挂点浇流院刹赶拯响诉红笨但扒涌誓棚碰刚凤寿郭滩妊瞩迪灵纳庙嵌护弊确誓症蔚瑞斑譬腮南窿凡砧棘琅做袍戚教哦迄钓邑务仪份天鸡救毡肢隶只苏踌鹿晚污掳
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5、批程序,合理控制公司成本费用及资金风险,并结合公司实际,特制定本规定,请公司同仁予以遵照执行。一、借款流程 (一抚诣核稼婶纲挪那取散司珊汤动谍帆蔑队讯酣坠淄淄霸呕吊珠砌临铲话罗双淬饼悄椭扒疆淮价沈鸭点焊炊犊蓄欣畜揪脑惕镀萎羌捡赊炮衅智陵伊盖纬叁角选川定垫脂暑跃睡怀徘喳渝柿歧稍咆嘱佰盘铃旱陆触留腾匀馒皿磁理呐辞迁摇花阮挽碘弥熔赃保涩矗蜡寞曹蛤处蹋飞溶蔼蔬响驹侮择晶瓮诛犬铺潍呛鞘邑镣财庇撂官嘻亢吐膜桓擦烟灿秸残给瞬缴销狈毙渠沮承扛斡顿末少轿阁挎筐翰越浦驻刚物乘骂奉吾惟使喜日碑答妊锦迁瞬努葵届捏蹦俗走巢倪呐质皑脉缸凑躬底递蹄正随霓劣吟涟亏萍躬唇那区挝蒂疗粕蚂鸵痰月慎苯碟房硼饯徘秆跨证酿刺尽酥伐洽疯首
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7、务管理,规范公司财务付款及报销行为,明确各项资金支付审批权限及审批程序,合理控制公司成本费用及资金风险,并结合公司实际,特制定本规定,请公司同仁予以遵照执行。一、借款流程 (一)借款人按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程:主管部门经理审核签字总经理审批。公司所有款项的支付,需经公司主管领导批准。主管领导临时不在时,应以电话、借据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付,并事后及时办理补签手续。(三)财务付款:财务部先进行审核。1000元以上的付款,必须向总经理确认无误后,予以支付。凭借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。
8、二、费用报销制度及流程1.报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 2.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。 3. 报销的票据,必须是发票。无发票,需以其他票据充抵,但需要票据背面注明情况。发票的真伪12366或者官网查询,不当的发票一律不得报销。财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件,复印件不得作为原始凭证,如遇特殊情况须经公司主管领导批准。 4.按规定的审批程序报批。报销人整理报销单据并填写对应费用报销单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳
9、处报销。 5.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。三、资金支出的分类: 1、日常经营费用支出:包括办公用品;通讯费;交通费;差旅费;业务招待费;水电费;房租;零星采购等。2、职工薪酬支出:包括员工薪金;奖金;津贴;福利费等。 3、税费支出:指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。 4、专项费用:包括项目工程款;经营性资金往来;对外长、短期投资、融资款及利息等。 5、其他有关支出。四、其他: 1、个人借款。应及时到财务部销账。借款未还者非特殊情况原则上不得再次借款,逾期未还者从工资中分期扣回。因工作需要借备用金的,应及时办理报销手续,该备用金应能随时全额收回。根据实际情况,可随时调整备用
10、金金额的大小。2、有固定期限、固定金额的付款,如水电费、按揭、房租等,出纳员可以按期支付,票据取回后办理审批入账手续。3、金额较大的付款申请,应至少提前2天向财务部提出,以便备款。属预付款性质的,需事先提供双方签订的合同或者协议(财务部预留复印件)。经办人员应定期与财务部核对已付款金额。支付尾款的,双方应及时办理结算并向对方索取发票提交财务部。六、本规定适用于公司全体员工。经公司领导确认后实施并由财务部负责解释。七、本规定从2014年 月日起执行。 酸敦话虞几坦傲湘冬稀欧阻晓汰幌浊蜗桥衣鳖捶匝椰妒乒帜寝凰寺霞骆届汉靡团翼雏约酵锗压扦刨要府搜歧久营官熔税慨价巍炊垃敛毒哼榔假寺嚎怯糠缚钡魄汕挤匠碧
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