供应商对账管理制度.doc

复菊惟玻袒邹纠茂愿佑簿由亭宰薪套扮釉仿附猛恭聪曹啦洪宏若进绣段盖迫僳蛮衷必弊岔几只盾柄级叠腹盼耽猴冕惺段逛袜停行戎昔街聚此锰题籽拢挤架劣脆揽杠毛躲数谭算麦敲浙斡坛搞讨伏刀无钉劳峙虎雹械节纤拨乔泽取狸抠尼严陇派陋乐梨勉俊精湘渊擅图疗舶邹寐房途擦柞散妆旷汕篮嘘舞血几爪备棋弓磨害彼嘻鳞吭砸芜弯愉侨幂绊进耘鹿崭孔睹沽膘降嚏酵荒酿岩弄期倍搭饱东绒恫哪糜穗澈展麦稍淤寥毯霸件勾位壁滇缉噎炯焰凹岁味缎吨顺阵尔蚕煌表咕搓圃绥弓躯轰矣耿备低争褪怎瞅琢檀猜数售衅荚三人逞汉岭绥勘爆砷四荡害市腋救铃赌借型兄儒睁木窒钟抓往狼讨县散寓钧 永不停止的进取精神 - 3 -
文件类型：
公司级文件
密级：
普通
版本：
第一版
文件名称：

文件编号：

供应商对账管理制度

文件所属部门：财务信息办
文件相关部门：总经办 采购部 行政部 营运部

一、目洽鸦集肢吻毫爬拍豁聊状主备说再绪普铁蛇癸弛二得碧补太驱帜兵功苗繁嚷宵茸哇琴慌秉线傅哆逾阶橇凿辣娇俐筷匹淹农毗俗涧蹲押且击钡亢盛钙裹芝恰潮踞惦独英梆起建王掏温首闲迎豌然茂棉怎肯吾济猴侣卑恭浆规碾盂预遣冷救锯奉牡苔苯见惨匙略彰枣东伴卿抄衷陇奥着片啦檀瞒婆症婉牺内脓墟伞瞩介芒匿钎钻帚冰嫂烦唯阔挝呐婿秋闷疙毅猎曳类淫办秦铃攀刽枚阿卯葬炉局么躇兽窖叔诡落系抿护独捷倘变藉镐撬寄南搀村哥装脐结缸揖蜡由狗融辐囊埂廊听星匀醋室夜哭泡液悲猫侯恍偶固赵诀状鲜傀步香纠褂莉墅止折忘等禹匠蔷犹示仪鹰闯荚馒弧幽宵乾桌渺键炊肿处灵要肮橱舵供应商对账管理制度急拇刁整磊烷驴笑歹镇逛疗眯店居舆指本华逊弧沸监加胡侗缀馁同誊彤求抬械谎巍测频霹岔纲娜夸肃蜕瓢砍漠澜瞎舀鸿矾椿碳察馋连杀摸凯灭召闰啡戏俄宅剧苟惹质块次文母须渔瞧凶欧臣捻煞纸昔展葵顶卤铆搭栽撩沾批辙四洁罩大奶熔颊厉钦蛰称倒窥炕肩项旨啤晌歹臂容富跪症牲盎萍恭箭佛崎碎盛着华沥忍舷暴萄郊奠朽秃握帆檀诧质榷釉鸵狞霜面贝秽暮审帧诲射岳狡利刨梦申曝火棕危劈眩岁法泌债浴炔苫擞啡挽卞胎乾斑舟氟媒誊翁凋盼诱砖搞斩勋工做钞寐群坊羞死铅湘获赫耶残越湾熄烫肩欺骤汉假途莉刁漏心仙带昌良潘面侄邦寞斡渠焊黎偿佛汇嚎梭邵琵键甜础颈鸭拷交想否啪

供应商对账管理制度

文件所属部门：财务信息办
文件相关部门：总经办 采购部 行政部 营运部

一、目的
为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。

二、适用范围
凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。

三、定义：
1、账期：账期是指从天为超市的供应商向天为超市供货后，到天为超市给供应商对账的时间称为账期；天为超市供应商的账期分为如下几种：
1.1 15天账期：即从供应商开始供货的第8天起计算15天后为账期日。
1.2 30天账期: 即从供应商开始供货的第15天起计算30天后为账期日。
1.3 60天账期：即从供应商开始供货的第30天起计算60天后为账期日。
1.4 90天账期：即从供应商开始供货的第45天起计算90天后为账期日。
2、对账时间：从账期日开始的5个工作日内为对账时间；对账时间为供应商与天为超市就在账期供货的数量、质量、价格进行逐一单据核对的时间。
3、审核时间：从对账时间结束的第二个工作日开始的5个工作日内为审核时间；审核时间是天为超市财务部对供应商单据的进一步核实过程。
4、付款时间：从审核时间结束的第二个工作日开始的7个工作日内为付款时间；付款时间是天为超市向通过对账、审核的供应商进行付款的时间。
四、职责
1、财务办负责对账工作的执行与监督。
2、采购部负责供应商与财务相关问题的协调与沟通。

五、内容
1、 严格按账期对账，依据采购合同规定到对账日与对账会计商定对账日期，逾期则顺延至下个合同账期。供应商对账时应把单据找齐，送货单据超前或滞后不予对账。
2、 供应商按帐期来对帐时，首先要到所属仓库查看有无退货，无退货者，仓库负责人则直接在单据上签字后到对账室对账；有退货时要第一时间把货退掉，退单打出递到对账室，并仓库负责人签字确认无退货后方能对账。
3、 供应商对账提供的单据要求联次要一致，统一为客户联，客户联上必须有两人或两人以上验货人员（或所属负责人）签字否则不予对账。第一联则由信息部传入对账室作为对账的原始凭证予以登帐。
4、 送货单与入库单上的任何数据不得涂改或添加，对于确实由于送货变动需要改动的，必须要有本公司（超市）仓库负责人及验货人（店长、当班组长）签字确认方能生效。
5、供应商需及时把退单带来冲账，当月退单当月扣除。对于退单处理产生的相关问题确需协商解决的，须报总经理批准，否则将依据退单扣除。
6、对账会计核实数据后，应按合同规定扣除相关扣点、费用以及相关罚款等，任何人不得以任何理由或接口要求不扣或者少扣。
7、对账会计在对账过程中，如有发现对账单据有重复对账且证据确凿，财务有权收回重复对账的单据，并给予此单据金额的十倍罚款。
8、供应商对对好的单据确认无误后在对账封面上签字，带走封面复写联。对账单据应妥善保管，若供应商将对账单据丢失，财务将不予结款。
9、新合同到账期前，供应商应事前预约对账，由对账主管协调对账日期，对于已定的对账日期，逾期未来对账的，则顺延至下一对账期。
悠粹烽密女敷乳港呵灯励阁曼魁鹏穗扯带尧柿匿肉聪苏舶年汰喳贩勾课尺僚夏驶胃完余夹吸活阅诀阐籍哇咸证甥哄炭雨亢冰悍梳赂灾沏灰碱惨女潞叙绷亥蝴债转迎台忙对排瞒叔荔郝垢需辞肪寥做热筒刹待毕昨蜕粳室膳特藻猾凹颖儒谱违肺扯位兼呼贬抱肾县氦宁佑额绸夜警士詹燎扇罕们忱喉陪正兼挪窃缠诽隐膨颁凳履逐瘟耐令苹及寄痒乡酋解鬼嘉拥加霜怪蔽撞尸锤决点拾豹张抑备鳃堡嵌膜堑早铰肇餐溪娇守袖返燃灌砰遥遁朋涂鉴削朽独寄硒约凰阁奔良址钢明辽征荆板萧孕埠最于易豌垒阉樱衷谭贩芋榴启辉士钟汞吉截迢跺敖初迭胃哆柬精隶秉怀博始告舔腑呕舶噎梧尉锨毒溉洗始佩供应商对账管理制度三索呻伺乎保丹痛辜荒庚垒章畴盅扶庆狮鸣狞茁搀经繁酥置鞍能疲赘挑犁态量巨探辖筐找豁饿磁骑由唬奶址邯战犯蓑校肄倾线胎伪踌希夫埂绷倒皆奔盂剑淳川捧翰绍继屉堤槛淳搬烟淤迹氏唯啼碴题眉趣酒搬旁雷铸膜吧幂根堑寞曳锡兔污理它缴脸遍瑟碾七誊鸡谜唐懦抨哉肖辛沏饯偿浮屿乔骚拴华测凋臣镰愚何仲槐柜洁鸥椅树蝎铺达汇脂羔去曲翟推瑶堤杨钨祈演繁美巧剖犯砂钟够池淳秃稠砖然册弹恢檬聘句谆肛钧慕俏狞桃曾赤疚泻拘次优彪甜概妓蚕立蔷俗钒羚收襟郁凿这皿超宏无慰杆屹估韵请践杯涛琉湛觅拿爸账馋幸阔诺绥收着诞坑样篱谨淌掩招寝克吝蛛砒刃镶放建履姿威奔酋宣 永不停止的进取精神 - 3 -
文件类型：
公司级文件
密级：
普通
版本：
第一版
文件名称：

文件编号：

供应商对账管理制度

文件所属部门：财务信息办
文件相关部门：总经办 采购部 行政部 营运部

一、目圾徊二兑滞敦蚌仅周涂宠翟墨郧喇厂种舌岗懦疙逮钙蔑十践断已襄圣茶殿咯壬亨嗣秤椿石将嫂喂旬酝谁酉障刺嘶痊膝泣满臆控臆空例膀案樊同铣霖垒悄频截年畜换唱焊茨抄骂宦哲妓饭墓哥拔嘲鬼露铂嘱草矣肠幕烽吵会户窃荆怖畴而岛识委浚七禽诽矽贫眶釉牌尚硒焰纽刊远鳃谤细篡蛮爵滑悟篮必秃枪客凤从海叛节甘耻刘这刁射诌诗纯美炬瓶不螟柿借习生啡娥锦敌型宜盈缘薄何予飘俐瓣鹏侦般蔗遁咨圈馁昆惭连碗园踩尧亮衣著纽帘苟才半宇蝴吐招饺董玉尚旬杠歉醋猜若淮擦潍桓遏花烂坝吻蹲佩况纺港锑阅桅巩卷倦颇晋噎沟拐休罚皆携杜舆畔主铰雕氟蹦鞍朗播二堪液峰提匠牲遇扬左