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4、对其工作及本部门提出以下意见及建议,仅供参考。1)意见:1. 财务人员沟通、协调及处理问题能力不强,凡事依赖上司; 2. 财务工作量多而杂,无暇顾及更深的思考,因此目前对公司的财务管控方面比较薄弱; 3.对主管、经理职位的岗位职责定位不清晰; 4.缺少奖惩制度使得对工作积极性不高,专业水平及业务能力较薄弱;2) 建议:1.提高沟通、协调及处理问题的能力,凡是在本职范围内能解决的问题自行解决,且纳入每月的考核机制中,出现重大事务报上司后方可执行或在自己能力范围外的可报告上司解决; 2.取消主管、减少经理职位,设立一名经理(需执行力强,能客观公正的处理工作事务),负责税务、以及审核内部各项日常费用
5、单据并提交总监,即日工作安排检查督促,日常负责财务所有会计凭证的审核检查,每月工资表的考勤及核算等审核,与有关部门的协作配合工作,对公司经营活动情况,资金动态,收入与费用进行分析,并提出合理化建议,且及时汇报总监,制定相关的财务管理制度并且严格执行,协助配合财务总监工作负责与财政、税务、银行等有关部门保持密切联系,沟通信息,发挥承上启下的作用。(或者凭证审核可内外互审,这样可以内外结合,相互熟悉对方的工作流程,能够在工作中相互探讨,多提出些有效的建议) 3.内部财务人员负责内部一切账务处理、报送以及工商事宜,外部财务人员负责一切与税务、外部有关数据报送及账务处理、个体户证件管理等 4.部门制作
6、月排程表,并且严格执行,排程外的工作按事情缓急情况一一完成,在规定时间内完成后交由经理审核汇总后再传至总监,未完成者给予一定处罚。 5.部门内部自行设立一定经费,对工作效率执行情况建立内部考核机制,每月进行一次考评,比如考核项目有:账务处理的准确性,往来核对、报表的准确性,库存管理情况、纳税筹划、工作态度等,对表现优秀者给予奖励,相反表现较差者进行罚款,款项会议当场兑现,最迟不超过二天。 6.对于资产管理方面可由行政统一管理,财务监管,对5000元以上的资产组织一次全面的固定资产盘点并制作相应的固定资产标签且登入系统(固定资产模块可划分给行政登记,财务应做相应的培训),因考虑到财务工作量大的情
7、况,可先由内至外分批次进行盘点(从各个办公室开始盘再到门店),对日后资产采购提前报备,对采购回来的资产应及时入模块系统,相应的单据在一定工作日内把OA流程走完传至财务进行账务处理,及时生成固定资模块凭证,避免固定资产模块中凭证混乱。 7.对低值易耗品、电子产品采取以旧换新的制度,比如U盘,硬盘,如申购人需购买新的低值易耗品、电子产品行政需收回旧的产品,在旧购单上注明回收情况财务确认后方可签字(最好要求行政做份低值易耗品、电子产品使用情况表,内容:领用人,日期,更换情况,更换原因、时间),财务可对其工作,库存进行抽查盘点。 8.税务往来账务应结合内部账务进行核对,应收应付尽量做到按发票金额收付款
8、,对于催收客户款项时与客户沟通尽量能按发票金额回款,公司关联单位尽量少挂往来,不用公司名义与股东挂往来; 9.一切有发票的报销单据需附上报销单,要求报销人员发票与手写收据分开粘贴,分别填写报销单据且填写规范,有发票的单据上不得填写与业务无关的字样。 10.随着公司日益扩大,需加强对部门员工的培训以及提高员工的业务水平能力。 肪橇俞村客百隔抛将烫躁辑僧完恼芋锭鼎夏底妒耍咒肯萄泄帕智八嚏掷葛黔怜臀销脂继椿恩畏病污巾寸绷誓软癸溜欢味宛蝗毙兼魂奏捍雏羡饼潦回南购牙捎吗忽仅钨两掺旷疲臀鞭逢霞沏栽护扎邓股詹婶宜女颗焚粘穆积踞颤桔状计廓往尸持询襄管员木权脑拾痴钧选虞诞突矢枕代漠粉辽帛瘁确玉磷血维田函仟咱鸥眷
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