流程及单据传递71724.doc

流程及单据传递

一、 采购、销售合同签订、录入、传递
1、正常签订合同
各部门签订合同，经审核盖章形成正式合同
↓
传递给单据录入员录入合同
↓
录入员录入后经合同签订人审核后保存
↓
合同复印一份传递给财务部备案
2、合同变更
各部门变更已签订的合同，经审核、盖章形成正式合同更改单
↓
传递给单据录入员录入合同变更
↓
录入员录入后经合同签订人审核后保存
↓
合同变更单复印一份传递给财务部备案
3、合同关闭
各部门已签订的合同，已执行完毕、不执行或部分执行后不再继续执行时
↓
单据录入员录入“合同资料修改—编辑—关闭”

合同录入分工：销售合同由销售内勤录入；综合部的合同由综合部指定专人录入；研发中心和质量部的合同由研发中心指定专人负责录入；工业级原料的采购由采购部经理负责录入；其余的合同由物流组组长负责录入。

二、 采购入库
采购部通知仓库接货 ←通知采购部退换货
↓
到货
↓
是否检验

否

↓是
检验部门检验，出具检验报告
↓
是否合格

否

↓是
仓库办理入库手续，填写入库单，录入金蝶软件“采购管理”—“入库”
↓
入库单据于第二天传递到财务部审核（节假日顺延）
注入库金额须按照不含税金额录入，即按照合同规定开具增值税专用发票的折算成不含税金额录入，其他发票的直接录入。

三、 车间领原料
车间领料员填写领料单，经部门经理签字确认，到仓库领料
↓
仓库按领料单发料，录入“仓存管理”—“仓库调拨”（由原料仓调入车间原料暂存库）
需要在仓库基础资料内增加车间原料暂存库。

四、 车间投料
车间根据投产量投入原料，由车间统计根据投料单录入“领料发货”—“生产领料”
↓
投入产出单全部填写完毕于第二天传递到财务部审核
因为没有使用生产管理模块，需要设置内部书面单据作为依据，见《投入产出表》。

五、 车间半成品入库
各工序半成品办理入库，经质量部检验含量，入库单填写自然量、含量、绝对量
↓
统计员根据各工序填报的半成品入库单，验收入库，录入“验收入库”—“产品入库”（车间半成品暂存库）
↓
半成品入库单于第二天传递到财务部审核

六、 下一工序领取半成品
车间统计根据各工序填写的经部门经理审核的投料单，发出半成品，录入“领料发货”—“生产领料”
↓
投入产出单全部填写完毕于第二天传递到财务部审核
增加包装工序，LMF在没有完全达到销售状态前按半成品处理，符合销售状态的才作为产成品处理。

七、 成品入库
车间统计根据工序填写的成品入库单，请质量部放批号
↓
向仓库移交成品，仓库根据入库单验收入库，录入“验收入库”—“产品入库”
↓
成品入库单于第二天传递到财务部审核

八、 各部门领取样品
1、 领取半成品

领取人填写出库单，经相应权限审批人审批，质量部确定批号
↓
将样品从车间半成品暂存库调拨到成品库，
车间统计发货后录入金蝶“仓库调拨”—“调拨单”
↓
仓库将样品出库，录入“领料发货”—“其他出库”
（出库类型—样品出库）
↓
出库单于第二天传递到财务部审核
半成品样品出库全部从成品库出库。

2、 领取成品
领取人填写出库单，经相应权限审批人审批，质量部确定批号
↓
向仓库成品库领取样品，仓库发货后，录入
“领料发货”—其他出库”（出库类型—样品出库）
↓
出库单于第二天传递到财务部审核
需要在“单据类型”增加“样品出库”。
仓库是否有符合标准的样品，有，办理出库；没有，向生产下达生产任务书，订单，生产完成经检验办理入库，从仓库办理出库。
3、 新样品
仓库、车间没有符合标准的样品时，由销售部门提出样品生产申请
↓
销售副总签字审核样品生产申请单
↓ ↓
生产副总向生产部下达样品生产任务书 向质量部下达质量标准制作要求
↓ ↓
生产部生产样品 制定质量标准据以检验样品
↓ ↓
↓
样品生产完毕，检验合格，办理入库手续
↓
领取人填写出库单，经相应权限审批人审批，质量部确定批号
↓
向仓库成品库领取样品，仓库发货后，录入
“领料发货”—“其他出库”（出库类型—样品出库）
↓
出库单于第二天传递到财务部审核

九、 各部门领用物料
各部门填写出库单，经部门负责人审批
↓
各仓库根据审批后的出库单，发出物料，根据实际情况，录入“领料发货”—“其他出库”（出库类型—维修领用、办公领用、生产领用等出库类型）
↓
出库单于第二天传递到财务部审核

十、 研发部门、质量部领用研发物料
专人填写出库单，注明项目号，经部门负责人审批（质量部领用研发物料，需质量部、研发中心部门负责人-项目负责人双签，方可领料）
仓库根据审批后的出库单，发出物料，录入“领料发货”—“其他出库”（出库类型—研发领用）
↓
库单于第二天传递到财务部审核
注：质量部领用日常检验物料，参照第九条执行。

十一、 销售出库
销售制单员，根据合同，填写出库单、发货通知单，经部门经理审批
↓
经质量部放批号
↓
经各部门填写“发货通知单”
↓
仓库根据“发货通知单”、“出库单”，备货、发货
↓

财务部开具发票 门卫检验放行

十二、 盘点
财务部发出盘点通知，编制盘点分组表
↓
仓库保管部门做好盘点前的准备工作
↓
进行盘点
↓
复盘
↓
盘点完毕，两个工作日内，仓库盘点人整理盘点表并录入金蝶盘点数量，报送财务部
↓
财务部根据录入的盘点数据，进行审核
是否盘盈亏
↓

盘盈 盘亏

否
↓
盘点无误，完成盘点

仓库制作盘盈表，并分析原因部门领导审批 仓库制作盘亏表并分析原因，
提出改进措施部门领导审批
↓ ↓
财务部提出处理意见，总经理审批 财务部提出处理意见，总经理审批
↓ ↓
财务部根据批复做盘盈账务处理 财务部根据批复做盘亏账务处理
↓
需责任人赔偿的，缴纳赔偿金额或从工资中扣除

十三、 固定资产管理流程
1、固定资产采购
申购部门填写《固定资产采购申请单》向主管部门提出申请
↓
主管部门签署意见→不同意，退回申请部门
↓同意
报总经理审批→不同意，退回申请部门
↓同意
采购部采购
（申请购买的专业性较强的仪器、设备，由申购部门专业人员负责选择供应商、技术洽谈、提供价格范围等方面的工作，采购部负责商务谈判、签订合同、申请付款、索取发票、运输等环节的工作。）
2、固定资产入库、验收、领用
固定资产到厂，采购部、申购部门验收→不合格，退回供应商
↓合格
办理入库手续并填写“固定资产验收单”报主管部门
↓
领用部门填写《固定资产领用单》领取使用
↓
主管部门根据“设备使用单”，给出设备编号
↓
财务部建立固定资产卡片
3、固定资产的大修理
由管理部门和使用部门共同制定大修理计划
↓

经财务部经济分析审核通过后，报总经理批准
↓
按照计划执行
↓
大修理完成后做决算，报总经理审批
4、固定资产调拨与转移
1）内部设备的调拨与转移，
主管部门办理资产转移手续，填写《固定资产调拨单》
↓
由调出、调入单位的双方经办人及领导签字
↓
转财务部一份，由财务部门办理管理软件内的转帐手续
2）公司对外的设备调拨和转移（一般实行有偿价调拨方式）
主管部门提出处理价值
（设备主管部门根据设备的使用年限、折余价值、新旧程度按质论价，原则上调出设备的价值不得低于设备的折余价值）
↓
报总经理签字
↓
办理有关财务手续
5、固定资产的报废与封存
1）报废
使用部门提出申请，填写《固定资产报废单》一式三份
↓
对外处理报废固定资产时由主管部门提出处理意见
↓
财务部门计算其净损失或净收益
↓
上报总经理审批同意
↓
处理后的固定资产由主管部门和使用部门一起办理固定资产的注销手续
↓
变价收入上交财务部
2）封存
停用三个月以上的固定资产由使用部门封存、保管
↓
闲置设备和封存设备启封后，由使用部门填写启封单，主管部门同意后，方可使用
6、固定资产出售
使用部门将闲置的固定资产，填写“闲置固定资产明细表”，报主管部门
↓
主管部门提出申请，填写“固定资产出售申请表”，注明出售处理原因，拟定处理意见
↓
报财务部和总经理审批
↓
主管部门对该固定资产进行处置，并对固定资产卡片登记出售日期，台帐做固定资产减少
↓
财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的帐务处理

十四、 付款流程
1、 预付款付款

用款部门填写“支款凭证”，经部门负责人签字确认
↓
付款人将“支款凭证”附已录入金蝶的合同、收款单位账号等资料，经财务经理审核
↓
“支款凭证”经总经理审批
↓
转财务部出纳付款

2、 支付应付款
用款部门填写“支款凭证”，经部门负责人签字确认
↓
付款人将“支款凭证”附收款单位账号等资料，经财务往来会计审核
↓
“支款凭证”经总经理审批
↓
经财务经理审批
↓
转财务部出纳付款

3、 来票付款
用款部门填写“支款凭证”，经部门负责人签字确认
↓
付款人将“支款凭证”附发票、收款单位账号等资料，经财务经理审核
↓
“支款凭证”经总经理审批
↓
转财务部出纳付款

4、 其他款项支付
用款部门填写“支款凭证”，经部门负责人签字确认
↓
付款人将“支款凭证”附证明资料等、收款单位账号等资料，经财务经理审核
↓
“支款凭证”经总经理审批
↓
转财务部出纳付款

十五、 报销流程
1、无借款报销
报销人根据不同单据填写“费用报销单”或“差旅费报销单”，经部门负责人审核
↓
经财务部出纳或往来会计审核票据
↓
经总经理审批
↓
经财务经理审核票据并审批
↓
转出纳报销

2、有借款报销
报销人根据不同单据填写“费用报销单”或“差旅费报销单”，经部门负责人审核
↓
经财务部出纳或往来会计审核票据
↓
经总经理审批
↓
经财务经理审核票据并审批
↓
转出纳处，查找原借款单据，填写借款单据后报销

十六、 借款流程
1、 备用金借款
部门根据需要，提出定额备用金申请
↓
经总经理审批定额
↓
财务部经理审核
↓
转出纳付款
↓
报销时，不冲减备用金借款，直接支付现金
↓
根据核定期限，重新核定备用金定额
↓
经总经理审批
↓
经财务部经理审核
↓
出纳根据重新审批的备用金定额不足差额，使用部门根据重新审批的备用金定额退回削减金额

2、 临时借款
借款人根据业务需要，提出借款申请，经部门负责人审核（借差旅费的须凭经审批的“出差申请单”）
↓
经总经理审批
↓
财务部经理审核
↓
转出纳付款

十七、 工程管理流程
1、在建工程
对拟投资项目提出立项建议书
↓
总经理审批后进行可行性研究
↓
可行性论证和项目评估审议核决
↓
通过招投标选择施工单位
↓
签订合同
↓
工程预算审核
↓
施工过程控制
↓
工程完工，竣工验收，决算审核
↓
固定资产移交

2、零星工程
对拟建项目做出预算
↓
总经理审批后进行
↓
签订合同
↓
施工过程控制
↓
工程完工，竣工验收，决算审核
3、 工程物资领用
施工方提出领料申请，仓库核算员填写出库单
↓
项目负责人签字审批
↓
领料人领料，领料人、仓库管理员签字确认
↓

施工现场人员填写用料统计表 仓库核算员录入金蝶，形成台账
↓
领料单仓库、施工方、财务各一份

4、 退料
施工方提出领料申请，仓库核算员填写红字出库单
↓
项目负责人签字审批
↓
退料人退料，退料人、仓库管理员签字确认
↓

施工现场人员填写用料统计表 仓库核算员录入金蝶，形成台账
↓
退料单仓库、施工方、财务各一份

十八、 核销单管理流程
网上申领
↓
携带电子口岸IC卡到外管局领取核销单
↓
业务部门携带合同领取核销单、登记
↓
网上备案报关港口
↓
出运30内，退回报关单、核销单
↓
收汇后网上核销
↓
到外管局办理核销手续
↓
核销后的核销单转退税人员办理退税