会计总帐子系统.pptx

课程大纲1 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明利润中心管理说明 报表报表管理管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷测验及问卷壹.前言2 一、教育训练课程之目的一、教育训练课程之目的 二、系统功能及效益二、系统功能及效益 一、教育训练课程之目的3了解了解系统之效益及功能系统之效益及功能了解了解信息搜集及整理重点信息搜集及整理重点熟悉系统之操作方式熟悉系统之操作方式了解了解系统例行作业程序系统例行作业程序了解了解系统上线的步骤及导入程序系统上线的步骤及导入程序二、系统功能及效益4 (一)、系统功能 .凭证登录及自动过帐 .提供月底(年底)自动过账作业 .自动编制打印各式财务会计报表 .提供部门别之损益及成本分析表 .提供会计预算制度之管理 .利用计算机处理帐务，以作税务申报二、系统功能及效益5(二)、系统效益.提高会计总帐处理作业之效率提高会计总帐处理作业之效率.缩短会计财务报表编表时间缩短会计财务报表编表时间.有效管理部门费用之支出有效管理部门费用之支出课程大纲6 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明利润中心管理说明 报表报表管理管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷测验及问卷贰、会计总帐之系统架构7一、系统主画面二、系统功能图三、系统主作业程序概述四、会计系统与其他系统之关联一、系统主画面8二、系统功能图9月底结转、指定关帐等作业月底结转、指定关帐等作业基本信息基本信息批次作业批次作业日常交易日常交易月结作业月结作业财务报表管理财务报表管理维护管理维护管理参数设置、期间设置、部门层级、预算参数设置、期间设置、部门层级、预算名称、科目名称、预算名称、科目部门名称、科目名称、预算名称、科目部门预算、科目部门设限、单据性质设置、预算、科目部门设限、单据性质设置、分分摊比率摊比率、核算项目等基本信息设置核算项目等基本信息设置录入会计凭证录入会计凭证凭证凭证整批过帐、余额自动分摊等作业整批过帐、余额自动分摊等作业部门预算汇总、科目部门预算复制、已部门预算汇总、科目部门预算复制、已过帐过帐凭证凭证还原、常用还原、常用凭证凭证复制、已过帐复制、已过帐凭证凭证重新过帐、核算项目清除等作业重新过帐、核算项目清除等作业三系统主作业流程10设置基本信息凭证过帐作业财务报表管理参数设置、期间设置、科目名称、单据性质设置等打印会计凭证录入会计凭证会计月结作业总分类帐信息明细分类信息核算项目信息会计科目余额信息日记账试算表,资产负债表,损益表核算项目明细(汇总表)四、与其他系统之关连11会计系统会计系统订单管理系统订单管理系统订单管理系统订单管理系统票据管理系统票据管理系统票据管理系统票据管理系统应付管理系统应付管理系统应付管理系统应付管理系统自动分录系统自动分录系统应收管理系统应收管理系统应收管理系统应收管理系统存货系统存货系统存货系统存货系统采购管理系统采购管理系统采购管理系统采购管理系统工工工工单单单单系统系统系统系统固定资产固定资产固定资产固定资产人事薪资人事薪资人事薪资人事薪资课程大纲12 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常传票输入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明利润中心管理说明 报表报表管理管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷测验及问卷参、基本信息创建13(一)公用基本信息創建 1.设置登录者代号 2.录入使用者权限 3.录入共用参数 4.录入职务类别 5.录入注记/签核信息 6.录入部门信息 7.录入员工姓名管理维护系统基本信息管理系统(二)会计基本信息创建14 1.设置会计系统参数作业 2.设置会计期间作业 3.录入部门层级作业 4.录入预算名称作业 5.录入科目信息作业 6.录入科目/部门预算作业 7.录入科目部门设限作业15 8.设置单据性质作业 9.录入核算项目名称创建作业 10.核算项目维护作业 11.指定关帐作业 12.录入常用传票作业课程大纲16 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明利润中心管理说明 报表报表管理管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷测验及问卷肆、日常凭证录入过帐说明17一、日常一、日常凭证凭证处理程序处理程序二、录入二、录入凭证凭证信息及信息字段说明信息及信息字段说明三、核算项目管理三、核算项目管理一、日常凭证处理程序18交易发生凭证自动过帐凭证信息创建借贷平衡资产负债表损益表日记账月结作业Y Y二、凭证信息创建及信息字段说明19.凭证来源之方式说明：一般凭证输入 应计凭证输入 应计调整 复制常用凭证 比率分摊 各系统透过自动分录生成凭证借贷不平衡设可输入，但无法过帐凭证借贷不平衡设可输入，但无法过帐三、核算项目管理20录入会计凭证作业录入会计凭证作业凭证凭证自动过帐作业自动过帐作业核算项目核算项目维护作业维护作业平衡平衡核算项目核算项目清除清除核算项目核算项目明细表明细表核算项目核算项目汇总表汇总表三、核算项目管理211.客戶應收帳款、廠商應付帳款、员工借支、暂借款 需追踪管理 之会计科目2.相关作业 (1)核算项目维护 (2)核算项目明细表(以会计帐目为角度)(3)核算项目汇总表(以核算项目为角度)v 核算项目处理之注意事项221.如果期初上线时即已经有核算项目 之管理需求，期初余额必须分核算 项目输入。2.核算项目之编号或说明应订定原则，以避免一物不同帐户之困扰。课程大纲23 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明利润中心管理说明 报表报表管理管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷测验及问卷伍凭证帐务异常处理24 1、过帐凭证还原作业 2、过帐凭证重新过帐作业一、过帐凭证更改处理程序25（关帐年月后）（关帐年月后）1.找出指定凭证2.执行该凭证之已过帐凭证过帐还原作业3.取消确认该凭证4.更改该凭证后确认5.执行凭证整批过帐作业(一)、现行年月及之前已经过帐凭证 v 常见帐务异常之种类及处理对策26.开帐程序是否正常开帐程序是否正常.会计科目是否改动过会计科目是否改动过.是否为过帐不完全或资料异常是否为过帐不完全或资料异常.执行执行已过帐凭证重新过帐课程大纲27 前言前言 总帐会计之系统架构总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明基本信息创建及信息字段说明 日常日常凭证录入过帐说明过帐说明 帐务异常之处理帐务异常之处理 利润中心管理说明利润中心管理说明 报表报表报表报表管理管理管理管理 批次作业批次作业 期初上线期初上线 1010测验及问卷测验及问卷测验及问卷测验及问卷陆利润中心管理说明28一、利润中心管理作业程序一、利润中心管理作业程序二、录入分摊比率作业二、录入分摊比率作业三、自动分摊科目余额作业三、自动分摊科目余额作业一利润中心管理说明29 成立利润中心管理条件:1.1.须做利润中心管理科目者选部门管理须做利润中心管理科目者选部门管理2.2.须设置部门别须设置部门别3.3.会计会计凭证凭证须输应入科目对应部门须输应入科目对应部门4.4.须事先录入分摊比率须事先录入分摊比率一利润中心管理作业流程30录入部门级次录入日常凭证录入分摊比率期初余额输入自动分摊科目余额部门损益表其他报表二录入分摊比率31部门分摊方式分为以下两种1.固定比率分摊 即共同费用发生时,按照一定的比率分摊给各部门2.变动比率分摊 即共同费用发生时,费用的分摊并没有一定的比率,而是依照特定方式分摊给各部门,例:按各部门人 头数或坪数做为分摊之依据 二.录入分摊比率信息字段说明32顺序别：部门被分摊时的顺序总帐凭证单别：分摊时要生成的凭证单别分摊方式：分固定比率分摊或变动比率分摊余额性质：分累计余额及当期余额科目被分摊时 是依累计余额分摊或依当期异动二.录入分摊比率信息字段说明33分摊科目分摊科目编编号：号：会计有做部门管理者才可输入会计有做部门管理者才可输入 分摊科目分摊科目部门部门编编号：号：部门设限有创建的才可输入该部门部门设限有创建的才可输入该部门分摊分摊余额余额來源：來源：分摊來源科目不可空白分摊來源科目不可空白 分摊來源科目分摊來源科目,可不做部可不做部门门管理管理二.录入分摊比率信息字段说明34变动比率分子科目：若会计科目是依变动比率 做分摊时，必须先至会计 科目主档虚设一笔分摊会 计科目，科目性质必须为 非货币性科目才可课程大纲35 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷测验及问卷柒、报表管理36一、一般报表列表二、日常财务报表三、报表格式设置及例题四、报表格式设置用途说明一、一般报表列表371.会计单据性质列表2.科目编号信息列表3.预算名称信息列表4.科目/部门预算明细表5.科目部门设限明细表6.凭证明细打印作业7.报表格式设置明细8.分摊比率一览表9.立冲帐目名称信息列表10.公司别凭证复制记录明细表二、日常财务报表381.日记表2.日记帐3.现金簿4.现金收支日报表5.总分类帐6.明细分类帐7.试算表8.多期比较财务报表9.实际与预算比较财务报表10.帐户式资产负债表二、日常财务报表3911.全年度损益表12.立冲帐目明细表13.立冲帐目汇总表14.部门别分类帐表15.部门别实际与预算损益表16.部门别全年度损益表17.部门别比较损益表18.部门别多期比较损益表三、报表格式设置及例题401、录入报表格式用途说明2、录入报表格式及信息字段说明3、常见之报表格式设置4、例题说明四、报表格式设置用途说明41除了一般常用之报表外，本系统提供其他报除了一般常用之报表外，本系统提供其他报表设置作业，乃针对企业中对于某些会计科表设置作业，乃针对企业中对于某些会计科目之区间须进行统计及比率分析，本功能乃目之区间须进行统计及比率分析，本功能乃提供会计人员自订报表格式及公式。提供会计人员自订报表格式及公式。所有信息来自会计科目主档所有信息来自会计科目主档录入报表格式及信息字段说明42租金费用租金费用 A2-A1 A2-A1 本行不为零才印出本行不为零才印出文具用品文具用品 B2-B1 B2-B1 本行不为零才印出本行不为零才印出旅费旅费 C2-C1 C2-C1 本行不为零才印出本行不为零才印出运费运费 D2-D1 D2-D1 本行不为零才印出本行不为零才印出本期制费小计本期制费小计 本行要印出本行要印出5502 5502 租金费用租金费用 A1 A2 A2-A1A1 A2 A2-A15503 5503 文具用品文具用品 B1 B2 B2-B1 B1 B2 B2-B1 5504 5504 旅费旅费 C1 C2 C2-C1C1 C2 C2-C15505 5505 运费运费 D1 D2 D2-D1D1 D2 D2-D1科目科目名称名称期初金额期初金额期末金额期末金额本期异动本期异动43租金费用 A2-A1 本行不为零才印出文具用品 B2-B1 本行不为零才印出旅费 C2-C1 本行不为零才印出运费 D2-D1 本行不为零才印出本期制费小计 本行要印出序号 打印.科目编号 科目名称 空格 来源 1 2 3 4 5 起始部门 02 2 5502 租金费用 4 3 +04 2 5503 文具用品 4 3 +06 2 5504 旅费 4 3 +08 2 5505 运费 4 3 [phone] 本期费小计 91 0常见报表格式设置441.制造费用统计表2.管销费用统计表3.销货成本表课程大纲45 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷测验及问卷捌、批次作业及月结处理说明46 1.整批过帐说明 2.已过帐凭证还原 3.已过帐凭证重新过帐 4.月底结转作业 5.应计回转凭证生成作业 6.部门预算汇总作业捌、批次作业及月结处理说明477.复制科目/部门预算作业8.复制常用凭证作业9.自动分摊科目余额作业10.清除核算项目作业11.复制公司凭证作业一、传票整批过帐说明481.关帐年月以前不可运行过帐确认2.凭证之过帐码自动记录V3.凭证信息过帐更新 科目余额 总分类帐 明细分类帐 核算项目 4.过帐后如需更改，运行“过帐还原”。二、月底结转作业处理说明491.系统会自动判断若是会计期间最后一 个期别自动做年结处理2.如系统判断为会计期间最后一个月时 自动将虚帐户结清,实帐户结转3.做完月结后会将现行年月自动加1三、自动生成预提回转凭证作业50会计制度采“权责发生制”,例如5月份薪工费用应属5月份费用,但实际发放时却又在6月份发生,因此可配合此作业将 5月份发生之预估薪工费用及应付薪工,在 6 月份实际发生后在以系统自动生成预提回转凭证,此作业可说是配合预提项目或递延项目的调整作业课程大纲51 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线10测验及问卷测验及问卷九、期初上线及信息搜集52准备资料:资产负债表,试算表1.現行期別:前一年度最后一期別2.前一年度依12/31资产负债表將各会计科目余额 以凭证方式输入过账月结3.上线前月份依各月份试算表分別输入一張凭证將 会计科目当期异动输入过账月结4.开帐完成5.正式上线后所有交易皆需输入課後測驗531.請所有學員參與測驗2.測驗內容有不清楚者請發問54謝謝參與，期待下一次與您再相逢