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营销预算指标管理办法

1管理目的
为加强营销系统预算指标管理监控，达到精细化管理目标，实现效益营销，提高营销系统营销业绩。

2指标范围
2.1营销业绩考核主要指标，
销量预算
车用销量比上年
工业用销量比上年
DEUTZ销量比上年
车用市场份额比上年
工业用市场份额比上年
逾期应收帐款月平均（万元）
产成品库存

2.2营销费用重点控制指标
三包费
差旅费
业务招待费
广告费
宣传费
展览费
汽车网信息费
协会会费
会议费
驻外人员车费
公告费
促销费
驻外人员通讯费
服务用工具
邮费
印刷品
各办事处费用

3指标预算
3.1基于公司和销售系统年度营销规划，结合公司财务指标要求，组织开展年度营销预算指标编制。
3.2预算责任单位按公司规定部门职责进行明确分工（见预算责任分工附表一），各预算责任单位负责人为监控第一责任人。
3.3预算指标实行年度预算，视公司营销规划调整要求按季修订，按月监控（预算使用附表二、三）。

4预算指标管理原则、执行与控制
4.1所有预算指标按年初审批的预算额度、控制标准，按月对比分析，实行红黄蓝灯提示。
4.2对于出现超指标（红灯警示）预算项目，由预算责任部门做专题分析，提出并落实改进措施。若出现公司考核项，由预算责任部门落实考核结果。
4.3销售业绩指标经主管部门负责人对经管会例会讨论并审议后的当月数据，责成市场室向销售管理层公布。
4.4费用指标经主管部门负责人对公司财务部门有关成本专题会议讨论并审议后的数据，以及财务部门确认的月度费用实际结果，责成订单管理室向各部门公布。

5预算指标调整与考核
5.1预算指标经过主管销售的负责人审批后，预算责任部门和执行部门组织实施，并按预算指标做好规划。
5.2 特殊预算指标的调整，需要重新提交审批流程，由审批者重新批准。
5.3 预算外指标，按公司要求实行例外审批制度。
5.4预算指标的考核一律按公司考核要求执行，由预算指标责任部门负责组织落实公司考核要求。

6、预算使用表单及相关附表
附表一 预算责任单位分工
销售业绩指标
预算责任单位
销量预算
市场室、各业务室
车用销量比上年增减
车用发动机销售部
工业用销量比上年增减
工业用发动机销售部
DEUTZ销量比上年增减
车用、工业用发动机销售部
车用市场份额比上年增减
车用发动机销售部
工业用市场份额比上年增减
工业用发动机销售部
逾期应收帐款月平均（万元）
订单管理室
产成品库存
订单管理室
费用指标
预算责任单位
三包费
服务室
差旅费
区域管理室、服务室
业务招待费
各业务室
广告费
市场室
宣传费
市场室
展览费
市场室
汽车网信息费
市场室
协会会费
市场室
会议费
市场室
驻外人员车费
区域管理室、服务室
公告费
车用、工业用发动机销售部
促销费
车用、工业用发动机销售部
驻外人员通讯费
区域管理室
服务用工具
服务室
邮费
服务室
印刷品
服务室
各办事处费用
各办事处

附表二 销售业绩指标预算表
公司要求绩效指标
目标
上年
实际
完成状态（红黄蓝灯）
销量预算

车用销量比上年

工业用销量比上年

DEUTZ销量比上年

车用市场份额比上年

工业用市场份额比上年

逾期应收帐款月平均（万元）

产成品库存

附表三 费用指标预算表
费用预算项目
上年预算
当年预算
分解到1-12月指标
1-n月标准
1-n月实际（财务数据）
超预算%
状态（红黄蓝灯）
三包费

差旅费

业务招待费

广告费

宣传费

展览费

汽车网信息费

协会会费

会议费

驻外人员车费

公告费

促销费

驻外人员通讯费

服务用工具

邮费

印刷品

各办事处费用

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