保后风险管理制度.doc

×××担保有限公司保后风险管理制度

第一章 总则
第一条 为了健全公司内部保后风险控制管理机制，保证公司的资金安全和保障公司的经营效益，对已签约的在保项目进行有效的、持续的、动态的保后监管，随时掌握被担保人的履约状况，根据七部委〈融资性担保公司管理暂行办法〉和××省发（2012）108号文的有关规定，特制定本制度。
第二条 本制度所称保后风险管理是指公司担保业务部和风险控制部（下称风控部）按本制度的要求对在保项目的风险状况进行的跟踪、监控、预警、提示和规避、化解。此项工作开始于拟保项目签约前，即在签约前就对该项目的风险级别进行认定，在签约成为在保项目后，按在保项目所处的不同风险级别进行的一般管理、日常管理、重点管理和特别管理。
第三条 风控部及主管风险控制的公司副总是公司风险管理的责任部门和组织者。风控部在风控副总的领导下，负责公司有关风险管理制度的制定、修改、完善，并对制度的执行进行推动、指导；对担保业务部的具体业务和经办人从风险控制的角度进行稽核、监督；对风险控制的实施和实绩进行考评、总结。
第四条 本制度中的“消费类贷款”包括购车贷款、家庭装修贷款、二手房交易贷款、出国留学贷款、个人综合消费贷款等各种用于个人消费并以等额还款或等额递增（减）方式还款的贷款。
本制度所针对的对象是为流动资金贷款、票据承兑、贸易融资、信用证和消费类贷款提供的连带责任担保，其他担保类型的保后风险管理制度另行制定。其中：对流动资金贷款、票据承兑、贸易融资、信用证的担保合称“担保对象”。
本制度所称“借款人”包括作为法人的借款企业、作为个体工商户的借款单位、以个人的名义借款而实际用于借款申请人掌控的企业的借款个人、及用于个人消费的借款个人，特别指称者除外。

第二章 保后风险监控的主要内容

第五条 对于企业财务风险的监控，重点关注以下事项：
1、企业资产负责率、净资产负责率、流动比率、速动比率等指标变化情况；
2、月度销售收入、月度利润总额、利润率、成本、费用等经营业绩的变化；
3、经营活动产生的现金流入量、流出量、净流量的变化及其相互间的变化情况；
4、流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率及应收款账账龄的变化和应付账款的变化情况；
5、出售、变买企业主要的生产性、经营性固定资产；
第六条 对借款用途和企业资金异动的监控，重点关注以下事项：
1、借款到账后的实际支付用途；
2、银行流水的收方发生额与同期销售收入增减变化的关系，付方发生额中有无去向不明的大额支出；
3、有无从股市、汇市、期市等资本市场流入的资金；
第七条 对企业经营管理风险的监控，重点关注以下事项
1、没有办理工商证照的年检，特许经营许可证不能年检或被取消；
2、受到环保、工商、税务、物价、人民银行等部门的严重处罚；
3、企业进行资产重组或对外投资，且投资的额度有可能超过自身的承受能力；
4、发生企业主要负责人、财务负责人、股东等的重大人事变动而使企业经营停滞；
5、发生大面积严重拖欠职工工资的情况；
6、涉及经济诉讼纠纷或知识产权纠纷；
7、频繁地更换结算银行；
第八条 对企业资信风险监控，重点关注以下事项：
1、拖欠银行利息或被人民银行、银监会等金融机构宣布为信用不良的企业；
2、近期的征信报告记载有不良信用行为；
3、拒绝提供本公司所需要的财务会计资料或其他重要信息资料；
4、经常签发空头支票；
5、领导人约见困难，企业负责人不接听本公司项目负责人或公司负责人的电话；
第九条 对反担保物和反担保单位风险的监控，重点关注以下事项：
1、用于作保的物业由于市场或其他的因素的变化发生贬值或严重贬值；
2、用于作保的物业被强占、围堵、拆迁、查封、冻结、扣押或被再次抵押；
3、用于质押的物资发生坏损、变质、失窃或非法转移；
4、提供反担保的第三方或参加联保的经营户有一户甚至多户出现本制度第三章的较大风险特征或严重风险特征；
第十条 对突发事件和政策风险监控，重点关注以下事项：
1、借款人高层负责人突然病危、死亡、失踪或携款潜逃，严重影响企业的生产经营。
2、借款人高层负责人涉嫌刑事犯罪，被司法机关查处、拘捕。
3、借款人的经营场所因所在地政府的某项政策或基本建设的规划、实施受到严重影响；
4、借款人经营或生产的主要产品因国家出台新的质量技术标准或出现负面的公共事件而受到严重影响；
5、因借款人自身产品质量或服务的低劣而酿成严重的危机事件，被媒体披露，造成严重后果。
6、严重的水灾、火灾等自然灾害。

第三章 风险级别的设定及各级别的风险特征
第十一条 将在保余额和新增发生额按流动资金贷款、消费类贷款、票据承兑、贸易融资、信用证等贷款种类分设担保大类，再在各大类之下按风险程度划分为较低风险客户、一般风险客户、较大风险客户、严重风险客户、和代偿风险客户五级。
第十二条 较低风险客户，指担保金额在100万元及以下的消费类贷款和满足以下条件之任意两项的、金额在500万元及以下的担保对象：
1、经营活动现金净流量大于零，经营活动现金流入量大于短期借款总额，且速动比率大于120%；
2、以物业作反担保，其预估处置价值大于借款额一倍以上，且不存在任何瑕疵，同时易于变现；
3、新增借款后的净资产负债率小于80%，应收帐款在流动资产的占比不超过20%，存货周转天数不超过70天；
4、有第三方提供的企业资产作反担保或由经营户联保，且应收帐款在流动资产的占比不超过40%，存货周转天数不超过120天；
5、 借款人及其主要负责人的征信报告无不良记录，且与本公司有过良好的合作；
6、 借款人有较好的经营管理水平和较健全的财务管理制度，且投资项目专一；
第十三条 一般风险客户，指担保金额在101万元及以上的消费类贷款和下列担保对象：
1、担保金额在501万元至800万元（含800万元），且能满足本制度第十二条的要求；
2、虽然担保金额在本制度第十二条设定的额度之内，但只能满足该条所列条件之1--5项中任意一项的担保对象；
3、担保金额在800万元及以下的担保对象，满足下列条件之任意两项的；
①经营活动现金净流量小于零，但经营活动产生的现金流入量大于短期借款总额，借款人存在比较可靠和充足的第二还款来源；
②以物业作反担保，其预估处置价值能完全覆盖借款额及可能产生的包括但不限于：违约金、诉讼费、律师费、公告费、评估费、拍卖费和各种人员差旅、薪酬费，其虽有小的瑕疵，但在变现时，可以通过技术手段加以弥补；
③新增借款后的净资产负债率小于90%，应收帐款在流动资产的占比不超过30%，存货周转天数不超过90天；
④有第三方提供的企业资产作反担保或由经营户联保；
⑤借款人及其主要负责人的征信报告无不良记录，且与本公司有过良好的合作；
⑥借款人的物资进出和收入支出均有比较完整的记录，有专职的财会人员，且投资项目专一；
4、较低风险客户因出现下列情况之一时，其风险级别提高至一般风险客户：
①月度销售收入连续两个月出现减少，每月减少幅度达15%左右，且非季节性因素或统计因素造成，
②月度利润总额或利润率连续两个月出现下降，每月下降幅度达10%左右，且非季节性因素或统计因素造成，
③应收账款的期未余额或在流动资产的占比连续三个月以10%以上的速度递增，比较地集中的下游客户，为借款人的重要的、长期的交易对手；
④反担保的物业由于市场或其他因素的变化而有可能出现贬值、或变现的难度和费用将有可能增加；
⑤消费类贷款出现逾期还款一次，但时间没有超过30天；
⑥借款人出现欠付利息一次，但贷款银行尚未要求本公司代偿；
⑦借款人所在的行业，由于宏观经济的变化而可能出现行业性风险；
⑧借款人的经营场所因所在地政府的某项政策或基本建设的规划、实施而可能受到影响；
⑨借款人经营或生产的主要产品因国家出台新的质量技术标准或出现负面的公共事件而可能受到影响；
⑩借款人出现人事变动，包括股东成员、经营的主要负责人、财务负责人;
⑪借款人涉及经济诉讼纠纷或知识产权纠纷；
⑫借款人（或其主要负责人）或借款人的家庭或身体出现负面状况，且有可能影响企业的正常经营管理。
⑬连续两个月拒绝提供本公司所需要的财务会计资料或其他重要信息资料，同时约见借款人的主要负责人困难，借款人安排的接待人员不能有效提供本公司希望了解的企业情况；
⑭受到工商、税务、环保、物价等部门的较轻处罚；
⑮出现拖欠部分职工工资的现象
⑯借款人产生资产重组的计划或行动，或有对外投资的计划和行动，且投资的额度有可能超过自身的承受能力。
第十四条 较大风险客户，指存在下列情形之任意一种的担保对象，较大风险客户是重点监管客户：
1、虽然能满足本制度第十二条或第十三条第3款的要求，但担保金额达到或超过了801万元；
2、虽然担保金额在本制度第十三条第3款设定的额度之内，但只能满足该条款所列条件之①--⑤项的任意一项，甚或不能完全满足①--⑤项的任意一项；
3、经营活动产生的现金净流量小于零，经营活动产生的现金流入量仅能覆盖借款额的80%左右，还款必须依赖第二还款来源；
4、用以作反担保的物业，其预估处置价值只能覆盖借款额本身，且无其他形式的保证；
5、用以作反担保的物业，其预估处置价值虽然能覆盖借款额及可能发生的其他费用，但存在着较大的瑕疵，处置变现的时间成本将会在6个月以上；
6、新增借款后的净资产负债率超过90%，且反担保的预估处置价值达不到借款额的130%；
7、应收账款在流动资产的占比达50%以上，且70%的应收帐款的账龄在一年以上；
8、销售毛利率低于10%，且净资产的期未数不能准确核定；
9、无专职的财务人员，收入和支出的确认需借助银行流水或销售流水或出入库单、进销合同、能耗单等资料进行统计；
10、借款人或其主要负责人的征信报告存在可以谅解的逾期记录；
11、一般风险客户因出现下列情形之一时，其风险级别提高至较大风险客户。
①月度销售收入连续两个月出现减少，每月减少幅度达15%左右，或在定为较低风险级别后的4个月内降多升少，减少额的合计数接近4个月前期未数的40%，且非季节性因素或技术性因素造成，
②月度利润总额或利润率连续两个月出现下降，每月下降幅度达10%左右，或在定为较低风险级别后的4个月内降多升少，减少额的合计数接近4个月前期未数的40%，且非季节性因素或技术性因素造成，
③应收账款的期未余额或在流动资产的占比连续三个月以10%以上的速度递增，或在定为较低风险级别后的5个月内升多降少，期未余额比5个月前增加了40%，比较地集中的下游客户，为借款人的重要的、长期的交易对手；
④一般风险客户出现本制度第十三条第4款第④至⑯小点的任意一项时；
⑤提供反担保的联保经营户中的一户或数户出现负面经营状况；
⑥较低风险客户上升为一般风险客户后，其风险状况没有缓解，而是继续恶化；或虽仍为较低风险客户，但已呈现以下状态之一种时：
A：作保的物业已经出现贬值，贬值幅度达到或超过原评估价值的20%，或处置该物业的方式变得困难，唯有通过诉讼才能实现担保权利，且诉讼程序复杂；
B、较低风险客户的消费类贷款出现逾期还款两次，但每次的时间都没有超过30天；
C、较低风险客户的借款人出现欠付利息两次（第一次欠息付清后，又发生第二次），但贷款银行尚未要求本公司代偿；
D借款人所在行业的行业风险已经形成，并开始波及借款人的正常经营；
E、借款人的经营场所所在地政府进行的某项政策或基本建设工程已经启动，其对借款人的正常经营的影响开始显现；
F、借款人经营或生产的主要产品已经受到国家出台的新的技术质量标准的影响；
G、借款人的投资者之间、管理者之间或投资者与管理者之间出现难以调和的矛盾而带来的重大人事变动，包括股东成员、经营的主要负责人、财务负责人；
H、借款人涉及较大标的经济诉讼纠纷或知识产权纠纷，且可能败诉；
I借款人（或其主要负责人）或借款人的家庭或身体出现负面状况，且已经影响到企业的正常经营管理。
J、连续4个月拒绝提供本公司所需要的财务会计资料或其他重要信息资料，同时约见借款人的主要负责人困难，借款人安排的接待人员不能有效提供本公司希望了解的企业情况；
K、受到工商、税务、环保、物价、海关等部门的严重处罚；
L、出现大面积拖欠职工工资的现象
M、借款人的对外投资已付诸实施，其投资的额度已超过借款人财务报表显现的、或本公司掌握的借款人的承受能力。
N、借款人已经进入资产重组的相关程序；
第十五条 严重风险客户，指存在下列情形之任意一种的担保对象，严重风险客户是特别管理客户：
1、 在日常监测或重点监管中发现借款人有恶意骗取借款的行为，其表现如下
①将借款用于赌博或归还赌债；
②将借款用于炒股、炒汇、炒房、炒期货、炒贵金属或其他物资的投机性风险活动；
③将非消费类贷款用于个人奢侈消费或支付巨额医疗费；
④将借款用于非法经营（含未经审批的地下工厂和作坊）或经营非法物品、违禁物品、专控商品；
⑤将借款用于非法集资或进行高利贷；
2、 借款人发生环保、食品卫生、重大质量事故及火灾、水灾等公共或群体事件；
3、 借款人不明原因地停产、停业或半停产、半停业；
4、 借款人（或其主要负责人）或联保经营户的某户负责人发生失踪、重病、死亡并已使自身企业出现停滞、关闭的状态；
5、 担保对象发生利息代偿，或消费类贷款发生本息代偿，借款人无意或无力归还；
6、 被人民银行、银监会或其他金融机构宣布为信用不良企业；
7、 用于作保的物业被有关机关查封、冻结、扣押；
8、 为他人提供大于净资产30%的连带责任担保；
9、 贷款卡、法人营业执照、许可证被吊销；
10、 较大风险的客户在出现较大风险状况后，经过两个月的追踪，其较大风险状况进一步恶化达到下列情形时，应列入严重风险客户：
① 月度销售收入继续减少，其减少的额度有逐步增加的趋势；
② 月度利润总额或利润率继续下降，其下降的幅度有逐步增加的趋势；
③应收账款的期未余额或在流动资产的占比继续增加，且无有力的清欠措施；
④用于作保的物业出现处置困难后，借款人无意或无力提供新的抵（质）押物或采取其他补救措施；
⑤行业风险、政策风险和其他外部风险对借款人的经营已经构成了实质性影响，造成企业规模缩减、销售收入下降、员工辞职增加或停产、半停产，而借款人几乎无力改变现状；
⑥借款人涉及的诉讼纠纷已经败诉，即使上诉获胜，也将耗费相当的人力、财力和时间；
⑦借款人家庭的负面事件已经发生，借款人现有的资产将面临较大幅度的分割或面临大额的医疗费支出；
⑧借款人的对外投资短期内难以产生效益，且已经严重影响借款人的资金周转；
第四章 保后风险监控中各部门职责
第十六条 担保对象为较低风险客户和一般风险客户的实行日常管理；担保对象为较大风险客户的实行重点管理；担保对象为严重风险客户的实行特别管理。对担保对象实行重点管理和特别管理时，日常管理仍须继续跟进。
第十七条 担保业务部项目负责人A角须完成的保后工作：
1、建立以纸质为主、电子档案为辅的担保对象管理台账。管理台账由两部分组成，一是表格台账，另一是工作日志。表格用以记录有关数据并加以分析，工作日志用以记录担保对象有关事件的发生和日志撰写人每天的工作情况。台账按借款人名称设立，用以对借款人进行日常监测。表格台账样式如（附件1）
2、从借款人的借款到账之日起，即要对借款人的借款资金去向进行不间断的跟踪，一直到贷款全部支付完毕，并在确定支付的去向符合《借款合同》的要求后才能结束这一阶段的工作。此项工作结束后，应立即将银行放款通知或凭证和借款人支款凭证或银行对账单移交风控部归档保存。如在监控中发现实际支付的用途与《借款合同》的约定不相一致，应立即进行风险提示。
3、在完成上一阶段的工作后，要经常保持与借款人的联系，抓住借款人存在的主要风险点，有针对性地开展保后跟踪工作。除与借款人直接进行工作联系外，还应充分利用公共节假日、借款人自身和家人的喜庆日通过短信、问候电话等方式与借款人进行勾通，也可以通过借款人外围的社会关系了解、掌握借款人的有关情况。

4、负责收集借款人的财务报表和根据借款人履约情况或风险点而要求借款人提供的其他信息资料。项目A角整理归纳完上述资料后，交给负责此项目的风控A角，由风控A角处理后归档保存。上述资料的收集要求，在担保合同签订之前，就要与借款人详尽说明，以取得借款人的理解和支持。但如果借款人因没有健全的财务核算体系而不能提供或借款人不愿意提供，则必须到企业去根据销售流水和其他相关资料自行统计。
5、对实行日常管理和重点管理的担保对象，项目A角每月至少接触一次，每间隔三个月必须到借款人的经营现场进行一次查访。对实行特别管理的担保对象，要配合风控部做好化解风险或防止风险进一步恶化的工作，访问次数不限。
6、每三个月须对用作反担保的物业作一次查访和评估，以掌握该物业的现状和处置价值的变动。处置价值的评估目前可通过咨询房地产中介机构得到，也可以通过搜房网得到。
7、对第三方以企业资产提供反担保的，应将该企业视为借款人企业，按本制度第二章的监控内容进行监控。对被担保人提供反担保的经营户，要掌握他们的经营状态。
8、每间隔三个月查询一次借款人的新的征信报告，以观察借款人在被担保期间是否有新的债务发生和对以往债务的偿还情况。
9、每月的7日前，要向本部门经理和借款人的贷款银行书面报告截止上月末的在保项目情况，报告内容包括但不限于：借款人的财务状况、资金使用状况、经营状况、资信状况和突发风险事件，逢季需增加反担保物的情况。然后由部门经理汇总后在每10日之前报送风控部和公司主管总经理。
10、在日常管理中发现担保对象的风险特征有所发展，或当下的风险特征与某个级别的某一风险特征相吻合，应以书面形式向本部门经理进行风险提示。业务部经理收到风险提示后，应立即报送风控部。如风险提示送达风控部后，风控部未按本制度的要求进行处理，则风险提示人可以将风险提示直接送至总经理或董事长。
11、在借款人贷款到期前的30天，应向借款人发出书面的贷款到期提示通知。该通知须由借款人或其代表签收后交风控部归档保存。在提示通知发出后，应与借款人落实到期还款的有关事宜，根据借款人的还款意愿和资金安排，可视情况分别于还款前的15天、还款前的7天、还款前的两天继续与借款人保持联系。如借款人还款意愿不足或还款有困难，应立即做出风险提示。
12、消费类贷款原则上三个月检查一次，主要看是否按期还款。最好是与贷款银行约定，如借款人出现逾期还款，应立即通知项目负责人。如贷款银行未设提示还款的短信服务，项目负责人应于每次还款日前的三天向借款人发出还款提示短信。
第十八条 风控部须完成的保后工作：
1、风控部要善于学习和掌握国家宏观经济政策，重点研究担保行业和在保企业所在行业的行业信息、政策导向、创新成就、市场状况，以预防出现大面积行业风险；要关注房地产市场的升降沉浮，关注媒体报道的热点热事，关注当地政府的基本建设规划和产业发展规划，以有效应对可能出现的房地产风险、公共事件、群体事件及政策风险对被担保企业和反担保物的影响。
2、建立风险分布明细账。按贷款种类的大类设置一级总账，在总账之下按风险级别设二级分类账，在二级分类账之下按被担保人名称设置逐户登载的明细账。当担保对象的风险级别出现变化时，根据书面或有关会议决定，登载相关种类和级别的账簿。
3、建立与担保对象的明细账相对应的客户档案，该档案的卷宗封面要对档案中客户的风险级别和风险特征做出明显的标注和准确的描述。在档案中要设立专门用于记录风控专员检查、访问、跟踪该客户详细情况的备忘录，包括时间、地点、接待人姓名、事项、存在问题等等，特别是调整风险级别的理由依据和风险级别调整后化解风险的计划、措施及这些计划、措施的实施效果。
4、本制度正式实施后，要对本制度实施前的所有在保项目进行一次彻底检查，并将检查结果报告总经理。由总经理召集相当于评审委级别的会议，确定每一个在保项目的风险级别。
5、风控专员要建立担保对象管理台账。台账内容和式样与本制度第十七条的要求一致。
6、对刚发放贷款的新增担保对象，风控部检查的比例为100%。重点是要配合或督促项目负责人A角监控借款人的借款资金用途。并对项目负责人A角移交的放款凭证和支用凭证进行真实性审查。
7、对于一般风险级别及以下的在保项目，每月检查的笔数不能低于70%，随着在保业务量的增加，这个比例可以适当调低，但最低不能低于35%。检查的内容包括但不限于：
①在对项目负责人A角转交的企业财务报表进行分析后，就发现的问题在现场进行查实；
②对项目负责人A角报告的月度情况进行复查，并将可能被遗漏的情况进行补充；
③与联保经营户进行接触，关注联保经营户的经营情况，早知或预知联保经营户可能出现的负面状况；
④重点研究担保对象所处风险级别的风险点，通过与借款人相关人员的交谈，和观察借款人的生产经营，用心搜寻这些特征的细微变化或发现新的风险征兆，以应对和化解风险级别的上升；如发现风险特征有上升的征兆时，要对该征兆持续跟踪，直到该征兆减弱、消失或升格为某一级别的风险。
8、 对较大风险级别的在保项目，每月检查的比例为100%，检查的内容同上。重点是要与借款人研究风险形成的原因和降低风险级别的方法、措施，制定本公司应对风险级别上升的预案。
9、 对严重风险级别的在保项目要采取实时跟踪的办法进行监控，防止出现代偿。根据严重风险级别的担保对象呈现的不同风险特征，制定有针对性的风险化解方案，并按方案确定的步骤具体实施。在实施过程中，一方面要根据借款人的还款意愿和还款措施的可能变化而适时地调整方案，另一方面要协调、配合资产处置人员（律师或专家）做好起诉、资产重组、接管企业、变买押品等追偿的准备工作。一当发生代偿，可立即起动相关程序。
10、 每月5日之前，根据风险分布明细账，将截止上月末所有在保项目的风险状态以书面形式向总经理和主管副总经理报告。报告的文字部分要对较大风险级别和严重风险级别的户数的增减变化加以说明；要对开展检查的户数、次数和它们在本风险级别中的占比进行汇报；要对下一步的工作重点作出安排。
11、一般风险客户已呈现较大风险客户的风险特征、较大风险客户已呈现严重风险客户的风险特征，或任意级别的担保对象和消费类贷款的借款人只要出现严重风险级别的风险特征，风控部须立即进行书面警示报告；对由项目负责人提交的风险提示，要在不超过三个工作日的时间内到现场进行复查、核实，并将复查、核实的情况向主管总经理汇报，并及时反馈给担保业务部和风险提示人。如风险提示属实，风险级别确应提高，则应在两个工作日之内提交书面警示报告。
警示报告包括但不限于以下内容：
①借款人名称及贷款种类、担保期限、担保金额；
②风险特征描述；
③风险形成或升级的原因；
④ 借款人对风险的态度和处置措施；
⑤ 报告人对风险的评估；
⑥报告人对化解风险的措施和建议。
第十九条 若发生担保代偿，无论金额大小，风控部都要在代偿发生后的5个工作日内，向总经理提交代偿专题报告。专题报告包括但不限于下列内容：
1、借款人基本信息及企业概况；
2、担保业务基本信息（贷款种类、贷款银行、担保期限、收费额度、保证金额度）
3、项目负责人A角、B角，风控A角、B角；
4、初定风险级别、代偿前风险级别；
5、风险级别上升的时间、原因；
6、针对风险采取的措施及其实施的情况和效果；
6、为什么在已经采取措施的情况下仍然出现代偿，有无本公司员工徇私舞弊的事实；
7、应该总结的教训（包括制度的完善）；
第二十条 风控部在对担保对象进行常规检查时，对定级为一般风险的客户由原经手风控A角进行现场检查，B角负责监督检查成效。定级或检查后调级为存在较大风险或以上级别的客户进行检查时由风控部派双人进行共同现场检查。在对较大风险级别以上客户或针对某一客户的某一事项进行持续追踪监控时，负责此笔业务的担保业务部项目负责人A角必须进行配合。

第五章 风险级别的认定
风险级别的初始认定应在对拟保项目签约前完成，初始认定级别中不包含严重风险客户与代偿风险客户级别。
签约承保成为在保项目后风险级别的认定包含本制度第三章第十一的5个级别。
第二十一条 担保业务部项目负责人A角在撰写的调查报告时，根据借款人的资料分析和现场调查的结果，即要认定借款人的风险级别；风控部在出具审查报告或提交评审意见时，也要认定借款人的风险级别。
第二十二条 不需要上报评审会的项目，其风险级别的最终认定由有权签字人决定；需要上报评审会的，其风险级别的最终确定由评审会决定。
第二十三条 当某一担保对象呈现的风险特征同时与几个级别的风险特征相符合时，以其对应的最高级别的风险特征来确定风险级别。
第二十四条 当一个担保对象在签约前即呈现严重风险特征或有权签字人或评审会确定为严重风险级别时，将不予提供担保。
第二十五条 风险警示报告产生后，风控专员要立即向风控部经理报告，风控部经理向风控副总报告，风控副总再按下列要求逐级上报，其风险级别和化解风险措施的最终确定也由下列程序中的最高领导或机构予以批准，并监督风控部实施，督促担保业务部配合。
①消费类贷款出现严重风险特征时，最高上报至总经理；
②500万元及以下的担保对象，初始认定为低于较大风险级别，而保后出现较大风险特征时，上报至风控副总；出现严重风险特征时由副总经理上报至总经理；即将代偿时，由总经理上报至董事长。或初始认定为较大风险级别，而保后出现严重风险特征时，由副总经理上报至总经理；即将代偿时，由总经理上报至董事长；
③501万元至800万元以下的担保对象，初始认定为低于较大风险级别，而保后出现较大风险特征时，由副总经理上报至总经理；出现严重风险特征时，由总经理主持召开办公会进行专题讨论，并将讨论结果上报至董事长；发生代偿后，由董事长向股东会汇报。或初始认定为较大风险级别，而保后出现严重风险特征时，由总经理主持召开办公会进行专题讨论，并将讨论结果上报至董事长；发生代偿后，由董事长向股东会汇报。
④801万元以上的担保对象，初始认定为较大风险级别，而保后出现严重风险时，由总经理召开办公会进行专题讨论，并将讨论结果上报至董事长和股东会，即将代偿时，由董事长请求股东召开股东会。
第二十六条 担保对象的风险级别一当提高，即使经过工作，其风险形势有所缓解，一般情况下也不宜降低其已调高的风险级别。除非其还款期限尚有10个月以上。

第六章 附则
第二十七条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程规定执行。
第二十八条 本制度解释权属本公司总经办。
第二十九条 本制度自颁布之日起施行。

××担保有限公司
二〇一三年十二月十四日

附件：1、风控管理台账

企业名称

贷款银行 贷款金额 贷款种类 贷款到期日 贷款发放日 还本付息方式 银行收息时间 风险级别

内容
月份
上年底
借款前一月
第一月
第二月
第三月
第四月
……
……
最后
一月
借款到账时间

借款支付情况

备注：是否与借款合同相符
利息支付情况

销售收入

销售收入比较

银行流水统计
（收方发生额）

利润总额

利润比较

净资产

净资产比较

存货

存货比较

存货的占比

存货周转天数

应收账款

应收账款比较

应收账款占比

应收账款周转
天数

流动资产周转
天数

应收账款账龄

1、三月以内的

2、三月至半年

3、半年至一年

4、一年至二年

5、二年至三年

6、三年以上的

应付账款

流动比率（%）

流动比率比较

速动比率（%）

速动比率比较

净资产负责率（%）

净资产负责率
比较

说明：借款支付情况记载借款到账后的实际用途。月份档视为次数。

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2013年12月