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人事工资及费用审计方案
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人事工资及费用审计方案
公司各单位：
为加强公司内部管理，促进公司各项规章制度的有效落实，公司确定成立“人事工资及费用审计小组”，对各主要车间和营销物流部门就劳动人事安排、工资奖金发放、承包费用等资金的使用情况进行审计。对审计中发现的问题，进行澄清，对违反公司规定的行为进行纠正和处理，并制定相应的规范，更好地保护公司和员工利益，维护公司形象；和谐干群关系，提高凝聚力和向心力，确保公司发展规划的顺利实现。
具体安排如下：
一、审计小组组成及分工
组 长：王克农
成 员：a、d、b、w、e、r
2、y、o
具体分工情况：
炼铁、发电组：a、d、b
烧结、电力组：
。
) 承包费用发放记录或帐薄；
(4) 罚没款记录或帐薄；
(5) 每月各岗位定员分布名单；
(6) 所有费用开支票据；
(7) 其它有关以上内容的凭据等。
2、审查阶段（5月27日—6月20日）
(1) 审核组对上交或收集的报表凭据资料进行归类，并按顺序进行整理；
(2) 根据财务、综合部、监察部留存的人员调动手续、岗位人员变动备案资料、岗位定编、绩效考核结果审批汇总表、承包费和小指标奖兑现数据、其它应提取发放费用(如：废旧物资回收费用提取)等进行汇总，确定总
3、数，并与收集或提交的资料进行核对；
(3) 审计组采用随机抽查的方式，走访基层员工、召开群众座谈会、接受职工举报、现场取证等方式，对所提供资料的真实性进行验证；对单笔开支金额在1000元以上的、或职工反映强烈的开支事项，要逐笔进行验证；
(4) 验证为真实的资料要对照公司的相关规章制度进行合法性、合理性判定。主要内容为人员调动、使用、工资奖金发放的合规性、罚没款的合法性、开支的合理性等；
(5) 记录验证过程、判定过程中出现的问题，并汇总、分析、形成书面报告。
3、通报阶段（6月20日—6月23日）
(1) 各组负责对各单位的审计报告进行审核确认，并通知被审单位或
4、部门首席负责人或当事人进行认可，倾听当事人的意见；
(2) 当事人对审计报告提出异议时，应认真进行复核，直至问题全部澄清；异议不能经复核解决时，要认真记录当事人的申诉内容，报请审计组长提请公司领导班子裁决；
(3) 对经双方确认或公司裁决判定为违规的事项或涉及人员，监察部要提出处理意见或建议，提交公司领导班子审批执行；
(4) 组织班组长以上干部和职工代表参加的会议，公布审计结果报告和处理情况。
4、审计后阶段活动（6月25日—7月25日）
(1) 财务、监察、综合管理部要对审计中出现的问题进行汇总，并进行统计分析，找出问题出现的规律和根源，提出相应的措施方案；
(2) 针对经常重复发生的问题，要对相关制度的完善性、有效性、适宜性进行审核，确因制度的缺失、文件遗漏、不合理引起的，要进行必要的增补、完善或修订；
(3) 因规章制度执行环节引起的，应制定计划，重新进行培训、宣传，加强执行的日常检查工作。
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