年度经营计划预算模版.ppt

Click to edit Master text styles,集团公司上半年财务工作总结,*,-200308,年度经营计划,/,预算模板,2003年,8,月,战略,/,投资,/,财务管理部,（投资公司）,7/8/2026,目录,年度经营目标,年度经营计划,投资计划,整合计划,融资计划,部门计划,资金计划,财务预算,考核指标,-200308,2,经营方针,年度经营目标,经营方针：,-200308,3,公司管理层,考核指标,项目,指标内容,权重,责任人,完成 日期,财务指标,(40%),运营质量,本部管理费用,5%,经营净现金流,5%,运营成果,销售收入,100,亿,10%,子公司,1,子公司2,净利润,10%,每股收益,5%,运营效率,固定资产周转率,1%,应收帐款周转率,2%,存货周转率,2%,关键因素,(40%),管理目标,(20%),制度建设,团队建设,-200308,4,年度经营目标,项目内容,2003,年经营目标,2004,年经营目标,考核指标,实际,(,概算,),数,预算数,增长率,(%),1,经营净现金流,2,销售收入,3,净利润,(,每股收益,),4,净资产收益率,5,应收帐款周转率,6,存货周转率,7,投资,8,融资,9,市场占有率,10,11,-200308,5,销售收入,年度经营目标,子公司,/,事业部,2003,年实际,2004,年预算,增长率,金额,百分比,金额,百分比,合 计,-200308,6,净利润,年度经营目标,子公司,/,事业部,享有股权,2003,年实际,2004,年预算,增长率,净利润,享有收益,净利润,享有收益,一、合并范围,(,小计,),子公司,1,51%,子公司,2,70%,母公司,(,费用,),二、投资收益,(,小计,),参股公司,1,10%,参股公司,2,5%,合 计,-200308,7,经营净现金,年度经营目标,子公司,/,事业部,2003,年实际,2004,年预算,增长率,备注,金额,百分比,金额,百分比,合 计,-200308,8,业绩趋势,年度经营目标,-200308,9,投资,年度经营目标,序号,项目名称,计划总投资额,已完成投资,当年计划投资,责任部门,/,责任人,计划完成时间,1,2,3,合 计,-200308,10,融资,年度经营目标,序号,项目名称,短期,长期,备 注,银行贷款,年初贷款余额,到期续贷,新增贷款,年末贷款余额,当年融资小计,配股融资,委托发债,其他融资,当年融资合计,-200308,11,资产运营效率,年度经营目标,子公司,/,事业部,应收帐款周转率,存货周转率,2003,年,2004,年,改善幅度,2003,年,2004,年,改善幅度,合 计,-200308,12,资产运营效率,年度经营目标,子公司,/,事业部,固定资产周转率,总资产周转率,2003,年,2004,年,改善幅度,2003,年,2004,年,改善幅度,合 计,-200308,13,目录,年度经营目标,年度经营计划,投资计划,整合计划,融资计划,部门计划,资金计划,财务预算,考核指标,-200308,14,投资计划,-xxx,购并项目,年度经营计划,序号,工作内容,阶段工作成果,费用预算,时间进度,责任人,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,1,目标选定,2,尽职调查,3,备 注,-200308,15,整合计划,-xxx,购并项目,年度经营计划,序号,工作内容,阶段工作成果,费用预算,时间进度,责任人,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,1,2,3,备 注,-200308,16,项目费用预算,年度经营计划,项目,2004,年预算,1,季度,2,季度,3,季度,4,季度,工资,福利费,办公费,差旅费,加班费,伙食补贴,交通费,会议费,小车费,招待费,折旧费,低值易耗品,租赁费,广告费,水电费,电话费,邮寄费,修理费,代理费,咨询费,运输费,资料费,其 他,合 计,-200308,17,融资计划,-,增配股,年度经营计划,序号,工作内容,阶段工作成果,费用预算,时间进度,责任人,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,1,2,3,备 注,-200308,18,融资计划,-,银行贷款,年度经营计划,序号,工作内容,阶段工作成果,费用预算,时间进度,责任人,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,1,工行,2,农行,3,备 注,-200308,19,部门计划,-,人力资源部,年度经营计划,序号,工作内容,阶段工作成果,费用预算,时间进度,责任人,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,1,招聘,2,培训,3,考核,备 注,-200308,20,部门计划,-,人力资源部,-,费用预算,年度经营计划,项目,2003,年实际,2004,年预算,1,季度,2,季度,3,季度,4,季度,工资,福利费,办公费,差旅费,加班费,伙食补贴,交通费,会议费,小车费,招待费,折旧费,低值易耗品,租赁费,广告费,水电费,电话费,邮寄费,修理费,代理费,咨询费,运输费,资料费,其 他,合 计,-200308,21,部门计划,-,投资部,年度经营计划,序号,工作内容,阶段工作成果,费用预算,时间进度,责任人,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,1,2,3,备 注,-200308,22,部门计划,-,投资部,-,费用预算,年度经营计划,项目,2003,年实际,2004,年预算,1,季度,2,季度,3,季度,4,季度,工资,福利费,办公费,差旅费,加班费,伙食补贴,交通费,会议费,小车费,招待费,折旧费,低值易耗品,租赁费,广告费,水电费,电话费,邮寄费,修理费,代理费,咨询费,运输费,资料费,其 他,合 计,-200308,23,部门计划,-,行政部,年度经营计划,序号,工作内容,阶段工作成果,费用预算,时间进度,责任人,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,1,3万,10万,5万,2,6万,20万,1万,3,1万,2万,备 注,-200308,24,部门计划,-,行政部,年度经营计划,序号,工作内容,阶段工作成果,费用预算,时间进度,责任人,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,4,5万,5,3万,5万,2万,6,8万,备 注,-200308,25,部门计划,-,行政部,-,费用预算,年度经营计划,项目,2003,年实际,2004,年预算,1,季度,2,季度,3,季度,4,季度,工资,福利费,办公费,差旅费,加班费,伙食补贴,交通费,会议费,小车费,招待费,折旧费,低值易耗品,租赁费,广告费,水电费,电话费,邮寄费,修理费,代理费,咨询费,运输费,资料费,其 他,合 计,-200308,26,部门计划,-,财务部,年度经营计划,序号,工作内容,阶段工作成果,费用预算,时间进度,责任人,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,1,2,3,备 注,-200308,27,部门计划,-,财务部,-,费用预算,年度经营计划,项目,2003,年实际,2004,年预算,1,季度,2,季度,3,季度,4,季度,工资,福利费,办公费,差旅费,加班费伙食补贴,交通费,会议费,小车费,招待费,折旧费,低值易耗品,租赁费,广告费,水电费,电话费,邮寄费,修理费,代理费,咨询费,运输费,资料费,其 他,合 计,-200308,28,管理费用预算,年度经营计划,项目,2003,年实际,2004,年预算,1,季度,2,季度,3,季度,4,季度,工资,福利费,办公费,差旅费,加班费,伙食补贴,交通费,会议费,小车费,招待费,折旧费,低值易耗品,租赁费,广告费,水电费,电话费,邮寄费,修理费,代理费,咨询费,运输费,资料费,其 他,合 计,-200308,29,财务费用预算,年度经营计划,项目,2003,年实际,2004,年预算,1,季度,2,季度,3,季度,4,季度,银行利息,手续费,债券利息,合 计,-200308,30,资金计划,年度经营计划,项目,2004,年度,1,季度,2,季度,3,季度,4,季度,期初现金余额,(2003,年末,),加：,销售现金收入,其他现金收入,可使用现金,减：现金支出,支付管理费用,支付项目费用,支付财务费用,(,除利息,),支付税费,投资支出,支付股利,其他支出,支出合计,现金多余或不足,融入现金,银行借款,发行债券,股票增配,其他借入,偿还债务,归还银行借款,归还到期债券,支付利息,归还其他借款,期末现金余额,-200308,31,目录,年度经营目标,年度经营计划,投资计划,整合计划,融资计划,部门计划,资金计划,财务预算,考核指标,-200308,32,合并利润表,财务预算,项,目,2003,年概算,2004,年预算,金额,结构百分比,金额,结构百分比,一、主营业务收入,减：折扣与折让,主营业务收入净额,减：主营业务成本,主营业务税金与附加,二、主营业务利润,加：其他业务利润,减：营业费用,管理费用,财务费用,三、营业利润,加：投资收益,补贴收入,营业外收入,减：营业外支出,四、利润总额,减：所得税,少数股东损益,五、净利润,具体项目预算见附件财务预算表,-200308,33,合并资产负责表,财务预算,资 产,年初数,年未数,负债及所有者权益,年初数,年未数,流动资产：,流动负债：,货币资金,短期借款,短期投资,应付票据,应收票据,应付帐款,应收利息,预收帐款,应收帐款,应付工资,其他应收款,应付福利费,预付帐款,应付股利,应收补贴款,应交税金,存货,其他应交款,待摊费用,其他应付款,一年内到期的长期债权投资,预提费用,其他流动资产,预计负债,流动资产合计,0.00,0.00,其他流动负债,长期投资：,流动负债合计,0.00,0.00,长期股权投资,长期负债：,长期债权投资,长期借款,长期投资合计,0.00,0.00,应付债券,固定资产,:,长期应付款,固定资产原价,专项应付款,减：累计折旧,其他长期负债,固定资产净值,0.00,0.00,长期负债合计,0.00,0.00,减：固定资产减值准备,递延税项：,固定资产净额,0.00,0.00,递延税款贷项,工程物资,负债合计,0.00,0.00,在建工程,少数股东权益,固定资产清理,所有者权益：,固定资产合计,0.00,0.00,实收资本（或股本）,无形资产及其他资产：,减：已归还投资,无形资产,实收资本（或股本）净额,0.00,0.00,长期待摊费用,资本公积,其他长期资产,盈余公积,无形资产及其他资产合计,0.00,0.00,其中：法定公益金,递延税项：,未分配利润,递延税款借项,所有者权益合计,0.00,0.00,资 产 总 计,0.00,0.00,负债及所有者权益合计,0.00,0.00,-200308,34,合并现金流量表,财务预算,项,目,2003,年,2004,年,一、经营活动产生的现金流量：,1,、销售商品、提供劳务收到的现金,2,、收到的税费返还,3,、收到的其他与经营活动有关的现金,现金流入小计,1,、购买商品、接受劳务支付的现金,2,、支付给职工以及为职工支付的现金,3,、支付的各项税费,4,、支付的其他与经营活动有关的现金,现金流出小计,经营活动产生的现金流量净额,二、投资活动产生的现金流量净额,1,、收回投资所收到的现金,2,、取得投资收益所收到的现金,3,、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金,4,、收到的其他与投资活动有关的现金,现金流入小计,1,、购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金,2,、投资所支付的现金,3,、支付的其他与投资活动有关的现金,现金流出小计,投资活动产生的现金流量净额,三、筹资活动产生的现金流量：,1,、吸收投资所收到的现金,2,、借款所收到的现金,3,、收到其他与筹资活动有关的现金,现金流入小计,1,、偿还债务所支付的现金,2,、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金,3,、支付其他与筹资活动有关的现金,现金流出小计,筹资活动产生的现金流量净额,四、内部往来产生的现金流量,1,、内部往来流入的现金,2,、内部往来流出的现金,内部往来产生的现金流量净额,五、汇率变动对现金的影响,六、现金及现金等价物增加额,-20030835,目录,年度经营目标,年度经营计划,投资计划,整合计划,融资计划,部门计划,资金计划,财务预算,考核指标,-200308,36,子公司管理层,考核指标,项目,指标内容,权重,责任人,完成 日期,财务指标,(40%),运营质量,经营净现金流,运营成果,销售收入,净利润,运营效率,固定资产周转率,应收帐款周转率,存货周转率,关键因素,(40%),技术改造,市场开拓,新产品开发,管理目标,(20%),-200308,37,职能,/,业务部门,考核指标,受约人：,职 位：,发约人：,职 位：,合同效期：,2004.1.1-,2004.12.31,签约日期：,序号,业绩指标,权重,工作目标,工作结果,得分,1,2,3,4,5,6,7,8,9,合 计,受约人签字：发约人签字：,-200308,38,