公司财务制度及报销流程培训课件.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,8/1/2011,#,公司财务制度及报销流程培训课件,CATALOGUE,目录,公司财务制度概述,报销流程基本要素,具体报销流程解析,常见问题解答与注意事项,实际操作演示与互动环节,总结回顾与课程评估,公司财务制度概述,01,确保公司财务稳健、规范，提高资金使用效率，降低财务风险。,目标,合法性、真实性、准确性、完整性、及时性。,原则,财务管理目标与原则,公司采用权责发生制会计制度，记录经济业务的实际发生情况。,会计制度,采用复式记账法，以借贷记账为基础，确保账目的清晰、准确。,核算方法,会计制度与核算方法,实行收支两条线管理，确保资金的安全与合规。,资金管理,严格按照预算和计划使用资金，禁止挪用、占用公司资金。对于大额资金使用，需经过公司高层审批。,使用规定,员工因公产生的费用需按照公司规定进行报销，报销时需提供完整的发票和报销单，确保费用的真实性和合规性。,费用报销,资金管理与使用规定,审批流程,费用报销需经过部门负责人审批，再由财务部门审核，最后由公司高层审批。审批过程中需关注费用的合理性、合规性以及预算执行情况。,内部控制,公司应建立健全的内部控制制度，包括财务审批、会计核算、内部审计等方面，确保财务信息的真实、准确和完整。同时，应定期对财务制度进行审查和更新，以适应公司发展的需要和市场环境的变化。,资金管理与使用规定,报销流程基本要素,02,报销单据类型及要求,报销单据类型,包括发票、收据、合同、付款凭证等。,单据要求,必须是正规、合法的票据，内容清晰、完整，加盖开票单位公章或财务专用章。,特殊要求,对于特定类型的费用，如差旅费、招待费等，需要提供额外的证明材料，如行程单、酒店入住凭证等。,逾期处理,对于因特殊原因未能及时报销的费用，需向财务部门提交书面说明，并经公司领导审批同意后方可报销。,报销时间限制,员工应在费用发生后一个月内完成报销手续，逾期将无法报销。,注意事项,员工应妥善保管好相关票据，避免遗失或损坏导致无法报销。,报销时间限制与逾期处理,根据公司规定，不同级别的员工享有不同的报销金额上限。,报销金额限制,审批权限,注意事项,员工提交的报销申请需经过直接上级审批，超过一定金额的费用还需经过更高层级的领导审批。,员工在申请报销前应了解自己的报销金额上限及审批流程，确保申请能够顺利通过审批。,03,02,01,报销金额限制与审批权限,具体报销流程解析,03,出差申请,员工出差前需填写出差申请单，明确出差目的、时间、地点及预算，经部门负责人审批后方可出差。,员工可根据出差申请单中的预算向公司申请预支差旅费用，需提供相关证明材料。,员工出差结束后，需在规定时间内填写差旅费报销单，并附上相关发票、凭证等证明材料，经部门负责人审核后提交财务部门审批。,财务部门对差旅费报销单进行审核，核对相关发票、凭证的真实性和合规性，确保费用支出符合公司规定。,经财务部门审核通过的差旅费报销单，公司将及时支付报销款项至员工个人银行账户。,差旅费用预支,财务部门审核,报销款项支付,差旅费用报销,差旅费报销流程,01,02,招待申请,员工因工作需要招待客户或合作伙伴时，需提前填写招待申请单，明确招待对象、时间、地点及预算，经部门负责人审批后方可进行招待。,招待费用预支,员工可根据招待申请单中的预算向公司申请预支招待费用，需提供相关证明材料。,招待费用报销,招待活动结束后，员工需在规定时间内填写招待费报销单，并附上相关发票、凭证等证明材料，经部门负责人审核后提交财务部门审批。,财务部门审核,财务部门对招待费报销单进行审核，核对相关发票、凭证的真实性和合规性，确保费用支出符合公司规定。,报销款项支付,经财务部门审核通过的招待费报销单，公司将及时支付报销款项至员工个人银行账户。,03,04,05,招待费报销流程,采购申请,员工因工作需要采购物品或服务时，需提前填写采购申请单，明确采购物品或服务的名称、规格、数量、预算等信息，经部门负责人审批后方可进行采购。,采购物品到达公司后，需由相关部门进行验收，确保物品质量、数量等符合采购申请单中的要求。,员工需在规定时间内填写采购支出报销单，并附上相关发票、凭证等证明材料以及验收合格证明，经部门负责人审核后提交财务部门审批。,财务部门对采购支出报销单进行审核，核对相关发票、凭证的真实性和合规性，确保费用支出符合公司规定。,经财务部门审核通过的采购支出报销单，公司将及时支付报销款项至供应商账户或员工个人银行账户。,采购物品验收,财务部门审核,报销款项支付,采购支出报销,采购支出报销流程,01,02,支出申请,员工因工作需要发生其他支出时，需提前填写支出申请单，明确支出原因、时间、地点及预算等信息，经部门负责人审批后方可进行支出。,支出凭证保存,员工在发生支出时需妥善保存相关发票、凭证等证明材料。,支出报销,员工需在规定时间内填写其他支出报销单，并附上相关发票、凭证等证明材料，经部门负责人审核后提交财务部门审批。,财务部门审核,财务部门对其他支出报销单进行审核，核对相关发票、凭证的真实性和合规性，确保费用支出符合公司规定。,报销款项支付,经财务部门审核通过的其他支出报销单，公司将及时支付报销款项至员工个人银行账户。,03,04,05,其他支出报销流程,常见问题解答与注意事项,04,03,问题二,报销的时间限制是多久？,01,问题一,如何进行报销申请？,02,解答,员工需通过公司内部财务系统提交报销申请，并附上相关发票和凭证。,常见问题解答,解答,一般情况下，员工需在费用发生后的一个月内进行报销，逾期可能无法处理。,问题三,哪些费用可以报销？,解答,公司允许报销的费用包括差旅费、业务招待费、办公用品费等，具体可参照公司财务制度。,常见问题解答,问题四,报销金额有限制吗？,解答,根据公司规定，不同类别的费用报销金额上限不同，员工需留意相关制度。,常见问题解答,准确填写报销信息,注意事项一,保留好相关凭证,注意事项二,注意事项及风险提示,员工需妥善保管好相关发票和凭证，以备公司财务审核之需。,注意事项三：遵守公司财务制度,员工在进行报销时，需严格遵守公司的财务制度，不得违规操作。,注意事项及风险提示,风险提示：违规报销的后果,若员工违反公司财务制度进行报销，可能面临纪律处分、经济处罚等后果，严重者甚至可能触犯法律。,注意事项及风险提示,实际操作演示与互动环节,05,登录界面,主页面功能介绍,报销申请操作演示,报销审批操作演示,演示系统操作界面及功能介绍,01,02,03,04,输入用户名和密码，进入系统主页面。,包括报销申请、报销审批、报销查询等模块。,详细展示如何填写报销单，包括报销事由、费用明细、上传附件等步骤。,展示审批流程，包括审批人选择、审批意见填写、审批结果通知等环节。,其他学员观摩学习,其余学员可观看该学员的操作过程，了解实际报销流程中的具体操作步骤和注意事项。,现场指导与纠正,在学员操作过程中，培训讲师需及时给予指导和纠正，确保操作正确无误。,选定一位学员进行实际操作,该学员需在现场模拟一次完整的报销流程，从填写报销单到最终审批通过。,现场模拟实际报销操作过程,1,2,3,在演示和模拟操作结束后，培训讲师应鼓励学员提出问题和疑惑，以便更好地掌握报销流程和相关规定。,鼓励学员提问,对于学员提出的问题，培训讲师应及时给予解答，确保学员能够充分理解并掌握相关知识。,解答学员问题,在解答问题的过程中，培训讲师可与学员进行互动交流，分享经验和技巧，提高培训效果。,互动交流,学员提问与互动交流环节,总结回顾与课程评估,06,公司财务制度概述,报销流程详解,实际操作演示,常见问题解答,总结回顾本次课程重点内容,包括财务制度的目的、适用范围、管理原则等。,通过模拟报销场景，演示了报销流程的实际操作步骤，加深学员理解。,详细阐述了各类报销事项的具体流程、所需材料、审批权限等。,针对学员在课程中提出的问题，进行了详细解答和说明。,请学员对本次课程的整体质量、内容实用性、讲解清晰度等方面进行评估。,课程评估,鼓励学员提出对课程的改进意见和建议，以便进一步完善课程内容和提高培训效果。,反馈收集,针对学员在评估中提出的问题或疑虑，进行及时解答和沟通，确保学员对课程内容的理解和掌握。,问题解答,对本次课程进行评估和反馈收集,THANKS,感谢观看,