财务部工作总结与计划参考.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,11/7/2009,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,财务部,(Bu),工作总结与计划,第一页，共二十二页。,20_,年公司财务部在会计核算和财务管理两方面做好工作的同时，积极配合公司各项目、部门的工作。公司内部对成本费用的核算与控制的要求不断提升。公司外部，随着国家税收政策不断调整，税务机关对企业经济,Ji),活动的监督、检查力度和要求企业自律不断加强。物业主管部门对物业财务的要求与行业规范不断加强，在过去的一年里全体财务人员齐心协力做好各项工作。下面做具体的总结与汇报：,工作总,(Zong),结,第二页，共二十二页。,1,、持续规范各项目财务报销流程及审批流程 ，调整税务审查中存在的计税收入、缺失发票及涉税项目等问题。,2,、编制,20_,年度各项目财务收支预算表，并 制定项目年度利润指标及多种经营,(Ying),指标。,3,、编制并下发,财务经营收支表,，做到每周上报。,一、财务,(Wu),管理工作,第三页，共二十二页。,4,、持续检查各项目收支情况，做到账账相符、账实相符。,5,、完成,20_,年度各项目企业所得税汇,(Hui),算清缴工作。,6,、完成公司在,20_,年度新接管项目：,_,、,_,、,_,财务组建工作,7,、完成,_,、,_,的税务检查工作,第四页，共二十二页。,8,、完成与_项目甲方的财务交接工作,(Zuo),9,、制定各项目收费奖惩办法，统计分解项目物业费收缴率，做到定人定区定责催收物业费。,10,、完成年度各项目固定资产盘点及责任人的划分,.,11,、完成对,20_,年度的财务分析工作,第五页，共二十二页。,二,企,(Qi),业经营状况,1,、物业收入支出情况,北京一分、二分,11,月全年实现：,物业管理费收入：,6,237,057.91,元,(Yuan),；,其他业务收入：,1,216,520.14,元；,主营业务成本：,5,301,649.38,元，,其中：应付职工薪酬：,2,935,661.79,元；,管理费用：,841423.89,元；,总办费用：,818750.88,元,第六页，共二十二页。,2,、,全年共,(Gong),实现盈利：,600,927.67,_,：,180,，,593.65,_,：,-1,，,649.37,_,：,200,，,703.63,_,：,105,，,868.89,_,：,115,，,757.06,_,：,333,，,261.69,_,：,-50,，,142.52,_,：,36,，,619.55,_,：,320,，,084.91,第七页，共二十二页。,3,、收费率情,(Qing),况,_,55%,_,88%,_ 一期,90.42%,二期,90.7%,_,75.95%,_,44%,_,66.5%,_,97%,_,66.7%,。,第八页，共二十二页。,4,、欠费情况,(Kuang),累计欠费,3,462,574.32,元,_,395,977.95,_,48,791,_,141,951,_,175,314.12,_,569,786.73,_,427,907.13,_,1,567,893.08,_,134,953.31,第九页，共二十二页。,5,、纳,(Na),税情况,_：,39,109.56,_：59,910.90,_：,26,309.50,_：,14,125.20,_：,44,441.87,_：,15,057.57,_：,180,661.68,第十页，共二十二页。,5,、纳,(Na),税情况,_：,39,109.56,_：,59,910.90,_：,26,309.50,_：,14,125.20,_：,44,441.87,_：,15,057.57,_：,180,661.68,第十一页，共二十二页。,20_,年度计,(Ji),划,本计划分为三部分：,1,财务管,(Guan),理,2,利润指标,3,财务架构,目标：,1,、财务数据及时准确,2,、完成年收费率,90%,3,、,20_,年度利润目标,370,万,4,、完成清欠收费率,60%,5,、财务梯队培养,涉及范围：,陕西一分公司、二分公司、北京一分公司、二分公司,第十二页，共二十二页。,财务管理方,(Fang),面,1,、成本核算准确精细,成本核算关乎财务工作的成败,项目财务人员要对于收支的全过程进行把控，提高成本数据的精细程度和准确性，从而使财务控制与财务监督更加有效。,辅助：,资金请款流程 财务审批,(Pi),流程 报销流程 月度物资采购单,第十三页，共二十二页。,2,、风险防范更有效,现金银行日,(Ri),记账、物业管理费台账及装修押金等台账要建立健全及时更新，财务管理应充分利用及时更新的数据信息，对企业各个环节进行实时监控，有效发挥财务预警功能，当出现危机前兆时即向决策者做出反应，及时纠正，使企业风险降至最低。,辅助：,现金电子帐 银行电子帐 物业管理费及装修押金台账 代收代付费用台账,第十四页，共二十二页。,3,、预算管理更全面,根据制定的财务年收支计划（分解到每月）为企业的预算管理提供更加强大的技术支持：各项目的负责人，可以随时看到每月应完成的收费任务及所应承担的各项费用情况，在会计期间内，可以获得截至当时的利,(Li),润情况，并且与预算进行比较。使经营者可以根据预算对经营策略作出及时调整，使预算管理真正落到实处，而且为预算编制积累了更加丰富的历史数据。,辅助：财务收支预算表（分解到月）,第十五页共二十二页。,4,、资金管理更严格,企业财务管理的核心是资金管理，对现,(Xian),金流的集中管理与控制。对资金的管理从传统的事后算账、做账、统计、结算向前推进，使之贯穿于企业业务流程的每一个环节，做好资金使用计划，全面分析项目的盈利能力，减少漏洞，保证企业经济效益的最大化。,辅助：财务资金收支表（周）财务制度,第十六页，共二十二页。,5,、财务分析更及,(Ji),时,作为财务管理重要组成部分的财务分析，是以财务报表为基础的。财务报表是否及时详尽，在相当程度上将影响到财务管理的有效性。,辅助：资产负债表 损益表 物业费收缴情况分析表,第十七页，共二十二页。,利润指标方面,1,、,20_,年Nian),应收物业费费任务,32,303,418.75,2,、欠物业费情况,3,462,574.32,3,、各项目利润指标,3,708,627.02,4,、,20_,年收费率,90%,辅助：物业费收费任务月计划 物业费收费月完成情况 物业费收费奖惩,第十八页，共二十二页。,各项目利润指标分解（见附,(Fu),表）,第十九页，共二十二页。,财务框架,目的：,确保各项目收费利润率的完成，最终实现利润指标,目标实现过程监管财务控,(Kong),制,第二十页，共二十二页。,各项目财务人员具备财务基本知识,要逐步达到项目自行核算、实时监控、及时反映收费完成情况及利润指标实现情况,各项目配置专业,(Ye),财务人员,1-2,人,出纳,1,名 资金安全 日常报销 收费统计 台账建立 银行业务,会计,1,名 账务处理 数据汇总 任务分解 过程控制 指标分析,第二十一页，共二十二页。,内容,(Rong),总结,财务部工作总结与计划。二 企业经营状况。_：36，619.55。_：-320，084.91。_：59,910.90。_：15,057.57。本计划分,(Fen),为三部分,(Fen),：1财务管理 2利润指标 3财务架构。辅助：资产负债表 损益表 物业费收缴情况分,(Fen),析表。各项目配置专业财务人员1-2人。出纳1名 资金安全 日常报销 收费统计 台账建立 银行业务。会计1名 账务处理 数据汇总 任务分,(Fen),解 过程控制 指标分,(Fen),析,第二十二页，共二十二页。,