管家婆分销ERP9.0 总账操作流程.pptx

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,分销,ERP,总账操作流程,通用软件事业部,分销,ERP,总账操作流程,-,流程图,运,维平台,系统,设置,基础资料,期,初数据,编制凭证,审核凭证,记账,账簿查询,期末调汇,损益结转,期末结账,报表查询,一、帐套初始化,运维平台,系统设置,基础资料,期初数据,某公司主要销售手机及其配件，总部在成都，绵阳有分店，分店独立核算，,会计期间自然月划分，本位币为人民币，,从,2013,年,1,月使用管家婆分销,ERP A8 90,总账通讯版，相关情况如下：,业务模块和总账模块关联使用；,生成会计凭证时使用默认模板；,会计凭证由财务人员在经营历程生成；,公司财务部人手有限，允许同一人编制和审核凭证；,损益结转采用账结法；,会计可修改业务系统自动生成的凭证；,新增会计凭证自动填补断号；,案例,使用新会计准则科目表，级长为,4-2-3,；,总部和绵阳店现金、银行、往来科目核算外币，期末汇兑损益调整；,总部添加银行存款,2,级明细：建行成都分行，绵阳店添加银行存款,2,级明细：建行绵阳分行；,总部和绵阳店销售费用、管理费用按照部门和个人进行核算；,业务流程中的现金对应各分支机构总账“库存现金”科目；,业务流程中总部的建行成都分行、分店的建行绵阳分行，分别对应总账银行存款下的建行成都分行、建行绵阳分行科目；,业务流程费用细分的物管费、水电费、房租、工资等，对应各分支机构总账“管理费用”；,业务部复印机在财务核算时对应总部的总账相关科目。,案例,案例分析,分析上述情况，在软件中可通过下列步骤达到客户想要的结果：,运维平台（版本、会计期间、本位币、,1,）,系统配置（,2-7,）,基础资料（,8-15,）,会计期间自然月划分，本位币为人民币，,从,2013,年,1,月使用管家婆分销,ERP A8 90,总账通讯版，相关情况如下：,业务模块和总账模块关联使用；,步骤,1-,运维平台创建帐套,勾选：业务、总账分开使用,生成会计凭证时使用默认模板；,会计凭证由财务人员在经营历程生成；,公司财务部人手有限，允许同一人编制和审核凭证；,损益结转采用账结法；,会计可修改业务系统自动生成的凭证；,新增会计凭证自动填补断号；,步骤,2-,系统配置,模板在“基础资料”中添加,财务人员有“单据中心其他权限允许生成凭证”权限,步骤,3-,添加会计科目,使用新会计准则科目表，级长为,4-2-3,；,总部和绵阳店现金、银行、往来科目核算外币，期末进行汇兑损益调整；,总部添加银行存款,2,级明细：建行成都分行，绵阳店添加银行存款,2,级明细：建行绵阳分行；,总部和绵阳店销售费用、管理费用按照部门和个人进行核算；,步骤,3-1,：基础资料科目表,新增科目表,从模板引入科目表,模板科目调整,启用,分配到分支机构,步骤,3-2,基础资料,-,会计科目,分支机构科目调整,使用新会计准则科目表，级长为,4-2-3,；,操作步骤：基础资料科目表,步骤,3-1.1,：,新增科目表,步骤,3-1.2,：,从模板引入科目表,使用新会计准则科目表，级长为,4-2-3,；,操作步骤：基础资料科目表,针对模板中所有分支机构都适用的内容进行统一设置！,步骤,3-1.3,：,模板科目调整,总部和绵阳店现金、银行、往来科目核算外币，期末进行汇兑损益调整；,总部和绵阳店销售费用、管理费用按照部门和个人进行核算；,操作步骤：基础资料科目表,步骤,3-1.4,：,启用科目表,科目设置完成后启用，启用状态的科目表才能进行分配。,V3,无此步骤！,操作步骤：基础资料科目表,步骤,3-1.5,：,分配到分支机构,针对不同分支机构可以选择不同的科目进行分配,非独立核算的分支机构不需要进行科目分配,操作步骤：基础资料科目表,V3,无分支机构核算，此步骤略过！,步骤,3-2,：,分支机构会计科目调整,总部添加银行存款,2,级明细：建行成都分行，绵阳店添加银行存款,2,级明细：建行绵阳分行；,操作步骤：基础资料会计科目,1,、分配的科目不能删除,2,、分支机构接收到的科目，可针对业务需求，新增明细科目,3,、,V3,直接在“基础资料科目表”中调整！,步骤,4-,设置单据往来科目,针对下列业务和总账关联科目进行置：,业务模块各项业务涉及往来时对应的总账科目；,业务模块存货对应的总账科目；,期末损益结转、期末调汇对应的总账科目。,操作步骤：基础资料分支机构档案,提供模板导入工具，导入后可再根据实际业务进行调整,V3,无分支机构，则在“系统配置,-,单据往来科目设置”中进行设置！,步骤,5-,项目管理,业务流程中的现金对应各分支机构总账“库存现金”科目；,业务流程中总部的建行成都分行、分店的建行绵阳分行，分别对应总账银行存款下的建行成都分行、建行绵阳分行科目；,业务流程费用细分的物管费、水电费、房租、工资等，对应对应各分支机构总账“管理费用”；,业务部复印机在财务核算时对应总部的总账相关科目。,设置业务模块科目在生成会计凭证时对应的总账科目基础资料项目管理”,步骤,6-,添加凭证模板,设置所有业务的凭证模板，实际发生业务时由系统根据设置的模板生成凭证即可,操作步骤：基础资料凭证模板,凭证自动取单据往来科目设置中选的科目,凭证自动取项目管理中现金银行存款等对应的总账科目,提供凭证模板导入工具，导入预设好的凭证模板，导入的模板可修改。,案例,续上例：,2012,年,12,月,31,日结存数据如下：,品名,仓库,数量,单价,三星手机,成都总仓,10,1,，,500.00,电池,30,50.00,项目,分支,机构,人民币,美元,现金,成都总部,3,600.00,500.00,（汇率,6.2,）,绵阳店,2,200.00,建行成都支行成都总部,589,000.00,12,000.00,建行绵阳分行,绵阳店,260,000.00,实收资本,成都总部,绵阳店,复印机,成都总部,6,150.00,小赵,12.14,销售给,A,通讯城三星手机,5,部，成都总仓出货，单价,1800,元，货款未结算，按单结算。,案例分析,采用的是业务和账务关联使用，为了使业务数据和账务数据一致，则需要保证业务期初和账务期初一致。则期初数据录入分为：,业务库存和账务库存录入,业务往来和账务往来录入,其他业务数据和其他账务数据录入,总账可直接取业务期初,除库存和往来期初总账可从业务期初取数外，其他总账期初需要手工录入,库存期初录入步骤,1,、基础资料期初建账库存期初,库存期初录入步骤,2,、基础资料期初建账账务期初“库存商品”科目（,单据往来科目设置中“存货科目”项选择的会计科目,）库存期初余额转入,往来期初录入步骤,例：小赵,12.14,销售给,A,通讯城三星手机,5,部，成都总仓出货，单价,1800,元，货款未结算，按单结算。,1,、基础资料期初单据销售管理期初未结算销售出库单,往来期初通过单据录入：,按单结算的情况下，将未结算的业务单据一一录入；,按金额结算，录入期初往来管理中的单据，如期初应收增加单、期初应付增加单,.,往来期初录入步骤,2,、基础资料期初建账应收期初,系统自动取期初单据中相关的往来数据,往来期初录入步骤,3,、基础资料期初建账账务期初“应收账款”科目（,单据往来科目设置中对应业务项选择的会计科目,）往来期初余额转入,其他数据,录入步骤,项目,分支,机构,人民币,美元,现金,成都总部,3,600.00,500.00,绵阳店,2,200.00,建行成都支行,成都总部,589,000.00,12,000.00,建行绵阳分行,绵阳店,260,000.00,实收资本,成都总部,112,750.00,绵阳店,262,200.00,复印机,成都总部,6,150.00,分析：,本例中现金、银行存款、复印机需在业务和账务期初同时录入；,实收资本只需在账务期初录入，即项目管理中未涉及到的则不需要在业务期初中录入。,其他数据录入步骤,1,、基础资料期初建账现金银行期初,/,固定资产期初,其他数据,录入步骤,2,、基础资料期初建账,账务期初,核算外币的有外币期初需要切换币种,双击单元格录入,绿色行是有辅助核算科目，点击“辅助核算”单元格录入,试算平衡,期初录入完成，进行试算平衡，试算不平衡不能开账。,操作步骤：,基础资料期初建账,账务期初,币种必须选择“综合本位币”,试算平衡后，在开账前建议进行数据备份,二、开账,开账,确保系统配置和期初数据准确无误后，开账进行日常业务处理,操作步骤：系统管理系统启用系统开账,三、日常业务处理,编制凭证,审核凭证,记账,账簿查询,续前例：,1,月,1,9,日，小赵将成都总仓三星手机,3,部销售给甲手机超市，单价：,300,美元,/,部（期初汇率为,6.2,），收到对方支付美元,100,元，其他挂往来。,应收账款账簿需要查询应收账款总额和每个客户各有多少？（即应收账款多栏账）,案例,案例分析,采用的是业务和账务关联使用，凭证由财务在经营历程生成。则日常业务处理流程为：,在业务模块录入对应单据，如本例录入销售出库单；,经营历程生成凭证（凭证模板已设置）；,会计根据实际工作流程进行凭证审核、记账、账簿查询。,步骤,1,：录入业务单据,币种选择,外币价格,步骤,2,：生成凭证,操作步骤：单据中心经营历程（按具体类查询,),只能单选某类单据,如企业采用的是业务和总账分开，则直接在“总账管理凭证处理会计凭证录入”中编制凭证,步骤,3,：凭证,审核,操作步骤：总账管理凭证处理会计凭证查询,凭证审核前企业还可进行下列操作：,凭证标错,凭证作废,凭证复核（出纳）,步骤,4,：,记账,操作步骤：总账管理凭证处理会计凭证查询,记账后凭证需要修改步骤：,反记账,反审核,反复核（如有复核操作）,步骤,5-1,：多栏账设计,操作步骤：总账管理账簿多栏账设计,系统提供的明细账簿、总账账簿、科目汇总表直接查询即可，不需要自定义,步骤,5-2,：多栏账,查询,操作步骤：总账管理账簿多栏账查询,未记账时查询账簿则勾选,四、月结存,期末调汇,损益结转,期末结账,报表查询,续前例：,1,月,31日，美元汇率为,6.3,。,1,月,31,日，小钟确认当月业务处理完毕，进行期末处理。,查看当月资产负债表和利润表。,案例,案例分析,每个会计期末需要对当月业务进行结存，当月所有业务处理完后成，在软件中包括下列步骤：,期末调汇（如无外币业务略过，本例需操作）；,损益结转（期末调汇凭证已审核、记账）；,业务：月结存；,总账：期末结账。,步骤,1,：期末调汇,操作步骤：总账管理结账期末调汇,输入,1,月,31,日汇率,系统生成凭证需要进行审核、记账,步骤,2,：,损益结转,操作步骤：总账管理结账损益结转,系统生成凭证需要进行审核、记账,步骤,3,：,月结存,操作步骤：系统管理结存月结存,结存日期可不与会计期间结存日期一致，可自定义,步骤,4,：,期末,结账,操作步骤：总账管理结账期末结账,结账后需调整凭证可反结账、反记账、反审核,步骤,5,：,财务报表设计,操作步骤：总账管理财务报表自定义报表设计,(,以利润表为例,),系统提供资产负债、利润、现金流量表模板,模板是根据会计准则设计的，如有特殊需要，可进入设计界面修改格式、内容和公式,步骤,5,：,财务报表查询,操作步骤：总账管理财务报表自定义报表查询,五、年结存,年结存,当年业务处理完成，业务期间与财务期间为同一期，且当期,无业务单据和财务凭证，可进行年结。,年结类型：,按单据结转：,所有未结算完成单据转入对应期初单据,按余额结转：,往来余额转入期初应收、应付增加或减少单,年结步骤：,数据备份,系统管理结存年结存,重新开账,处理下年业务,操作步骤：系统管理结存年结存,年结存,分销,ERP,总账操作流程,-,流程图,运,维平台,系统,设置,基础资料,期,初数据,编制凭证,审核凭证,记账,账簿查询,期末调汇,损益结转,期末结账,报表查询,Thank You!,