第十三章 银行保证书和备用信用证.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,银行保证书（,L/G,）,1,、概念：银行保证书（,bankers letter of guarantee,L/G,）,又称银行保函，是银行向受益人开立的保证文件。由银行作为担保人，以第三者的身份保证委托人如未对受益人履行某项义务时，由担保银行承担保证书中所规定的付款责任。,2,、银行保证书的基本内容：,银行保证书的内容随具体交易的不同而异，就其基本方面而言，一般包括以下各项：,基本栏目,责任条款,保证金额,有效期,索偿方式,(first demand guarantee/,accessary,guarantee),4/8/2026,1,银行保证书（,L/G,）,3,、银行保证书的当事人有三：,1,）委托人（,principal,）,即申请人，是与受益人订立合同的,对方执行人。,2,）保证人（,guarantor,），,开立保证书的银行。,3,）受益人（,beneficiary,），,就是在他与委托人之间订立合,同的债权人。,4/8/2026,2,银行保证书（,L/G,）,4,、银行保证书的种类,投标保证书（,tender guarantee,）,履行保证书（,performance guarantee,）,用于国际货物买卖中的履行保证书,（,1,）,进口保证书（,import letter of guarantee,）,（,2,）,出口保证书（,export letter of guarantee,）,（,3,）,提货保证书（,letter of indemnity,）,（,4,）,租赁保证书,4/8/2026,3,银行保证书（,L/G,）,5,、,银行保证书和信用证的异同,1,）保证人的付款责任,2,）使用的情境,3,）付款依据,4/8/2026,4,银行保证书（,L/G,）,-,合同保证统一规则,（,Uniform Rules for Contract Guarantees,）,-,见索即偿保证书统一规则,（,Uniform Rules for Demand Guarantees,）,4/8/2026,5,备用信用证（,standby L/C,）,含义：,备用信用证（,standby L/C,）,又称商业票据信用证（,commercial paper L/C,）、,履约信用证（,performance L/C,）、,担保信用证或保证信用证（,guarantee L/C,）。,备用信用证是一种特殊形式的信用证，在性质上是一种用于代开证申请人向受益人承担一定条件下付款、退款或赔款责任的银行保证书。,4/8/2026,6,备用信用证的用途,它的用途几乎和银行保证书相同，即可以用于成套设备、大型机械、运输工具的分期付款，进出口交易和一般国际货物买卖的延期付款的履约保证又可应用于国际投标保证、加工装配、补偿交易、技术贸易的履约保证，也适用于带有融资性质的还款保证。,备用信用证也是开证银行根据申请人的要求授予受益人的一种银行信用。备用信用证是具有信用证形式和内容的银行保证书。,4/8/2026,7,备用信用证与一般跟单信用证的异同,相同的特点主要有：,1,、一旦开立就都与凭以开立信用证的这些合同无关，成为开证行对受益人的一项独立的义务（,independent obligation,）,2,、开证行所承担的付款义务均是第一性的（,primary,）,3,、均为凭符合信用证规定的凭证（单据）付款,4/8/2026,8,备用信用证与一般跟单信用证的异同,不同点主要表现在：,1,、一般跟单信用证通常用于一笔具体交易的支付，备用信用证适用于当开证申请人未能履行其合同义务时，向受益人付款、退款或赔款。,2,、一般跟单信用证主要用于国际货物买卖；而备用信用证则可用于所有国际经济往来。,3,、一般跟单信用证通常须经进口人的申请，开证行才能据以开立信用证，而备用信用证的开证行也可按其自身需要主动开证。,4,、一般跟单信用证通常要求受益人提交大量商业单据；备用信用证通常只需要受益人签发并提示申请人违约声明以及在远期付款情况下签发并提示汇票,5,、一般跟单信用证的开证行，承担的风险较小；备用信用证的开证的主要依据是开证申请人的信用和履约能力，因而风险较大。,4/8/2026,9,案例,1,买卖合同规定买方开立以卖方为受益人的全部金额的不可撤销信用证，但卖方需先期提供一份其金额为价金,10%,的备用信用证。卖方按照合同要求按时开立备用信用证，但买方未能如约开立令卖方满意的信用证，卖方因而拒绝交货。买方根据备用证向开证行要求付款。卖方以不交货是由于未收到满意的信用证为由要求开证行拒绝付款，并上诉法院要求颁布不准开证行付款的禁令。你认为开证行与法院应如何处理？并申述理由。,4/8/2026,10,案例,2,我某银行为从国外“引资”，凭当地一外资集团提交的一份伪造的外国银行开立的备用信用证的反担保，向该集团开出多份一年期不可撤销可转让的备用信用证。随后，该集团将这些备用信用证寄往国外进行诈骗。幸经我国公安部门及时侦破，涉案外国人和我银行工作人员均受到应有的法律制裁。我银行开出的备用信用证终未被使用。试对此案加以评论。,4/8/2026,11,