农村信用社内控制度学习心得.doc

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农村信用社内控制度学习心得

农村信用社内控制度学习心得

农村信用社内控制度学习心得众所周知，一个没有免疫系统、或免疫力偏低的生命体是不可能健康成长的，而内部控制就是企业“生命体”的免疫系统。因此，欲使农村信用社不断成长壮大，就必须在大力拓展各项业务的同时，更加有效地推进其自身免疫系统──内控制度建设，以保证农村信用社的稳健发展。农村信用社尽快建立起规范、科学而运转良好的内控制度不仅是日益加强的金融监管的外在要求，同时也是实现预定发展战略目标和防范金融风险的内在需要。运行良好的内部控制可以发挥如下作用：一是确保国家法律法规和监管规章的贯彻执行；二是确保将各种风险控制在可承受的范围内；三是确保自身发展战略和经营目标的全面实现；四是有利于查错防弊，堵塞漏洞，消除隐患，保证业务稳健运行。我区联社开展案件专项治理活动，其目的是进一步落实各项内控制度，提高全体员工团结务实、审慎经营、爱岗敬业、遵章守纪的自觉性，查摆、堵塞工作中的漏洞，遏制各类案件的发生，全面提高工作质量和服务水平。转变工作作风，大兴求真务实之风，使全体员工以满腔的热情和昂扬的斗志全身心投入到工作中去，为我辖农村信用社的发展提供有力的保障。现就案件专项治理情况谈谈自己的体会：一、当前内控制度存在的问题1、对内控制度的认识不到位。有的把内部控制简单地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为做了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制；有的在把握内控与管理、内控与风险、内控与发展的关系等问题上，认识有偏差，把加强内控与发展和效益对立起来，在业务拓展和风险防范的抉择中，侧重于抓规模、抓效益，不切实际地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生，以致资产质量低下。2、对基层社的管理力度还有漏洞。对基层社的管理，往往是任务指标布置的较多，对完成任务的过程和手段检查不够。3、稽核、监察监督机制不建全，是直接影响内控制度的有效落实。稽核、监察部门不能起到查错防漏、纠正违规、强化管理、控制风险的作用。内部稽核、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题得不到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制约措施。4、现行的内控制度不健全，不适应业务发展的需要。在现实管理和经营的有效性目标方面，其沿用的各项考核规章制度还是过去的考核办法，虽然每年在数量上考核指标有所变动，但考核的内容和方法明显陈旧，导致部分社从自身利益出发，置各种制约于不顾，违章操作。有的机构抢拉客户，乱用核算科目、篡改账表、以贷收息等问题，都说明了内控制度与业务发展不同步的问题。有的领域、有的岗位内控环节至今还处于真空。5、风险控制系统不健全，对内部控制的评价与监督不够。风险控制是金融机构内部控制中的一个难点，目前我区农村信用社以整体风险控制为目标的资产负债比例管理尚处于软约束阶段，以局部风险控制为内涵的贷款分责管理还执行不严格，缺乏具体风险评估及控制为核心的信贷风险管理体系.管理制度也极不完善。贷款发放还没有实行风险度管理，对计算机系统的风险控制能力差，而且对信用社内部控制的考核还缺乏具体的标准和办法。二、本人的体会所谓有效的内部控制包含有四层含义，即：其一，它是无时不控的---贯穿于业务操作的始终；其二，它是无处不控的——与业务的速度和空间同步甚至有所超前，以体现内控优先的思想，其三，它是无人不控的——上到管理者，下至每位员工，只有严格执行内部控制才是至高无尚的；其四，它是无事不控的——小业务要控，大事情更要控，一切经营管理活动无不在其控制之下进行，没有例外与“个案”处理。农村信用社要建立怎样的内部控制呢？首先我本人认为：增强自律意识是根本。一切活动离不开人，人是生产力中最活的因素，内部控制不能例外。良好的内部控制既是经营管理者设计构造的产物，也是其遵循维护的结果。如果说设计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难。因为，需要持之以恒孜孜不倦，一以贯之。从这一意义上说，自律意识牢固树立之日，才是内部控制运行完全到位之时。增强自律意识，从基本面来看，就是要增强全员的自律意识。即：每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“经验”操作。其次，要树立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是从。再者，要树立内部控制人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。增强自律意识，从重点对象看，就是要增强两级经营管理班子的自律意识，真正做到经营与管理两手抓，业务发展与内控建设两手抓，效益与守规两手抓，做自律的表率。增强自律意识可以从学习教育、剖析典型、调整人员等三方面入手。一线操作人员要做到业务再忙不忘学习规章制度；通过学习，要教育每位员工知道该做什么，不该做什么，从而有的放矢开展各项业务。要剖析正反两方面典型，使全体员工能够在学习经验上有标杆，吸取教训上有对象。要顶住一切压力，对那些置内控制度于不顾的我行我素者，果敢地进行调整，直到清理出队伍，以儆效尤。完善规章制度是前提。无规矩不成方圆。

规章制度是构筑内部控制的基本要素，是各项业务应当遵循的标准和程序的总和，也是检查和纠正一切违规问题的依据。内部控制离不开规章制度，否则不可能达到预定的目标。当前，我区农村信用社规章制度完善的重点可以从四个方面进行：一是从管理层次看，联社、信用社都需要加快规章制度建设的步伐，但主要在基层社，结合自己的实际，制定相应的实施细则，使各项制度具体化和本单位化。二是从管理范围看，要着重解决内部控制的“真空地带”的问题，填平补齐，使内部控制的触角延伸到经营管理的各方面。三是从管理内容看，要把可操作性的规程规范建设放在完善内控制度的首位，做到一册规范在手，操作方法在心。四是从管理质量看，旧制度的更新和制度间相互关联无疑是亟待研究解决的问题。对那些时过境迁，不适应新情况的规定和办法，该废止的废止，该补充的补充，该修订的修订。要提高制度之间的关联度，应当与其目标考核制度、稽核、监察制度更紧密结合起来，做到先考核、稽核，后离任离岗，避免逆向操作。严格严厉查处是保障。内控制度的建立并不意味着就一定能有效贯彻执行，这是因为还存在削弱其效力的主客观因素。如：严格检查，严厉处置。即严格检查：就是要坚持以制度为标准，事实为依据，甄别是非确认对错，分清主次，界定责任。不搞双重或多重标准，不故意夸大或缩小问题，不回避矛盾，混淆是非，不当“和事老”，报实情、说实话、办实案。严厉处置：就是要对一切破坏内部控制运行的违纪违规者，不管是谁，纵然有过“功高盖主”的业绩，也要做到王子犯法与庶民同罪，以维护制度的严肃性、权威性。否则，姑息迁就，不过是内部控制建设上的叶公好龙；“下不为例”则久必酿成大祸；搞“心太软”将无异于自我放纵等等。所有这些管理之大忌，足以令人警醒。综上所述，通过“内控制度活动”的学习，使我在今后的工作中，必须忠于职守，弘扬创新之风，履职责；弘扬学习之风，强素质；弘扬务实之风，讲效率；弘扬艰苦奋斗之风，树形象。牢固树立“勤政、廉洁、求实、高效”的工作作风，带头模范执行“各项内控制度”，促进规范经营，营造公平有序的竞争环境和秩序。通过教育月活动的有效开展，增强了本人遵纪守法的自觉性，显示了遵纪守法的必要性，激发了遵纪守法的热情，提高了工作中的自律意识，使我们广大职工在日常的工作中要“细到项目，认真到成因”，自发地以“自重、自省、自警、自励”严格严格要求自己，并做到遵纪守法，严以律己，尽职尽责，恪守职业道德。通过教育月活动的有效开展，使我一定以此次学习教育月活动的开展为契机，在自己的工作岗位上多出成效，多创佳绩，为促进信用联社的各项工作得到健康的发展做出自己的贡献。

浅谈加强与代表联系的途径与形式
人大代表是人大工作的主体，也是人大工作贴近群众、贯彻“三个代表”重要思想的体现者和落实者。因此，人大必须强化联系代表意识，把联系代表作为一项主要工作，广辟联系渠道，拓宽联系方式，真正让人大代表工作建立在最广大人民群众根本利益上。本人结合人大工作实践，就人大常委会如何加强联系人大代表提出几点粗浅的看法。

一、健全联系代表的制度

联系人大代表不是权宜之计，而是应当长期坚持不懈的自觉行动，必须建立健全一套行之有效的制度，才能保证这项工作有条不紊的顺利进行。

1、走访代表制度。人大领导主动下访，关心下情，不仅体现了人大机关工作作风更表达了人大常委会对人大代表工作、生活的关心和对代表工作的重视。因此，人大常委会要建立制度，安排领导和机关干部走访人大代表，到代表家庭或所在单位走访慰问，谈心交友，加强联系。走访要坚持普遍走访与重点走访相结合、经常走访与临时走访相结合、领导走访与工作人员走访相结合的方式进行。不同形式、不同层次的走访不仅增加了联系代表的次数，更能全面收集代表的意见和信息。走访时要热情相待，坦诚相见，不能只是一般的走走看看，遛遛转转。要真心实意征求代表意见，热情激励代表敞开心扉，畅所欲言。

2、约见代表制度。约见代表是在人大工作实践中创造出来的、联系代表行之有效的方法。约见内容不只限于沟通感情，了解一般情况，主要是通过约见了解代表所思所想、收集社情民意，向代表寻计问策。约见的形式不限，可以采取分片座谈、例会约见、专题讨论等多种形式，每次约见前，把约见时间、约见地点提前通知代表，发布“安民告示”，让代表了解约见的内容和要求，以便有足够的时间掌握详细资料，做到有的放矢。约见中，人大领导要放下架子，甘当小学生，注重听取代表的意见，热情鼓励代表把话说深说透，做到从善如流，明略兼听。

3、代表交流制度。人大代表来自社会各个方面，平时都忙于本职工作，居住地又分散，聚少散多。每年人大要抓住人民群众关注的热点难点问题，结合代表小组活动，选定适当的专题内容，举行二至三次代表经验交流会，就代表们的工作心得和履职中遇到的问题开展交流，相互促进。经验交流会要由人大常委会分管主任或相关工委主持，并邀请政府及有关部门负责人参加，对代表们提出的意见建议当场解答，进行面对面沟通交流。这样一问一答，简单直接，代表既能够了解政情，反映真实意见，政府也能第一时间征求代表的建议，改进工作。

4、主任结对制度。为使常委会特别是常委会领导加强与人大代表的密切联系，可以每人确定3——5名人大代表作为联系对象，面对面，心贴心，结成对子，由此形成固定的联系。主任与代表结成对子，这样从领导关系与被领导关系转为朋友关系，拉近了彼此间的距离，便于沟通思想，联络感情，获得一般联系不容易得到的意见，有利于提高人大调查研究的质量和水平。

5、代表接待日制度。人大是代表的“娘家”，代表有问题要找人大反映，有困难需要人大帮助。因此，人大工作要主动面向代表，关心代表的工作、生活，热情为代表服务。特别是当前人大在参于经济建设和其他工作的同时，人大常委会领导更要制定主任接待代表来访制度，抽出时间，倾听代表的意见和要求。主任接待要结合实际，安排每周或每月一天为主任接待日，常委会领导轮流值班，把接待时间、接待领导向代表“广而告之”，形成固定模式，持之以恒。

二、活跃联系代表的形式

在联系代表过程中，我们还要注意采取生动活泼的形式，吸引人大代表踊跃参与，加强代表之间的联系和交流。
——成立专家评审小组。从不同行业的代表中选出具有一定专业知识和丰富实践经验的人大代表，作为专家评审员，向他们颁发聘书，组成不同类别的专家评审小组。人大常委会召开会议时，根据内容邀请不同类别的专家评审员参加会议，享有发言权，提供专业性的审议意见。同时，还可以就人大常委会的日常工作向他们寻计问策，把一些需要人大决定的重大问题，在决定前交给评审小组，让他们开展调查，拿出更具科学性和超前性的意见建议，从而提高人大常委会的议事水平。

——设置代表评判箱。人大办公点设置“代表评判箱”，通过信函往来，收集代表意见，扩大与代表的联系。对于代表的来信来函，特别是那些批评类的信件，要不压不扣，认真处理，经核查情况属实的，及时转交“一府两院”办理，限时办结答复；对反映的重要问题，组成特定问题调查组进行调查，并把处理结果向代表反馈，从而保护好代表反映问题的积极性。

——开展代表视察。组织代表对当前党委的中心工作和人民群众关心的热点、难点问题开展视察，既拓宽了代表的知政渠道，为代表审议报告提供了直观材料，又能借助视察，让代表就热点问题开展调研，提供意见建议，使政府困难工作得到突破。代表视察可以按代表小组为单位进行，也可以在小组内按行业再划分若干小组，根据需要分别开展视察；还可以跨辖区、跨行业进行联合视察。

——列席人大会议。列席人大常委会各种会议，是代表参与政务，了解政情的有效形式。目前代表列席常委会会议的较多，待条件成熟可以逐步扩大到主任会议、工委会议等。列席会议的代表可以自由报名，也可以由基层人大推荐。就县级人大而言，名额一般以2——3名为宜。代表列席会议可以参加分组审议，有一定的发言权，可以就会议内容书面向人大常委会提出自己的意见和建议。

——开展代表“议政会”。本级人代会闭会期间，组织代表评议政府工作，把人们在生产生活和社会性活动中急需解决的问题，由人大代表及时的面对面的向政府有关部门负责人反映，同时听取政府部门解决问题的意见和处理措施。然后，再有人大代表把这些意见带回去，向选民群众宣传解释。这就真正做到了下情上达，上情下达，上下畅通，使问题得到及时妥善地解决。从各地情况看，议政会的规模不一定有人代会那么大、那么正规。但它具有灵活方便，解决问题快、效果好的特点，这既是对政府工作的监督，又是对政府工作的有利推动。

金虎奔腾送吉祥，儿女雀跃换新妆。爆竹对联齐贺岁，佳肴美酒共飘香。载歌载舞欢声动，春雨春风福寿长。天佑中华多好运，国泰民安喜洋洋！

冰雪地震全不怕，有情有义有大家，奥运神七显龙威，金融风暴折腾啥？金虎犄角破旧岁，全国一心赛黄金，中华儿女看未来，美满如意福临门！

虎年好礼为君备，千万福娃总动员。宽广鸟巢生金蛋，绚丽水方聚福源。金牌闪耀保康健，祥云笼罩佑平安。阳光普照春风暖，万事如意阖家欢!

中华不怕远征难，惊涛骇浪只等闲。举国同心救震灾，奥运频把捷报传。虎年再鼓虎干劲，虎气冲天勇争先。扬我国威严冬后，辉煌再登世界巅!

一条短信传递祈望，一声问候温暖心房；一番磨难挺立坚强，一腔关爱凝聚力量；一种属相带来吉祥，一个心愿幸福安康！虎年好运，2018兴旺！

春回巳丑虎，大地喜迎虎，零八我最虎，奥运没吹虎，太空漫步虎，抗灾齐心虎，新年看奔虎，奋蹄小康虎。

五彩神虎足挂四喜发财，背负福禄寿三星，双角明开日月，送你一岁平安，快乐。

年是情人炽热的眼神,年是孩童红红的小脸,年是久藏发酵的故事,年是爹娘滚烫的期盼!虎年到了,祝你六六顺,万事好!

一个中国不动摇，两岸三通架金桥，四川人民永不倒，五环旗下争荣耀，六十华诞祖国好，七号神舟太空遨，八方盛赞改革潮，九州大地金虎闹。

举国上下拜年忙，战士参军离家乡。祖国安宁责任重，很少手机唠家常。每逢佳节倍思亲，却把思念心中藏。一条短信表心意，亲朋好友都安康！

道声勤苦给接娘，拜个早年给街坊，发条短信给远方。人勤自有春来早，虎年咱们唱一唱。吃完饺子又上路，发家致富奔小康。

贺新春发短信，虎虎请您品“点心”：公道点别昧良心，忠诚点切勿花心，知足点莫太贪心；坚韧点增强信心，善良点多些爱心，乐观点天天开心！

虎年到，喜洋洋，载歌载舞拉虎忙。金虎踏雪降祥瑞；红虎祈福送安康；水虎引来福寿禄；黄虎耕出幸福泉，群虎齐心又合力，迎来五谷丰登年！

雪灾“虎”传温暖，地震“虎”传大爱，奥运“虎”传圆梦，神七“虎”传科技，三十年“虎”传和谐，保经济“虎”传信心，新年“虎”传祝福!

东方初亮，雄鸡欢唱；改革开放，神州激荡；多难兴邦，坚强如钢；圣火飞扬，激情流淌；神七翱翔，三通繁忙；和谐礼让，虎年更旺！

老师（同学，朋友等等),新年到了，没有华丽的词藻，实实在在的问候一声：新年快乐，虎年幸福安康！

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