商业银行业务基础知识简介.pptx

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,商业银行业务基础知识,同济大学IBM技术中心,2007.6.11,提纲,货币,信用、银行及业务,银行盈利模式,如何计算利息,讨论与练习题,货币,小测试：下列哪些物品曾做过货币？,动物？,石头？,贝壳？,金属？,纸张？,电脉冲？,簿记账户？,货币,石币之岛,-摘自,Milton Friedman,所著,MONEY MISCHIEF,货币的危害,太平洋上加罗林群岛最西端的雅浦岛,石币（费 Fei）=岛上货币,大额交易=在石币上做上记号就成,1898年，德国政府的“妙法”,岛上住户的感觉,货币,货币功能,流通手段实现,买,与,卖,分离，交换功能,价值尺度：计算单位,储藏功能：一般购买力的数量,货币演化史,实物货币（物物交换、易货贸易）,金属货币（银元、金币）,信用货币（纸币、电子货币、虚拟货币）,货币,货币的概念：,人们普遍接受，无论何处都可用以交换商品和服务的载体。可接受性不是指货币是一个可用于消费的物品，而是指一种代表了能用于购买其他商品和服务的购买力。,问题：人们为什么能够普遍接受信用货币？,信用、银行及业务,信用,“遵守诺言、实践成约，从而取得别人信任”。,-辞海,“言必信，行必果”、“君子一言，驷马难追”,-儒家文化的行为规范,经济学意义,信用=信任+时间,信用、银行及业务,信用发展历程,赊销，一种延期支付的方式-信用关系,货币进入信用交易过程，产生借贷活动,金融,初期，延期付款-商业信用,成熟期，资金借贷-银行信用,信用、银行及业务,银行,Banque 柜子(法语),Banca 凳子(意大利语),银行的词义体现了银行的两个基本功能,银行=柜子+凳子,=保管或风险控制职能+交易职能,银行=处理和传递信息的网络关系实体,=交流+数据处理+咨询服务+执行决策,10月-2222:06:0222:06Oct-2230-Oct-22,1898年，德国政府的“妙法”,人们普遍接受，无论何处都可用以交换商品和服务的载体。,1492年10月11日，哥伦布发现了美洲新大陆,2022/10/30 22:06:0322:06:0330 October 2022,小故事贰：西班牙人的遗憾！,等额支付系列现值公式 P=A(1+i)n-1/i(1+i)n,22:06:0222:06:0222:0610/30/2022 10:06:02 PM,动物？,1626年 24美元投资，7%年复利率，,1000元，年利率12%，计息期为一年、一个月和一天。,银行是依靠其信用，经营货币（特殊商品）的企业,到2000年，完全能够买回整个曼哈顿岛。,信用、银行及业务,商业银行的主要功能,吸收存款,发放贷款,银行生态圈,生态圈=客户+银行+中央银行,客户 =家庭+公司+公众部门,“任何地方、任何时间、以任何方式”花旗银行为顾客提供服务的理念,中央银行,银行 A、B、C,Tongji,Mini Bank,中央银行,零售业务,公司业务,公众部门,零售业务,公司业务,公众部门,图1 银行的资金流,吸收存款,贷出资金,偿还贷款,储户取款,拆入资金,拆出资金,存款准备金,再贷款,银行盈利模式,资产负债表 2007.3.31,资产,单位：百万RMB,负债和所有者权益,单位：百万RMB,在央行的准备金,787,776,存款,6,560,019,贷款,3,696,433,同业存款,581,343,同业贷款,138,787,其他负债,249,491,债券与投资,3,076,682,股本,334,019,固定资产,181,128,公积与未分配利润,155,934,合计,7,880,806,合计,7,880,806,银行盈利模式,表外业务,公司,资金需求方,投资者,资金提供方,工商银行,担保方,担保函,提供资金,银行盈利模式,利润表 2007.1M-3M,项目,单位：百万RMB,说明,利息收入,78,477,贷款和债券的利息收入,+服务费净收入,6,418,手续费、佣金、投资收益、其他,-利息支出,30,374,对存款支付的利息,-坏账准备金,7,355,资产减值损失,营业支出,19,212,业务管理费,营业税,其他收支净额,税前利润,27,954,-所得税,9,061,32.4%所得税率,税后利润,18,893,银行盈利模式,中介过程及金融债权的产生图解,借款人,资金需求方,存款人,资金提供方,银行,中介,资金流向,资金流向,存款人对银行有一项债权。,存款对银行来讲是一项负债，对存款人来讲是一项资产,替存款人担当对借款人的“被委派的监管者”,银行对借款人有一项债权，该债权对银行来讲是一项资产，对借款人来讲是一项负债,银行盈利模式,金融债权的财务报表表示（T型账户）,借款人,银行,存款人,现金(+),债务(+),(贷款),贷款(+),存款(+),存款(+),现金(-),银行盈利模式,现金在账户间的运动情况（多账户）,开发商 C,银行,（A,B,C 账户),存款人 A,买房人 B,现金 A(+),贷款纪录 A,贷款纪录 A,存款纪录A,存款纪录A,现金A(-),现金 A(+),贷款纪录B,贷款纪录B,贷款纪录A-B,房产A,房产B,贷款纪录A-B,房产A-B,银行盈利模式,银行经营的目标,流动性+,安全性+,盈利性+,=资产负债管理,=价值创造+风险控制,银行平账,生态圈=(客户+银行)市场+中央银行,利息的计算,利率：金融市场上，货币的价格,名义利率和实际利率,名义利率与实际利率的转换=,计息期转换,i,(实际),=1+(i,(名义),/m)m,式中：i,(实际),实际利率,i,(名义),名义利率,m 计息周期,小思考：,计息期 228月=235月？,哈同 做到了！,利息的计算,年利率6%，名义利率，实际利率要考虑计息期。,举例：,1000元，年利率12%，计息期为一年、一个月和一天。,本利（壹年）=1000*（1+12%）=1200元,本利（壹月）=1000*（1+12%/12）12=1126.83元，,实际利率12.68%,本利（壹天）=1000*（1+12%/360）360=1127.47元，,实际利率12.75%,利息的计算,复利计算基本公式：,P现值、F终值、A等额年值、i利率、n计息期数,1.一次支付复利公式 F=P(1+i)n,2.一次支付现值公式 P=F1/(1+i)n,3.等额支付系列复利公式 F=A(1+i)n-1/i,4.等额支付系列积累基金公式 AFi/(1+i)n-1,5.等额支付系列资金恢复公式 A=Pi(1+i)n/(1+i)n-1,6.等额支付系列现值公式 P=A(1+i)n-1/i(1+i)n,利息的计算,小故事壹：假若 印第安人会投资？,1626年10月25日，荷兰人以,24,美元珠宝,从印第安人手中买下整个曼哈顿岛,375年后，曼哈顿岛估价,2.5,万亿美元,荷兰人、英国人以及后来的美国人,做了一笔合算的买卖！,真的是这样吗？,利息的计算,小故事壹：假若 印第安人会投资？,假设：印第安人,1626年,24,美元投资，,7%,年复利率，,到2000年，完全能够买回整个曼哈顿岛。,计算式：,24*(1+7%)(2000-1626+1)=,2.68,万亿美元,利息的计算,小故事贰：西班牙人的遗憾！,1492年，西班牙国王斐迪南二世和女王,Lsabella,资助意大利航海家哥伦布,3,万美元,1492年8月3日清晨，西班牙巴罗斯港,哥伦布+,87,名水手+,3,艘帆船，起航,人类史上首次横渡大西洋,1492年10月11日，哥伦布发现了美洲新大陆,西班牙人的成就和荣耀！,利息的计算,小故事贰：西班牙人的遗憾！,假设，1492年,Lsabella女王及王室投资,3,万美元,按照,5%,年复利率，,到2007年，西班牙将获得,2704,万亿美元,世界首富国家,?!,西班牙人的遗憾和失望,复利是世界第八大奇观,-爱因斯坦,一次支付现值公式 P=F1/(1+i)n,1626年10月25日，荷兰人以24美元珠宝,10、很多事情努力了未必有结果，但是不努力却什么改变也没有。,动物？,11、成功就是日复一日那一点点小小努力的积累。,人类史上首次横渡大西洋,Lorem ipsum dolor sit amet,consectetur adipiscing elit.,“任何地方、任何时间、以任何方式”,小故事壹：假若 印第安人会投资？,到2000年，完全能够买回整个曼哈顿岛。,一次支付现值公式 P=F1/(1+i)n,19:16:5219:16:5219:1610/30/2022 7:16:52 PM,成熟期，资金借贷-银行信用,现金在账户间的运动情况（多账户）,本利（壹天）=1000*（1+12%/360）360=1127.,小结,现行流通中的货币均属于信用货币,银行是依靠其信用，经营货币（特殊商品）的企业,银行盈利的基本模式是存贷差,银行资产负债管理面临协调流动性、风险性和盈利性三者关系,利息基础公式：,本利和=本金x(1+利率)期数,讨论题,现流通中的硬币是金属货币还是信用货币,推导：等额支付系列复利公式,试分析：外汇交易中银行的资金流动规律,9,、静夜四无邻，荒居旧业贫。,1月-26,1月-26,Friday,January 30,2026,10,、雨中黄叶树，灯下白头人。,12:05:39,12:0540,12:05,1/30/2026 12:05:40 PM,11,、以我独沈久，愧君相见频。,1月-26,12:05:40,12:05,Jan-26,30-Jan-26,12,、故人江海别，几度隔山川。,12:05:40,12:05:40,12:05,Friday,January 30,2026,13,、乍见翻疑梦，相悲各问年。,1月-26,1月-26,12:05:40,12:05:40,January 30,2026,14,、他乡生白发，旧国见青山。,30 一月 2026,12:05:40 下午,12:05:40,1月-26,15,、比不了得就不比，得不到的就不要。,。,一月 26,1205 下午,1月-26,12:05,January 30,2026,16,、行动出成果，工作出财富。,2026/1/30 周五 12:05:40,12:05:40,30 January 2026,17,、做前，能够环视四周；做时，你只能或者最好沿着以脚为起点的射线向前。,12:05:40 下午,12:05 下午,12:05:40,1月-26,9,、没有失败，只有暂时停止成功！。,1月-26,1月-26,Friday,January 30,2026,10,、很多事情努力了未必有结果，但是不努力却什么改变也没有。,12:05:40,12:05:40,12:05,1/30/2026 12:05:40 PM,11,、成功就是日复一日那一点点小小努力的积累。,1月-26,12:05:40,12:05,Jan-26,30-Jan-26,12,、世间成事，不求其绝对圆满，留一份不足，可得无限完美。,12:05:40,12:05:40,12:05,Friday,January 30,2026,13,、不知香积寺，数里入云峰。,1月-26,1月-26,12:05:40,12:05:40,January 30,2026,14,、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。,30 一月 2026,12:05:40 下午,12:05:40,1月-26,15,、楚塞三湘接，荆门九派通。,。,一月 2612:05 下午,1月-26,12:05,January 30,2026,16,、少年十五二十时，步行夺得胡马骑。,2026/1/30 周五 12:05:40,12:05:40,30 January 2026,17,、空山新雨后，天气晚来秋。,12:05:40 下午,12:05 下午,12:05:40,1月-26,9,、杨柳散和风，青山澹吾虑。,1月-26,1月-26,Friday,January 30,2026,10,、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。,12:05:40,12:05:40,12:05,1/30/2026 12:05:40 PM,11,、越是没有本领的就越加自命不凡。,1月-26,12:05:40,12:05,Jan-26,30-Jan-26,12,、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。,12:05:40,12:05:40,12:05,Friday,January 30,2026,13,、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。,1月-26,1月-26,12:05:40,12:05:40,January 30,2026,14,、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。,30 一月 2026,12:05:40 下午,12:05:40,1月-26,15,、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。,一月 26,12:05 下午,1月-26,12:05,January 30,2026,16,、业余生活要有意义，不要越轨。,2026/1/30 周五 12:05:41,12:05:41,30 January 2026,17,、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。,12:05:41 下午,12:05 下午,12:05:41,1月-26,MOMODA POWERPOINT,Lorem ipsum dolor sit amet,consectetur adipiscing elit.Fusce id urna blandit,eleifend nulla ac,fringilla purus.Nulla iaculis tempor felis ut cursus.,感谢您的下载观看,专家告诉,