2026下半年期货从业资格（期货公司风险监管）考点.doc

2026下半年期货从业资格（期货公司风险监管）考点

（考试时间：90分钟 满分100分）
班级______ 姓名______

第I卷（选择题，共40分）
（总共20题，每题2分，每题的备选项中，只有1个最符合题意，请将其编号填写在括号内）

1w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立并完善公司治理。
A.明晰职责、强化制衡、加强风险管理
B.统筹兼顾、强化制衡、加强风险管理
C.明晰职责、强化分工、加强风险管理
D.明晰职责、强化分工、加强内部监督

2w.期货公司风险监管指标不符合规定标准的，期货公司除履行（ ）程序外，还应当及时向全体股东报告或进行信息披露。
A.报告
B.公示
C.风险提示
D.整改

3w.期货公司应当在（ ）提示客户可以通过中国期货业协会网站查询其从业人员资格公示信息。
A.本公司网站
B.营业场所
C.期货交易所网站
D.中国证监会指定报刊

4w.期货公司应当建立健全（ ）制度，严格落实投资者适当性管理和执业规范要求，切实保障投资者合法权益。
A.合规管理
B.风险管理
C.内部控制
D.客户管理

5w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全风险管理和内部控制制度，防范和控制风险。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

6w期货公司应当按照（ ）的原则，制定并执行错单处理业务规则。
A.公平、公正、公开
B.公开、公平、及时
C.及时、准确、完整
D.准确、公平、公正

7w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全期货保证金安全存管监控制度，确保客户保证金存管安全。
A.保证金封闭运行
B.保证金专户管理
C.保证金独立核算
D.以上都是

8w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全客户投诉处理制度，妥善处理客户投诉和与客户的纠纷。
A.公平、公正、公开
B.公开、公平、及时
C.及时、准确、完整
D.准确、公平、公正

9w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全信息披露制度，保证客户能够及时、准确地获得期货公司的相关信息。
A.公平、公正、公开
B.公开、公平、及时
C.及时、准确、完整
D.准确、公平、公正

10w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全财务、会计制度，严格执行国家有关财务、会计制度，确保财务、会计信息真实、准确、完整。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

11w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全内部审计制度，对公司内部控制制度的执行情况进行定期或不定期审计。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

12w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全合规检查制度，定期或不定期对公司合规经营情况进行检查。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

13w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全风险预警制度，对公司经营过程中的各类风险进行实时监控和预警。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

14w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全应急处置制度，制定应急预案，明确应急处置流程和措施。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

15w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全客户资料管理制度，确保客户资料的安全、完整和保密。
A.审慎经营
B稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

16w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全信息技术管理制度，确保信息技术系统安全、稳定、可靠运行。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

17w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全员工培训制度，加强对员工的培训和教育，提高员工的业务素质和职业道德水平。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

18w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全投资者教育制度，加强对投资者的教育和引导，提高投资者的风险意识和投资能力。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

19w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全客户回访制度，定期对客户进行回访，了解客户的需求和意见，改进服务质量。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

20w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全投诉处理档案管理制度，妥善保存投诉处理记录。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

第II卷（非选择题，共60分）

二、多项选择题（每题3分，共15分）
（总共5题，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项，请将其编号填写在括号内，错选不得分，少选得1分）

1w.期货公司风险监管指标包括（ ）。
A.净资本
B.净资本与风险资本准备的比例
C.负债与净资产的比例
D.流动资产与流动负债的比例

2w.期货公司应当建立健全（ ）等风险管理制度，对各类风险进行识别、评估和控制。
A.风险识别
B.风险评估
C.风险控制
D.风险监测

3w.期货公司应当按照（ ）的原则，制定并执行合规检查制度，定期或不定期对公司合规经营情况进行检查。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

4w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全风险预警制度，对公司经营过程中的各类风险进行实时监控和预警。
A.审慎经营
B.稳健经营
C依法经营
D.诚信经营

5w.期货公司应当按照（ ）的原则，建立健全应急处置制度，制定应急预案，明确应急处置流程和措施。
A.审慎经营
B.稳健经营
C.依法经营
D.诚信经营

三、判断题（每题2分，共10分）
（总共5题，请判断下列说法的对错，正确的打“√”，错误的打“×”）

1w.期货公司应当按照审慎经营的原则，建立健全风险管理和内部控制制度，防范和控制风险。（ ）
2w.期货公司风险监管指标不符合规定标准的，期货公司除履行整改程序外，还应当及时向全体股东报告或进行信息披露。（ ）
3w.期货公司应当按照公平、公正、公开的原则，建立健全客户投诉处理制度，妥善处理客户投诉和与客户的纠纷。（ ）
4w.期货公司应当按照及时、准确、完整的原则，建立健全信息披露制度，保证客户能够及时、准确地获得期货公司的相关信息。（ ）
5w.期货公司应当按照依法经营的原则，建立健全财务、会计制度，严格执行国家有关财务、会计制度，确保财务、会计信息真实、准确、完整。（ ）

四、简答题（每题10分，共20分）
1w.请简述期货公司风险监管指标的计算方法和标准。
2w.请简述期货公司建立健全风险管理和内部控制制度的主要内容。

五、案例分析题（每题15分，共15分）
某期货公司在经营过程中，出现了以下情况：
1. 该期货公司净资本为2000万元，风险资本准备为3000万元。
2. 该期货公司负债与净资产的比例为1.5:1。
3. 该期货公司流动资产与流动负债的比例为1.2:1。
4. 该期货公司客户权益总额为10亿元，客户保证金余额为2亿元。
5. 该期货公司在某交易日出现了重大交易风险事件，导致客户权益受损。

请根据上述情况，回答以下问题：
1. 请计算该期货公司的净资本与风险资本准备的比例，并判断是否符合规定标准。
2. 请计算该期货公司的负债与净资产的比例，并判断是否符合规定标准。
3. 请计算该期货公司的流动资产与流动负债的比例，并判断是否符合规定标准。
4. 请分析该期货公司在某交易日出现重大交易风险事件的可能原因。
5. 请提出该期货公司防范和控制风险的建议。

答案：
第I卷答案
1.A 2.D 3.B 4.A 5.A 6.B 7.D 8.B 9.C 10.C 11.C 12.C 13.A 14.A 15.C 16.A 17.C 18.C 19.C 20.C
第II卷答案
二、多项选择题答案
1.ABCD 2.ABCD 3.CD 4.AB 5.ABCD
三、判断题答案
1.√ 2.√ 3.× 4.√ 5.×
四、简答题答案
1.期货公司风险监管指标包括净资本、净资本与风险资本准备的比例负债与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例等。计算方法和标准根据中国证监会的相关规定执行。例如，净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项。净资本与风险资本准备的比例不得低于100%等。
2.主要内容包括：风险识别与评估体系，对各类风险进行全面识别和评估；风险控制制度，针对不同风险制定相应控制措施；内部控制制度，涵盖公司治理结构、内部审计、合规检查等方面，确保公司运营合规、风险可控。
五、案例分析题答案
1.净资本与风险资本准备的比例=2000÷3000≈66.7%，不符合规定标准，规定比例不得低于100%。
2.负债与净资产的比例为1.5:1，符合规定标准，规定比例不得高于1.5:1。
3.流动资产与流动负债的比例为1.2:1，符合规定标准，规定比例不得低于1:1。
4.可能原因包括市场风险控制不当、内部管理漏洞、交易系统故障、对客户交易风险监控不力等。
5.建议：加强市场风险监测与预警；完善内部管理制度和流程；提升交易系统稳定性和安全性；强化客户交易风险评估与管理。