KIS专业版V141培训大纲现金管理与工资.pptx

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,二级,三级,四级,五级,2015-08-24,精选课件ppt,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,二级,三级,四级,五级,精选课件ppt,*,KIS,专业版,V14.1,培训大纲,-,现金、工资管理模块,客户服务中心,功能结构图,出纳管理,总账科目及余额,未达账款,现金日记账,期末结账,总账,手工录入,外部银行,初始化,日常处理,期末处理,余额调节表,现金对账,现金盘点,银行日记账,银行对账单,银行对账,支票管理,银行存款与,总账对账,2,系统概述及主流程图,主要流程与功能,初始化,现金业务,银行存款业务,支票管理,凭证处理,报表查询,期末对账与结账,目录,3,基础资料设置,系统参数设置,初始数据录入,结束初始化,主要流程与功能,初始化,4,基础资料设置,主要是科目、币别、凭证字、结算方式等信息的维护,会计科目一般为,1001,现金科目和,1002,银行科目，另外还可以自己手工增加科目，并科目属性设置为现金、银行科目或现金等价物。,系统参数设置,主要流程与功能,初始化,5,出纳管理,会计科目引入,初始数据录入,引入科目,会计,科目作为共用资料使用，出纳,模块的,现金类,科目可直接从总账中引入；,引入科目时，可同时引入,科目及期初余额和发生额,，还可,设置只引入余额不为零的科目,现金,或银行科目中设置了有核算所有币别的科目，会将该科目每个币别分别设置相关的账户进行管理,6,主要流程与功能,初始化,初始数据录入,余额录入,手工录入,从总账引入,引入科目同时引入余额,银行科目设置,银行账号和,名称,7,初始数据录入,录入未达账,“银行已收，企业未收”录入企业未达账的“贷方金额”；,“银行已付，企业未付”录入企业未达账的“借方金额”；,“企业已收，银行未收”录入银行未达账的“借方金额”；,“企业已付，银行未付”录入银行未达账的“贷方金额”。,注：,未达账录入完毕需检查余额表是否平衡，平衡后方可结束初始化。,主要流程与功能,初始化,8,主要流程与功能,初始化,银行未达,（,中国银行）企业开,5000,元的支票给客户，企业,根据支票,根已登记银行存款日记账，但是银行对账单上还未有该笔款。（,属企业,已付，银行未付，计入银行未达账贷方,）,企业收到客户的,6000,元支票，企业根据支票根已登记银行存款日记账，但是银行对账单上还未有该笔款。（,属企业,已收，银行未收，计入银行未达账借方,）,企业未达,银行代扣企业水电费,7000,元，银行对账单上已有该笔记录，但是企业还未收到该扣款单据，未做银行存款日记账。（,属银行,已付，企业未付，计入,企业,未,达,账借方,）,银行已收到客户转账货款,9000,元，银行对账单已有该笔记录，但是企业还未收到该笔货款的单据，未作银行存款日记账。（,属银行,已收，企业未收计入企业未达账贷方,）,9,初始数据录入,结束初始化,结束初始化时必须录入银行存款,账号,思考：,结束初始化后，,总账又有新增的现金或银行类科目，如何处理？,引入科目并录入科目初始数据；,【,操作,】-【,结束新科目初始化,】,以启用此科目。,主要流程与功能,初始化,10,现金日记账,两种新增方式（建议任选一种，不要混合使用）,直接逐笔新增日记账；,手动新增日记账如果需要一次性录入多条，要选中“编辑,-,多行输入”。,“,借方金额”或者“贷方金额”代表的是现金或者是银行存款，而不是对方科目。,根据现金类凭证从,总账引入日记账,（有系统参数控制）,，可按日或期间、对方科目或现金类科目进行引入；主要流程与功能,现金业务,11,录入日记账，对方科目如果下挂核算项目，必须录入完整,从总账凭证引入时，可以将核算项目完整引入,日记账序时簿“对方科目”字段，可以完整显示科目和核算项目信息,主要流程与功能,现金业务,12,现金盘点单,录入现金盘点单后，会对现金日记账和现金盘点数进行账实核对。在现金盘点单底部会显示盘点结果,；,为了核对账实是否相符，必须保证现金盘点时点和现金日记账,登,账时点一致,主要流程与功能,现金业务,13,日记账自动生成凭证,可以自动根据日记账，按单、汇总方式生成凭证,主要流程与功能,现金业务,14,现金对账,现金对账包括：,现金日记账与总账对账：将出纳的现金账与会计录入的财务账进行对账，实现账账相符,现金日记账与实存现金对账：将出纳的日记账与库存现金进行对账，实现账实相符,对账不平一般原因：,出纳人员制作的日记账存在错误，或会计人员制作的总账存在错误。需要查证后进行相关单证的修正处理,由于实存现金丢失导致日记账与实存现金对账不符，需要查证后确认相关责任人赔尝处理,由于财务处理模块与出纳模块启用期间非同期等原因，两个模块的初始数据录入不相符导致,出纳管理,期末处理,15,银行存款日记账,银行对账单,银行存款对账,余额调节表,长期未达账,主要流程与功能,银行存款业务,16,主要流程与功能,银行存款业务,银行存款日记账,银行,日记账同现金日记账的录入方法基本一样，也,分为,手工录入和从总账引入，只是在手工录入时还要录,入,结算方式和结算号,银行对账单,手工录入，与日记账的录入方法相同，分单行和多行录入,引出模板，根据模板编辑内容，引入,17,银行对账,对账的操作,自动,对账：通过设置日期、结算号、结算方式和摘要等条件,手工对账：必须满足金额相同，方向,相反,对账的作用,银行存款对账是企业的银行存款日记账与银行出具的银行对账单之间的核对。银行对账是企业银行出纳员的最基本工作之一,。,由于企业与银行的账务处理和入账时间的不一致，往往会发生双方账面不一致的情况。为了防止记账发生差错，企业必须定期将企业银行存款日记账与银行出具的对账单进行核对,对账的原理,通过银行和企业未达账项进行银行和企业日记账的余额调整，最终形成企业的余额调节表数据，通过报表中的数据明确反映企业与银行对账后的数据,出纳管理,期末处理,18,银行对账,系统能实现对账单和日记账的内部冲销。,主要流程与功能,银行存款业务,19,支持按单和汇总生成,提供异常情况的处理办法,可以在出纳系统查看、删除凭证,主要流程与功能,银行存款业务,20,在“系统工具,数据交换平台”中提供出纳日记账的导入和导出功能。,导入账套：只能导入当前期间或以后期间的日记账,导入账套：要求必须启用出纳系统,根据现金类科目和银行存款类科目进行匹配,主要流程与功能,出纳管理,21,出纳管理,支票管理,支票的购置实际是对新购置的支票进行登记，在支票管理,窗口,可以购置、领用支票,购置支票,时，支票,号码规则不是必录项，但是如果要录入,支票号码,规则，则该规则的录入必须按照支票购置新增界面的提示来设定支票规则,只有未报销的,支票才能进行修改或删除操作,22,出纳管理,支票领用,录入要领用的支票信息，领用部门、领用人、领用用途和,对方单位，均,可以通过,F7,键调用。领用用途、对方单位及领用,限额为,非必录项,23,出纳管理,支票报销,支票领用并支付后可以录入该支票的,用途及金额,进行报销,24,出纳管理,支票查询,通过打开选项可以设置过滤条件查看支票，可以通过是否核销、使用、报销、作废等条件进行过滤,25,出纳管理,账表查询,各账表的用途和取数来源,主要报表,现金日报表,主要,反映现金日记账每日的收入支出及余额等内容,银行日报表,主要,反映银行日记账每日的收入支出及余额等内容,余额调节表,是,体现企业日记账和银行对账单对账平衡后企业未达和银行未达情况的报表,长期未达账,反映,企业上一月份没有收到的企业未达和银行未达业务，是银行对账没有勾对掉的部分,资金头寸表,用于,查一定期间的所有资金（现金和银行存款）收、发及余额等情况,26,期末结账,系统提供了反结账功能,结转未达账：指把本期（包括以前期间转为本期）未勾对的银行存款日记账和未勾对的银行对账单结转到下一期。,出纳管理,期末结账,27,工资管理,-,概述,工资系统概述,工资管理系统采用多类别管理，可进行多工资库的,处理，不同的工资类别相互独立，工资项目、公式等信息可共,用,多类别的管理可以根据企业员工工资核算方法的不同，进行分类管理,工资计算功能可以根据计算公式快速进行工资的计算,灵活的费用分配功能，可以计提各种费用和进行费用分配，并能自动生成凭证到总账,28,基础资料：,类别管理：开始使用工资系统的第一步,部门、职员和银行：可以手工录入也可以从总账中引入,项目设置：可以新增、修改、删除和排序,工序、工种、产品设置：计时、计件工资的基础,资料,公式设置：可以设置多个方案，系统提供了条件语句和丰富的函数。,工资管理,-,基础资料,29,工资管理,-,基础资料,设置类别,部门,职员,可从总账或其他类别,引入,但,不能,引出到,总账，且能从总账引入一次,可手工录入,(,不能引出到总账,),职员变动可实现,人员信息变动（包括部门间流动、职称变动、职位异动等,）以及职员,的禁用,已经发生业务的职员不能删除，职员资料也不允许直接修改，必须通过变动,处理处理，变动当期生效,银行,用于生成银行代发文件,30,工种设置,计时工资单的录入依据,工序设置,计件工资的录入依据之一,产品设置,计件工资的录入依据,之一,单工序产品、多工序产品,工资管理,-,基础资料,31,工资管理,工资,项目,逻辑、文本型的只能作为判断条件时使用，不能参与计算,固定项目可复制到下,期，变动,项目不能复制到下,期,思考：如何把基本工资等没有不变的数据自动转入下期？,公式设置,可设置多个工资计算公式；,公式设置时注意工资项目的选择,所有,公式中涉及到小数计算或乘除计算的，都建议使用,Roundx(,计算关系,小数位数）的函数，如,Roundx(,基本工资,*0.1,2),，避免生成凭证出现数据差异,32,工资项目,案例,入职日期、工龄年、工龄月、工龄,公式设置,工龄年,=,GETYEAR(,现在,),-,GETYEAR(,入职日期,),工龄月,=,GETMONTH(,现在,)-GETMONTH(,入职日期,),工龄,=,工龄年*,12+,工龄月,福利费,=,工龄5,工资管理,33,工资管理,工资录入,过滤器,应,包含选择公式中的所有项目，否则提示项目未定义,可设置过滤条件与排序,支持过滤器复制和导入,支持,工资引入（,.DBF,，,.MDB,，,.XLS),支持查找职员,(“,定位”,),支持数据的批量修改,(“,计算器”,),支持扣零,支持所得税计算,可将固定项目复制到下期,34,工资录入,工资录入界面分,2,种颜色：,黄色：,有,计算公式的项目，不可录入。,白色：需要手工录入或引入数据。,工资管理,进行所得税计算后直接引入,35,工资录入,计时工资单,工种的工作时间,计件工资单,产品、产品对应工序,工资管理,36,所得税计算,所得项设置,税率设置,所得税设置,计算所得税：在录入了工资数据，设置好所得税后，系统会自动重新计算工资并计算所得税。,工资管理,37,扣零设置,企业的工资是以现金的形式发放时，经常需要对发放工资的零头进行特殊的处理，如对于一些尾数，几角几分或几元，在发放时十分不方便，因此需要将零头进行累积达到一定数目后再发放。,系统提供了扣零处理的功能，以协助企业完成类似业务的处理。,对于发放现金的企业，提供配款表功能,步骤,进行扣零设置,工资录入窗口,-,设置按钮,设置扣零项目、扣零标准，扣零后项目,进行扣零处理,当零头累计一定数目后，进行扣零发放,工资管理,38,工资计算,可以依据计算公式和工资项目设置多个计算方案，进行工资重算。,工资管理,39,工资费用分配,分配是工资管理系统与财务的数据接口,工资分配是以建立分配方案的形式实现的,工资分配方案中的部门、工资类别、工资项目这三个信息是一对组合，共同构成工资数据的分配关系,可利用此功能计提各种费用，如计提福利费、计提工会经费、自定义计提等业务；并能自动生成凭证到总账,工资管理,40,工资报表,系统提供了丰富的工资报表,提供套打功能（工资条、工资发放表、工资汇总表、工资统计表、职员台账表、工资职员台账汇总表、个人所得税表）,工资条套打,工资条套打信息，在活动文本中直接录入,要打印的信息，必须在过滤条件中被选中,工资管理,41,此课件下载可自行编辑修改，供参考！,感谢您的支持，我们努力做得更好！,