2026年备考初级银行从业资格之初级风险管理题库测验试题（备用卷）附答案.docx

2026年备考初级银行从业资格之初级风险管理题库测验试题（备用卷）附答案

单选题（共150题）
1、( )是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。
A.久期分析
B.情景分析
C.敏感性分析
D.风险价值

【答案】 D
2、商业银行的信息科技治理组织结构的组成不包括（　　）。
A.董事会
B.监事会
C.首席信息官
D.信息科技部门

【答案】 B
3、下列有关商业银行信用风险的描述，正确的是（ ）。
A.衍生产品交易的信用风险造成的损失不大，通常可以忽略不计
B.信用风险存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等 表外业务
C.交易对手的信用等级下降可能会给投资组合带来损失
D.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

【答案】 C
4、交底时技术方面包括（ ）。
A.要在竖井每个门口设警戒标志，提醒安全作业不要跌入井道内
B.每根电缆的走向、规格，按测绘长度的同规格拼盘方式和部位
C.电缆竖井内作业要防止高空坠物
D.在电缆竖井未作隔堵前敷设电缆

【答案】 B
5、针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于()。
A.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息
B.企业当期利润是否足够偿还贷款本息
C.企业是否具有足够的融资能力和投资能力
D.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款

【答案】 D
6、下列关于战略风险管理的说法，正确的是()
A.经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一
B.战略风险独立于市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等单独存在
C.风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划
D.商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

【答案】 A
7、 银行系统升级，调整系统参数，造成该银行营业网点系统故障、业务停办的事件属于( )风险。
A.人员因素
B.内部流程
C.系统缺陷
D.外部事件

【答案】 C
8、（2018年真题）集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括（ ）。
A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度
B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力
C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位（含集团公司本部）的最高授信额度的参考值
D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额

【答案】 B
9、我国目前实行的工程量清单计价采用的综合单价是部分费用综合单价，既不完全费用综合单价。单价中未包括措施费、其他项目费、规费和（ ）。
A.风险费
B.管理费
C.利润
D.税金

【答案】 D
10、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是()。
A.产流动性风险
B.负债流动性风险
C.流动性过剩
D.流动性短缺

【答案】 A
11、下列关于《土地登记申请书》填写基本要求的表述正确的有（　　）。
A.《土地登记申请书》由登记机关负责填写
B.《土地登记申请书》以宗地为单位填写

C.一个土地使用者或所有者使用或拥有两宗以上土地的，按宗地分别填写
D.一宗地有多个使用者的，按其共有使用权人在本宗地所占土地份额，由各共有使用权人分别填写
E.土地他项权利申请书只由土地他项权利拥有人填写

【答案】 B
12、商业银行的风险管理策略不包括（ ）。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险集中
D.风险补偿

【答案】 C
13、根据财政部《金融企业不良资产批量转让管理办法》，金融企业批量转让不良资产的范围不包括（　　）。
A.抵债资产
B.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款
C.个人贷款
D.已核销的账销案存资产

【答案】 C
14、企业2000年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账款1500万元， 流动负债合计2000万元，则该公司2000年速动比率为（ ）。
A.0. 78
B.0. 94
C.0. 75
D.0. 74

【答案】 C
15、高级管理层所需要的风险报告是（　　）。
A.具体头寸报告
B.整体风险报告
C.最佳避险报告
D.详细客户报告

【答案】 B
16、（2021年真题）关于商业银行风险偏好的作用，下列表述错误的是（ ）。
A.如果没有明确的风险偏好，会在银行内部造成董事会、管理层、不同业务领域、分支机构对风险的“胃口”迥异
B.使银行追求财务利润和发展速度
C.明确表达对待风险的态度有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础
D.明确风险偏好有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险

【答案】 B
17、下列关于压力测试的说法，不正确的是()。
A.压力测试是对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析
B.压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失
C.压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力
D.应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善其程序

【答案】 A
18、资产证券化风险暴露是指商业银行因从事资产证券化业务而形成的表内外风险暴露，包括但不限于（ ）、信用增级、流动性便利、利率或货币互换、信用衍生工具和分档次抵补等。
A.不良贷款（次级贷款）证券化和优良贷款证券
B.存量贷款证券化和增量贷款证券化
C.表内贷款证券化和表外贷款证券化
D.资产支持证券（ABS）和住房抵押贷款证券（MBS）

【答案】 D
19、定期压力测试至少()年一次。
A.半
B.1
C.2
D.3

【答案】 B
20、（2019年真题）（ ）是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。
A.名义价值
B.市场价值
C.公允价值
D.市值重估

【答案】 D
21、某公司2014年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15%，2014年初所有者权益为28亿元人民币，2014年末所有者权益为36亿元人民币，则该企业2014年净资产收益率约为（　　）。
A.9.4%
B.5.2%
C.9.2%
D.8.4%

【答案】 A
22、银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法是()。
A.标准法
B.加权平均法
C.高级计量法
D.基本指标法

【答案】 C
23、根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务是（）。
A.外币贷款和外汇交易
B.交易性人民币债券投资
C.人民币贷款
D.外币债券投资

【答案】 C
24、（2018年真题）在我国银行监管实践中，（ ）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
A.资本收益率
B.存款偏离度
C.流动性比率
D.资本充足率

【答案】 D
25、商业银行在完善流动性风险监测和预警机制的同时，制订切实可行的本外币流动性应急计划至关重要。流动性应急计划主要包括（ ）。
A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序
B.提高流动性管理的预见性
C.通过金融市场控制风险
D.建立多层次的流动性屏障

【答案】 A
26、商业银行通过财务报表分析来识别和评价的资产管理状况，其内容不包括( )。
A.资产质量分析
B.资产收益率分析
C.资产组合分析
D.资产流动性分析

【答案】 B
27、专题报告应反映的主要内容不包括()。
A.重大风险事项描述
B.发展趋势及风险因素分析
C.已采取和拟采取的应对措施
D.加强风险管理的建议

【答案】 D
28、（2020年真题）根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计算（ ），该项资本要求为风险加权资产的（ ）。
A.系统重要性银行附加资本，1-3.5%
B.杠杆率缓冲资本，1-3.5%
C.第二支柱资本，0-2.5%
D.逆周期资本，0-2.5%

【答案】 D
29、（2018年真题）如果一家国内商业银行当期的贷款情况为：正常类贷款500亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元。如果拨备的一般准备为15亿元，专项准备为8亿元，特种准备为2亿元，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为（ ）。
A.120％
B.125％
C.75％
D.115％

【答案】 B
30、（2021年真题）某商业银行的业务规模（BI）为8亿欧元，对应的边际系数（α）为12%，内部损失乘数为1.5，则该商业银行履行2017版《巴塞尔Ⅲ最终方案》使用新标准法计量的操作风险资本为（ ）亿欧元。
A.0.18
B.12
C.1.44
D.0.96

【答案】 C
31、 流动性风险监测与控制的主要工作不包括()。
A.流动性风险限额监测
B.流动性风险计量
C.流动性风险控制
D.流动性风险预警与报告

【答案】 B
32、下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是( )。
A.制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一
B.危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略
C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南
D.危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造增加值

【答案】 C
33、中央银行正在实施紧缩的货币政策，基准利率水平不断提高，从宏观的角度看，在该货币政策的影响下，通常会使( )。
A.潜在借款人的风险水平下降
B.所有企业的违约风险有一定程度的提高
C.所有企业的履约程度有一定程度的提高
D.借款人承受较低的风险

【答案】 B
34、企业的某年的税前净利润为6000万元人民币，利息费用为3000万元人民币，则其利 息保障倍数为（ ）。
A.2
B.1
C.3
D.4

【答案】 C
35、下列选项不属于银行机构市场准人的是(?)。
A.机构准入
B.第三方准入
C.业务准入
D.高级管理人员准人

【答案】 B
36、新产品／业务因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险是指（　　）。
A.市场风险
B.操作风险
C.信用风险
D.违规风险

【答案】 D
37、企业购买远期利率合约的目的是()
A.锁定未来放款成本
B.锁定未来借款成本
C.减少货币头寸
D.对冲未来外汇风险

【答案】 B
38、某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002—2007年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其（）长期积聚、恶化的综合作用结果。
A.信用风险、市场风险和战略风险
B.声誉风险、市场风险和操作风险
C.市场风险、战略风险和操作风险
D.信用风险、声誉风险和战略风险

【答案】 A
39、以下关于期权的论述，错误的是)
A.期权的价值由时间价值和内在价值组成
B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值
C.对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零
D.价外期权的内在价值为零

【答案】 C
40、从商业银行风险管理部门设置情况看，普遍做法是按照“三道防线模式”划分风险管理职责，设置风险管理部门。下列不属于“三道防线模式”的是（　　）。
A.前台业务部门
B.风险管理职能部门
C.人力资源管理部门
D.内部审计

【答案】 C
41、股份制银行的流动性储备分为（　　）。
A.二级
B.四级
C.五级
D.三级

【答案】 D
42、下列不属于流动性风险评估的是（）。
A.流动性比率
B.现金流分析
C.久期分析
D.情景分析

【答案】 D
43、在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，不包括（　　）。
A.日常监督机制
B.惩罚机制
C.监管当局责任
D.违约机制

【答案】 D
44、已知某安装工程，分项分部工程量清单计价1770万元，措施项目清单计价51.34万元，其他项目清单计价100万元，规费80万元，税金68.25万元，则其招标控制价应（ ）。
A.2069.59万元
B.1821.43万元
C.1838.25万元
D.1950万元

【答案】 A
45、下列不属于金融风险可能造成的损失的是( )。
A.预期损失
B.非预期损失
C.灾难性损失
D.非灾难性损失

【答案】 D
46、（2018年真题）（ ）是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。
A.外部欺诈事件
B.内部欺诈事件
C.执行、交割和流程管理事件
D.就业制度和工作场所安全事件

【答案】 A
47、（2021年真题）下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（ ）
A.资本规划应至少设定内部资本充足率3年计划
B.对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施
C.银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性
D.资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素

【答案】 B
48、关于商业银行核心一级资本充足率，下列表述最恰当的是( ).
A.核心一级资本具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之前的特征
B.我国商业银行核心一级资本充足率监管标准采用了巴塞尔协议中Ⅲ监管标准
C.核心一级资本充足率计算的分母部分包含信用风险和市场风险加权资产两个部分

D.核心一级资本充足率计算的分子部分是核心一级资本减去对应的资本扣除项

【答案】 D
49、下列对于外币流动性风险管理的说法，错误的是()。
A.高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构
B.外币的流动性管理只能集中在总部
C.商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模、进人外汇市场融资的渠道
D.我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与估计

【答案】 B
50、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对()进行分析。
A.资产负债表和损益表
B.利润表和所有者权益变动表
C.现金流量表和资产负债表
D.资产负债表和财务报表

【答案】 A
51、下列关于商业银行操作风险治理架构的说法中，错误的是( )。
A.董事会及董事会风险管理委员会承担操作风险管理的最终责任
B.高管层及高管层风险管理委员会要负责执行董事会批准的操作风险战略和体系
C.操作风险管理的牵头部门要负责统筹和协调全行操作风险计量和管理工作
D.内部审计部门负责相关业务条线的操作风险管理

【答案】 D
52、市场风险不包括（　　）。
A.利率风险
B.汇率风险
C.股票价格风险
D.贷款违约风险

【答案】 D
53、施工现场为避免或减少污染物向外扩散，围挡设置高度不得低于1.8m，临街不得低于（ ）m。
A.1.6
B.1.8
C.2.0
D.2.5

【答案】 D
54、反映银行实际拥有的资本水平的是()。
A.账面资本
B.经济资本
C.监管资本
D.实际资本

【答案】 A
55、商品风险是指源于商品合约价值的变动而可能导致亏损或收益的不确定性。这里所述的商品不包括( )。
A.农产品
B.能源产品
C.金属
D.股票

【答案】 D
56、（2020年真题）某商业银行新规定了风险限额管理办法，对于出现超限额情况时具体处理流程做了规定，其中最不恰当的是（ ）。
A.不论是否在权限内，风险管理部门均应当向行领导请示
B.风险管理部门应当对超限额处置的实际效果定期进行返回检验
C.业务部门应当及时向风险管理部门反馈
D.风险管理部门应当根据事先制定的缓释措施进行处理

【答案】 A
57、《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下非系统重要性银行的资本充足率不得低于( )。
A.5％
B.6％
C.10.5％
D.11.5％

【答案】 C
58、下列关于资本监管要求的说法，错误的是（　　）。
A.逆周期资本要求为0—2.5％
B.系统重要性银行附加资本要求为1％
C.系统重要性银行的资本充足率不得低于8％
D.非系统重要性银行资本充足率不得低于10.5％

【答案】 C
59、查询申请人查询到有关的土地登记信息后，如果希望将此作为证明某一事实的证据以向有关方面提供，要求查询机构在查询结果上盖印鉴章，这种查询方式称为（　　）。
A.签证
B.鉴证
C.盖章查询
D.批准

【答案】 B
60、下列选项不属于银行机构市场准入的是（　　）。
A.机构准入
B.第三方准入
C.业务准入
D.高级管理人员准入

【答案】 B
61、 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的方法是（　　）
A.缺口分析
B.敏感性分析
C.情景分析
D.久期分析

【答案】 B
62、《金融违法行为处罚办法》属于()。
A.指引
B.法律
C.行政法规
D.部门规章

【答案】 C
63、 金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商业银行（　　）。
A.资产风险管理模式阶段
B.负债风险管理模式阶段
C.资产负债风险管理模式阶段
D.全面风险管理模式阶段

【答案】 D
64、下列关于商业银行操作风险的说法，不正确的是()
A.操作风险主要是由欧洲的巴塞尔委员会倡导的概念
B.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险
C.操作风险包括策略风险
D.中国银监会和银行业采用的是巴塞尔委员会在新资本协议中提出的定义

【答案】 C
65、下列关于市值重估的说法，不正确的是()。
A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值
B.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值
C.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值
D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

【答案】 C
66、关联交易是指发生在集团内()之间的有关转移权利或义务的事项安排。
A.高级管理层
B.关联方
C.控股股东
D.董事会成员

【答案】 B
67、下列关于银行资产计价的说法中，错误的是()。
A.交易账户中的项目通常只能按模型定价
B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值
C.存贷款业务归入银行账户
D.银行账户中的项目通常按历史成本计价

【答案】 A
68、商业银行的一笔关联交易被否决后，在( )个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。
A.6
B.9
C.12
D.24

【答案】 A
69、合同工期指（ ）。
A.在平均建设管理水平、施工工艺和机械装备水平及正常的建设条件（自然的、社会经济的）下，工程从开工到竣工所经历的时间
B.根据项目方案具体的工艺、组织和管理等方面情况，排定网络计划后，根据网络计划所计算出的工期
C.指业主与承包商签订的合同中确定的承包商完成所承包项目的工期，也即业主对项目工期的期望
D.指工程从开工至竣工所经历的时间

【答案】 C
70、根据房地产管理相关法律，下列关于房地产抵押关系的描述正确的有（　　）。
A.转让房屋的所有权或者使用权时，建设用地使用权同时转让
B.转让建设用地使用权时，该土地上的房屋也应一并转让
C.建设用地使用权抵押后，该土地上新增的建筑物也同属于抵押财产
D.抵押人未按规定将房地一并抵押的，未抵押的财产视为一并抵押
E.建设用地使用权实现抵押权时，地上新增建筑物所得的价款，抵押权人优先受偿

【答案】 A
71、下列说法不正确的是()。
A.信用评分模型分析首先模拟出特定型的函数关系
B.专家判断和信用评分法比违约概率模型更具优越性
C.死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一
D.违约概率模型能直接估计客户的违约概率

【答案】 B
72、下列选项不是监管部门对资本不足银行的纠正措施的是(?)。
A.对商业银行股东实施的纠正措施
B.对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施
C.对商业银行机构采取的监管措施
D.对商业银行合作伙伴的审查

【答案】 D
73、信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历的三个主要阶段是()。
A.专家判断法→违约概率模型→信用评分模型
B.违约概率模型→专家判断法→信用评分模型
C.专家判断法→信用评分模型→违约概率模型
D.信用评分模型→专家判断法→违约概率模型

【答案】 C
74、在以下限额类别中，最基本的限额是( )。
A.市场限额
B.信用限额
C.行业限额
D.客户限额

【答案】 D
75、（2018年真题）（ ）限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。
A.净头寸
B.总头寸
C.交易
D.头寸

【答案】 A
76、 市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种,其中（　　）风险尤为重要。
A.汇率风险
B.利率风险
C.股票风险
D.商品风险

【答案】 B
77、与单一法人客户相比，（ ）不是集团法人客户的信用风险具有的特征。
A.财务报表真实性较好
B.连环担保普遍
C.风险识别难度大
D.贷后监督难度大

【答案】 A
78、商业银行对可能对各类资产、负债以及表外项目价值造成影响的风险因素的变化进行压力测试时，不考虑()。
A.存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点
B.市场收益率提高／降低50％
C.持有主要外币相对于本币升值／贬值20％
D.重要行业的原材料／销售价格上下波幅超过30％

【答案】 D
79、在标准法的几大业务条线中，β系数等于18％的业务条线是()。
A.零售银行
B.交易和销售
C.商业银行
D.资产管理

【答案】 B
80、商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交()批准。
A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.风险管理部门

【答案】 A
81、A银行的外汇敝口头寸如下：美元多头180，英镑多头430，法国法郎空头390，瑞士法郎空头130，则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞口头寸为()。
A.610
B.1000
C.90
D.1130

【答案】 A
82、下列不属于商业银行短期流动性风险三级预警信号的有（ ）。
A.本外币备付率连续一周低于2％
B.存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20％
C.市场出现恐慌性挤兑
D.市场融资能力下降，出现支付危机

【答案】 A
83、关于划拨国有土地使用权的法律特征，下列说法不正确的是（　　）。
A.划拨国有土地使用权的取得受范围限制
B.划拨国有土地使用权一般没有明确的时间期限
C.城镇范围内的使用权人应缴纳土地使用税
D.划拨国有土地使用权是以政府行为而获得的权利

【答案】 D
84、某股票过去3年的年收益率分别为5%、-2%和1%，那么其收益率的样本标准差 为（ ）。
A.3. 51%
B.3. 11%
C.2. 87%
D.1.33%

【答案】 A
85、（2022年7月真题）下列关于商业银行风险计量的表述，最不恰当的是（）。
A.商业银行使用的风险计量模型越复杂，越可能产生模型风险
B.金融危机时期不同机构不同风险的相关性会降低
C.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估
D.风险计量应采取定性、定量或两者相结合的方式

【答案】 B
86、如果一家商业银行的总资产是100亿元，总负债是60亿元，资产加权平均久期为5年，负债加权平均久期为2年，则久期缺口为()。
A.0.6
B.1.2
C.-3.8
D.3.8

【答案】 D
87、下列关于财务比率分析的描述中，错误的是（　　）。
A.盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力
B.杠杆比率，用来衡量企业所有者利用外部融资资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力
C.效率比率，又称营运能力比率，体现管理层控制和管理资产的能力
D.流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力

【答案】 B
88、（2018年真题）下列资本工具中，（ ）属于商业银行的二级资本。
A.优先股及其溢价
B.一般风险准备可计入部分
C.超额贷款损失准备可计入部分
D.资本公积及盈余公积可计入部分

【答案】 C
89、接地体不得使用（ ）。
A.角钢
B.钢管
C.螺纹钢
D.钢管或角钢

【答案】 C
90、以下哪项是目前最恰当的声誉风险管理方法()
A.采取平等原则对待所有风险
B.采用精确的定量分析方法
C.按照风险大小，采取抓大放小的原则
D.确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理

【答案】 D
91、（2019年真题）商业银行风险管理部门应当承担的职责不包括（ ）。
A.持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向监事会报告
B.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告
C.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险
D.了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案

【答案】 A
92、（2020年真题）商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的（ ）。
A.2.5%
B.1.5%
C.1%
D.2%

【答案】 C
93、商业银行的核心竞争力是()。
A.创立能力
B.公司文化
C.市场地位
D.风险管理

【答案】 D
94、商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合所具有的对冲特性进行风险对冲是指()。
A.系统性风险对冲
B.非系统性风险对冲
C.自我对冲
D.市场对冲

【答案】 C
95、杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了（ ）资本监管下表外资产风险计提不足的问题。
A.巴塞尔协议Ⅱ
B.巴塞尔协议框架的改进（巴塞尔协议2.5）
C.巴塞尔协议Ⅲ

D.巴塞尔协议Ⅰ

【答案】 A
96、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1700亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为DL=3年，根据久期分析法，如果年利率从4%上升到4.5%,则利率变化将使商业银行的整体价值（ ）。
A.减少33.02亿元
B.增加33.02亿元
C.减少33.17亿元
D.增加33.17亿元

【答案】 C
97、（2022年7月真题）关于外部审计与信息披露的表述，最不恰当的是（）。
A.外部审计有利于提高信息披露的质量
B.信息披露有利于降低外部审计的风险
C.信息披露有利于提高外部审计的效率
D.外部审计有利于提高信息披露的时效性

【答案】 D
98、 风险监管的主要内容不包括()。
A.建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系
B.建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系
C.准备风险为本的现场调查
D.建立应对支付危机的处置体系

【答案】 C
99、人力资源配置不当的风险是()。
A.非流程风险
B.流程环节风险
C.控制派生风险
D.市场风险

【答案】 A
100、 ()是在前一流程的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。
A.风险识别
B.风险计量
C.风险监测
D.风险控制

【答案】 B
101、“5Cs”方法属于（ ）评级方法。
A.信用评分法
B.专家判断法
C.历史模型法
D.压力测试法

【答案】 B
102、针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于（ ）
A.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款
B.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息
C.企业当期利润是否足够偿还贷款本金和利息
D.企业是否具有足够的融资能力和投资能力

【答案】 A
103、下列不属于营运能力指标的是（）。
A.总资产周转率
B.存货周转率
C.应收账款周转率
D.总资产收益率

【答案】 D
104、根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（ ）
A.6%
B.4%
C.2%
D.5%

【答案】 B
105、下列不属于基本面指标的是（　　）。
A.品质类指标
B.实力类指标
C.环境类指标
D.盈利能力指标

【答案】 D
106、20世纪60年代，（ ）是华尔街的第一次数学革命的金融理论。
A.马柯威茨提出的现代资产组合理论
B.夏普提出的CAPM模型
C.布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型
D.罗斯提出套利定价理论

【答案】 B
107、 ()是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定()该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
A.保证：保证
B.抵押；抵押
C.质押；质押
D.留置；留置

【答案】 D
108、反映银行实际拥有的资本水平的是()。
A.账面资本
B.经济资本
C.监管资本
D.实际资本

【答案】 A
109、巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期为()个营业日。
A.5
B.7
C.10
D.15

【答案】 C
110、在标准法下的信用风险计量框架中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予()的权重。
A.75％；35％
B.70％；30％
C.80％；20％
D.90％；l0％

【答案】 A
111、2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于（ ）前达到峰值，努力争取（ ）年前实现碳中和。
A.2030，2050
B.2020，2060
C.2030，2060
D.2020，2050

【答案】 C
112、 （ ）根据需要对外包活动进行现场检查，采集外包活动过程中数据信息和相关资料，并将检查结果纳入对该机构的监管评级。
A.证监会及其派出机构
B.财政部
C.中国人民银行
D.银监会及其派出机构

【答案】 D
113、兆欧表按被测试对象额定电压大小选用，100v以下，宜选用及（ ）以上的兆欧表。
A.250V50M?
B.500v100M?
C.1000V2000M?
D.2500V10000M?

【答案】 A
114、（2020年真题）根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计算（ ），该项资本要求为风险加权资产的（ ）。
A.系统重要性银行附加资本，1-3.5%
B.杠杆率缓冲资本，1-3.5%
C.第二支柱资本，0-2.5%
D.逆周期资本，0-2.5%

【答案】 D
115、（2018年真题）对基础金融产品来说，信用风险造成的损失最多是其债务的全部（ ）。
A.面值之和
B.账面价值
C.公允价值
D.市场价值

【答案】 B
116、某商业银行可用稳定资金为5000万元，所需稳定资金为3000万元，则净稳定资金比例为（　　）。
A.166.67％
B.118.33％
C.113.95％
D.126.56％

【答案】 A
117、反洗钱的主要制度中，处于核心地位的是（）。
A.客户身份识别制度
B.客户身份资料和交易记录保存制度
C.大额交易与可疑交易报告制度
D.涉嫌洗钱的可疑交易报告制度

【答案】 C
118、（　　）是一种顾问及其相关的客户服务。
A.确认服务
B.客户服务
C.咨询服务
D.信息服务

【答案】 C
119、 （　　）是最容易引发商业银行操作风险的业务环节。
A.法人信贷业务
B.柜台业务
C.个人信贷业务
D.资金业务

【答案】 B
120、外电线路电压为1KV以下，脚手架与外电架空线路的边线之间最小安全操作距离为（ ）m。
A.6
B.5
C.4
D.4.5

【答案 C
121、企业级风险管理信息系统一般采用（　　）结构。
A.浏览器／服务器
B.服务器／浏览器
C.浏览器／客户端
D.服务器／客户端

【答案】 A
122、 （　　）用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。
A.杠杆比率
B.效率比率
C.盈利能力比率
D.流动比率

【答案】 A
123、（ ）在施工活动的全部管理工作中属于首位的。
A.编制好的施工进度计划
B.施工过程的各项措施
C.施工进度的控制
D.施工进度计划的编制、实施和控制

【答案】 D
124、主要对资产负