最全项目评审与风控管理办法.doc

*公司*公司项目评审与风险管理办法为规范*公司（以下简称“公司”）投资与项目管理，提高投资与项目管理决策的科学性，采取积极、必要和有效措施管控风险，特制订本办法。一、职责与分工（一）业务部门1.业务人员负责拟合作项目的前期调研、洽谈，拟定可研报告或项目建议书，内容包括但不限于：拟合作单位基本情况、财务状况、合作项目内容、结算价格与市场对比、收付款条件和结算方式、质量标准与质量风险保障措施、物流保障、前期合作情况、拟推荐项目级别等，报经部门负责人同意后作为召开项目评审会的依据。2.业务人员对过会的项目以公司合同模板为基础进行合同条款拟定，征得部门负责人和法律顾问同意后，按合同会审流程进行会审传签。3.部门负责人组织安排项目实施，包括：对合同涉及的每个环节进行认真梳理、任务分解到人并提出明确的任务要求和时间节点、资金预算申报、与上下游客商的业务对接、质量监督与保障措施、关键节点提醒等，并做好工作台账和日记。4.单据与信息传递。业务部门应及时建立业务合同台账，对每份合同签订与履行情况进行及时登记，并实现与统计结算部和财务部的数据按旬对账，保证数据一致；交易过程出具的各种结算单据要及时回收与搜集，并按每个客户建立完整的业务档案。5.结算与款项收取。对达到付款条件的上游或物流商，制作付款审批单并按照程序审批，付款审批要做到附件齐全（合同、发货单、发票、下游验收或结算单、预算等）；对下游收款在跟踪落实履约责任的同时，要根据收款条件，及时安排催款，必要时发函催款，对超过收款期的，及时汇报并与法律顾问沟通，制作律师函，同时对违约客商与统计结算部和法务风控部沟通，建立黑名单。6.对违约客商进行问题跟踪，并及时提出应对方案，同时配合公司采取及时、必要和有效措施积极应对，避免造成损失。7.做好商业信息的保密工作，对违反忠诚和诚信原则，故意造成信息外漏，给公司带来被动局面的人员将进行严肃处理，内外勾结给股东造成损失构成犯罪的移交司法机关处理。8.牵头组织财务、法务、统计结算部门，共同规范合同范本，针对不同类型的业务，形成相对固定的合同魔板，减少随意性带来的或有损失及法律风险。（二）统计结算部1.建立客商分级管理制度，综合考虑项目法律和政策条件、市场开放与成熟度、竞争优势、企业股权与财务状况、信用状况、操作风险以及过去合作情况等因素，将客商分为：优先、一般、储备和考察、淘汰四种类型。该评级表应根据以上信息更新情况定期或不定期更新，客商级别原则上1年内不能向上调只能向下整，确需调整的，需上报分管领导和总经理审批。2.不同级别的客商应区别对待，制定不同的价格政策、收付款条件和比例标准。3.建立合同统计台账，详细登记每项合同的合同名称、合同相对人、合同编号、结算单价、交易量、合同金额、收付款条件、预付款及比例、已付款等信息，并与业务部和财务部对接，做好按旬对账，做到账实相符。4.统计日报制度。要求业务部门每日报告各项合同执行情况，每天出票、结算、收发货、装卸车等情况都要报送给统计结算部，统计员每日更新台账数据。5.对照合同统计台账，对业务部门发起的付款审批单进行审核，尤其核对是否具备收付款条件，金额计算是否正确。（三）财务部1.针对不同级别客商，制定不同的预算应对措施，公司资金首先保障优先级客商，其次是一般级，储备和考察及淘汰级的暂不安排预算。2.建立合同台账，详细登记每项合同的合同名称、合同相对人、合同编号、结算单价、交易量、合同金额、收付款条件、预付款及比例、已付款等信息，并与统计结算和业务部对接，做好旬对账，做到账实相符。3.对照合同台账，对结算统计部传递过来的付款审批单进行审核确认，对存在问题的付款申请返回业务部门进行整改。4.财务部的付款审核包括成本会计审核和财务经理审核两级，成本会计审核侧重于付款资料是否真实完整，是否具备收付款条件，金额计算是否正确，是否有预算，财务经理审核是对成本会计工作的复核。5.建立收款预警制度，对即将达到收款期限的下游收款，向业务部门发出收款预警，提示业务人员及时组织催收，防止出现呆坏账，必要时配合业务部门发函催款，对超过收款期的，及时汇报，并一同业务部门与法律顾问沟通，通过律师制作律师函，同时对违约客商与法务风控部沟通，建立黑名单。6.办理与项目实施有关的财税咨询业务。（四）法务风控部1.建立和逐步完善公司风险管理制度，参加项目评审会，并对业务部门发起的项目建议书发表独立、客观的风险评价。2.根据业务需要开展尽职调查，调查项目包括但不限于：拟合作单位基本情况、财务状况、信用状况、合作项目内容与交易方式、结算价格形成与市场对比、收付款条件和结算方式、质量标准与质量风险保障措施、前期合作情况。3.参与对外合同的会审并跟踪和监督业务进展并进行风险提示。4.办理与项目实施有关的抵质押担保事宜。5.与法律顾问建立及时的沟通机制，以采取必要、及时和积极的应对措施应对公司可能面临的法律风险。6.对公司招投标项目进行监督检查。7.根据年度计划或临时安排开展内部审计、法律和审计知识宣传教育。二、项目评审会制度所有双新项目（新业务、新客户）以及超过1000万元的项目与投资合同，都要经过项目评审会的审核。（一）项目评审会召开时间定期评审会：每月月末，具体电话通知临时评审会会：紧急项目临时组织上会，具体电话通知。 （注：业务部需在项目评审会进行前期资料审核确认后，提交临时上会申请，由业务部负责人签字，并提交分管副总签字确认，单个工作日仅限于安排一次项目评审会，可研分析文件属于上会资料的必要组成文件，随项目资料一并提交项目评审会。）（二）项目评审会组成人员（共7人）1.固定人员：总经理、业务副总、财务总监、法务风控部部长。2.随机人员：每次随机抽取2名公司董事、1名行业专家。（三）项目评审会资料审核人员项目资料由法务风控部长统一收发并审核； （四）项目评审会程序及过会要求1、业务部门按公司下发的*公司风控委员会上会项目申报书模板编撰合格的风控委员会上会申报资料报法务风控部。2、法务风控部依照规范性、合规性、完整性、有效性等原则进行是否符合上会条件的初审工作，初审通过，项目具备上会条件后及时将此信息反馈给综合办公室，由综合办公室提前三天下发会议通知。3、审议表决流程：第一步：法务风控部组织随机抽取的两名公司董事及行业专家进行初审，业务部门进行专题陈述，并解答三人小组提出的各种问题，两人及以上通过视为本环节通过。第二步：法务风控部对通过第一环节的项目进行再审，法务风控部长具有一票否决权。第三步：法务风控部组织总经理、财务总监、业务副总进行终审，两人通过视为本项目通过。（五）项目评审会上会前要求1.项目发起部门须对项目信息负责，上会资料必须真实、完整、有效，业务人员必须完全了解项目所有信息，如发现上会资料与实际业务情况不符，由公司进行通告批评，如出现两次以上信息不符情况，将由综合办办通知计入该部门的月度KPI考核，每次扣除部门整体考核2分；上会资料需严格按照*交易中心上会项目申报书进行填写并补充相关附件文件，项目资料出现重点信息缺失，不允许上会。2.项目上会资料需于上会规定时间前3天通过企业邮箱发给项目资料审核人员，待资料核实后再由审核人员提前一天将项目资料发至项目评审会各委员处，便于提前审阅工作。3.每个项目最多有两次上会机会，二次上会时，业务部需针对首次投票后项目评审会提出的疑问进行解答或提出解决办法，二次上会通过，项目可继续推进实施，反之，该项目不允许操作。4.如项目涉及收证开证业务，业务部应于上会前通过财务部与相关银行进行确认，确认后财务部给出书面确认文件；如项目涉及抵质押担保事宜，业务部应于上会前与法务风控部进行确认，法务风控部针对抵质押物进行初步预审并出具书面确认文件，以上文件属于上会资料的必要组成文件，随项目资料一并提交项目评审会资料审核人员进行审核。（六）项目评审会会后投票及跟进要求1.项目评审会投票时，应秉持认真负责、客观公正的原则，严格把控项目风险，积极探讨解决方案。2.项目评审会通过填写项目评审表进行投票，各投票人必须在规定的时间内亲自完成审核与投票，不允许拖延及代投现象。3.项目评审会投票时，无论是否同意项目过会，不能只写“同意”、“不同意”、“风险可控”等简短评语，需给出解释和理由，建议对整个项目做整理和分析并出具详细意见和解决方案，否则不能视作有效投票。4.法务风控部长进行投票收集汇总、上会项目编号及上会资料归档工作。法务风控部长收集风控委员会项目评审表后，将风控委员会项目评审表及相关附件发至总经理、副总经理、财务总监处，同时将投票结果发至业务发起者及其他项目评审会各成员处。5.法务风控部针对过会后项目有后续跟踪和核实的职责，确保业务部发起的业务合同、资金审批、业务实施环节等情况与过会信息一致，如与上会信息出现差异，需请业务部重新安排上会或出具情况说明，请合同审批环节所涉领导签字确认。（七）项目评审会流程业务部门准备上会资料并提交项目评审会资料审核人员审核审核意见反馈给业务部门进行修改补充综合办公室安排上会时间并发出上会通知（企业邮件）项目评审会召开会后项目评审会相关领导投票法务风控部长收集并汇总整理投票情况法务风控部长将投票结果及项目资料发至项目评审会领导、成员及发起的业务部门相关人员处（注：二次上会流程与一次上会流程一致） 风控委员会工作流程业务部 法务风控部综合部上会项目申报书及附件专题陈述初审资料完整性与合规性通过两人通过将投票结果及项目评审资料发评审领导两人通过法务风控组织总经理.财务总监.副总经理终审法务风控部再审随机抽取两名董事及一名行业专家初审 不通过 即刻下发会议通知通过综合部留档不通过综合部存档备案不通过不通过- 11 -