金蝶固定资产培训.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,K/3系统 固定资产,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,提 纲,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,K/3系统 固定资产,提 纲,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,K/3系统 固定资产,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,K/3系统 固定资产,单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,提 纲,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,固定资产系统数据结构及处理,技术支持部整理,2005,年,2,月,提纲,固定资产卡片数据结构,账套数据处理实例,基础资料表,t_faaltermode,(,变动方式类别表,),t_fastatus使用状态类别表,),t_FADeprMethod,(,折旧方法定义表,),t_fagroup,(,卡片类别表,),t_falocation,(,存放地点表,),卡片基本概貌,上图,红色框内容存于,t_facard,表，蓝色框内容存于,t_fadevice,表，绿色框内容存于,t_facarditem,表。,卡片基本概貌,上图红色框内容存于,t_facard,卡片基本信息表，蓝色框内容存于,t_fadept,表，绿色框内容存于,t_faexpense,表。,卡片基本概貌,上图红色框内容存于,t_facard,表，蓝色框内容存于,t_fabalance,表，此内容存于以上两张表内。但,t_facard,只存储卡片入账时的值，而,t_fabalance,却能存储因折旧或卡片变动而改变了的值。,变动相关表,变动基本表,T_FAAlter,卡片基本信息表,T_FACard,原值原币表,T_FAOrgFor,固定资产部门分摊表,T_FADept,折旧费用分摊表,T_FAExpenses,自定义卡片项目表,T_FACardItem,附属设备,表,T_FADevice,变动基本表和变动相关表的关系,卡片相关表的核心是变动基本表（,T_FAAlter,）。,该表记录了固定资产的内码，变动的期间，摘要，制单人等信息。,因为新增的固定资产也可以看作一种变动方式为新增的业务来处理，故此，该表可以记录从固定资产新增到变动、报废等业务处理的所有情况。,该表中的,Fnew,字段表明该记录是否为新增卡片形成，,Fnew,=1,表示该固定资产入账时产生，即原始记录。在同一个会计期间，同一个固定资产在该表中只能有一个记录。,变动基本表的使用,下图为某账套的固定资产变动基本表的记录：,图中，内码为,1,的固定资产有两条记录。其中，期间为,2000,年,0,期的记录是初始化录入该固定资产时产生的。在结束初始化后，系统进入,2000,年第,1,期，然后做了一次变动，故此又产生了第二条记录，但该记录期间和变动,FAlterID,与第,1,条都不同。内码为,2,的固定资产在,2000,年第,1,期录入，在第,2,期进行了一次变动，可以看出，两条记录的期间、变动,FAlterID,都不同。由此，我们可以总结出固定资产变动基本表,T_FAAlter,记录的规则：,变动基本表的使用,卡片每变动一次（包括新增），即产生一条变动基本记录，固定资产做每一次变动，变动,ID,FalterID,依次加,1,，每期每个固定资产只能变动一次。,当卡片新增或变动时，,T_FAAlter,变动基本表插入一条新记录；它记录了固定资产变动时的基本要素，如固定资产的内码，期间，变动,ID,等等。与此同时，卡片变动相关表也会以该记录的变动,ID,为主键，各自生成一条新的记录，记录各自的固定资产相关信息。,卡片基本信息表,T_FACard,1),卡片基本信息表,T_FACard,：,该表记录每一次变动时当次变动卡片的基本信息，如固定资产名称、存放地点、入账时间、入账原值、累计折旧、预计净残值、相关科目等等其中，入账原值,=,原值原币表该固定资产的各币别金额总和。,原值原币表,T_FAOrgFor,2),原值原币表,T_FAOrgFor,：,该表记录固定资产某次变动时的价值组成，即该固定资产由几种币别组成，每种币别各自金额为多少。有几种币别，就有几条记录。,固定资产部门分摊表,T_FADept,3),固定资产部门分摊表,T_FADept,：,该表记录该次变动的固定资产由几个部门使用，每个部门占多少比率。有多少个部门，就生成几个记录。,FdetailID,记录了存储该部门核算项目信息的记录的内码。此表为生成折旧费用部门分配表的依据。,折旧费用分摊表,T_FAExpenses,1),折旧费用分摊,表,T_FAExpenses,：,记录该固定资产所产生的折旧费用分摊到哪几个科目，每个科目所占比例。有几个科目，就有几条记录。,FdetailID,记录了存储该科目核算项目信息的记录的内码。此表为生成折旧费用项目科目分配表的依据。,附属设备表,T_FADevice,2),附属设备表,T_FADevice,：,该表记录了该固定资产所拥有的附属设备，记录了各附属设备的名称规格、数量、金额和存放地点等等。有几个附属设备，就有几条记录。,变动相关表的情况,1),自定义卡片项目表,T_FACardItem,：,该表初始时只有一个字段,FalterID,。,当该账套无论任何一个类别的卡片定义了自定义卡片项目时，该表就会以“,F+,自定义项目的内码”为字段名，动态增加相应的字段，整个系统中有几个自定义项目，就增加几个字段。存储时，对于每个字段，如果该卡片具有该自定义项目，则存入相应的值，否则该字段值为,Null,。,自定义卡片项目,变动相关表的关系图示,变动基本表,T_FAAlter,卡片基本信息表,T_FACard,原值原币表,T_FAOrgFor,固定资产部门分摊表,T_FADept,折旧费用分摊表,T_FAExpenses,自定义卡片项目表,T_FACardItem,附属设备表,T_FADevice,通过,faalterid,与其他表相连,余额表和余额相关表,余额表,t_FABalance,卡片每期状况表,t_FABalCard,附属设备每期状况表,t_FABalDevice,原值原币每期状况表,t_FABalOrgFor,部门每期分配情况表,t_FABalDept,折旧费用每期分配情况表,t_FABalExpense,卡片自定义项目每期状况表,t_FABalCardItem,余额相关表关系,余额相关表的核心是余额表,t_FABalance,该表记录了固定资产的原值、累计折旧、残值、期间等重要的,余额信息从固定资产系统启用后，每一期都拥有自已的余额数据。,表中的,Fperiod,字段代表期间数。当,Fperiod,=0,时，代表是初始化期间的数据。,当固定资产新增数据或变动数据时，会在对应的余额表进行增加记录或变动记录的操作。,余额表,t_FABalance,结构,余额相关表关系,它和变动基本表和变动相关表不同，变动基本表只有卡片新增或变动才会产生新的记录；而余额表自卡片新增的期间开始，每一期每个固定资产都会有一条记录。,从系统实现的目的来讲，如果和卡片变动基本表及相关表相联合，只使用余额表已经可以实现每个期间折旧的计提、保存和分配工作。但是，考虑到计提折旧和折旧分配时提取折旧要素的方便性系统增加了卡片状况表、原值原币状况表、部门分摊状况表、折旧费用分摊状况表、附属设备状况表、自定义卡片项目状况表等等,。,余额相关表关系,当,新增固定资产,时，系统除了生成变动基本表及其相关表的记录外，还在余额表及其相关中插入一条新的记录；除了余额,ID,外，计提折旧相关表几乎与变动相关表雷同，保存的内容完全一样，所不同的是变动相关表只有变动才会产生新记录，而余额相关表每期都有记录。,当,固定资产变动,时，系统亦同新增时的情况一样，在卡片变动基本表及其相关表、余额表及其相关表都记录一遍。同时，余额表亦使用“累计折旧调增、调减；原值调增、调减；本年原值调增、调减”等字段记录本次变动的变动额。,当系统结账,时，余额表及其相关表固定资产记录从上期复制而来。如果该期该固定资产未变动，则除余额表,ID,不一样外，计提折旧相关表的记录和上一期的记录完全一样；当然，如果该期该固定资产做了变动，余额相关表的记录被更新为当期最新状态。,余额相关表结构说明,1.,以,t_faexpense,表为例,说明余额相关表结构,其,结构与变动相关表的同名报表一样,只是将,falterid,换为了,fbalid,.,余额相关表关系图示,余额表,t_FABalance,卡片每期状况表,t_FABalCard,附属设备每期状况表,t_FABalDevice,原值原币每期状况表,t_FABalOrgFor,部门每期分配情况表,t_FABalDept,折旧费用每期分配情况表,t_FABalExpense,卡片自定义项目每期状况表,t_FABalCardItem,通过,Fabalid,字段与其他表相连,变动基本表与余额表相连,变动基本表,T_FAAlter,余额表,T_FABalance,通过,FAAssetid,相连,其他相关表,报废清理表（,T_FAClear,）,凭证对照表,（,T_FAVoucher,）,报废清理表,T_FAClear,和凭证对照表,T_FAVoucher,。,固定资产发生报废清理后，系统会自动生成一条变动记录。凭证对照表则为记录变动与相应凭证的对应关系，便于管理。这两个表也是通过变动ID,即,FalterID,和变动基本表关联。,当固定资产清理时，系统会首先做一个变动记录，把该固定资产的原值、累计折旧等清零，并且在该变动记录的“是否已清理,Fcleared,”,字段和该固定资产当期的余额表记录的“是否清理,Fcleared,”,字段置,1,；然后在报废清理表中增加一条记录。,报废,清理,表（,T_FAClear,）,凭证对照表（,T_FAVoucher,),固定资产,常用功能程序原理讲解,1.,折旧公式说明：,平均年限法（基于原值和预计使用期间）,公式：月折旧额,=,（入账原值,-,入账预计净残值）,/,入账预计使用期间,月折旧率,=,月折旧额,/,（入账原值,-,入账预计净残值）,*,100%,平均年限法（基于净值和剩余使用期间）,公式：月折旧额,=,（入账原值,-,入账累计折旧,-,入账预计净残值）,/,入账剩余使用期间,月折旧率,=,月折旧额,/,（入账原值,-,入账累计折旧,-,入账预计净残值）,*,100%,折旧公式说明,年数总和法,年折旧率,=,剩余年限,/,（预计使用年限,*,（预计使用年限,+1,）,/2,）,月折旧率,=,年折旧率,/12,双倍余额递减法,年折旧率,=2/,预计使用年限,*,100%,月折旧率,=,年折旧率,/12,工作量法,(,参照平均年限法,),折旧程序处理流程,一、检查固定资产是否完成初始化,如果,t_SystemProfile,表中,Fcategory,=FA,Fkey,=Closed,对应的,Fvalue,=1,则初始化已完成,开始进行折旧事务处理,.,否则给出提示,初始化尚未结束。,二、开始计提折旧,折旧程序处理流程,先找出本次需要记提折旧的卡片,。,计提折旧所涉及的表为,T_FaBalance,T_FaBalCard,T_Faalter,T_FaCard,T_FaBalDept,T_FaBalExpense,t,_,FaDeprMethod,T_FaStatus,T_FaGroup,T_Falocation,检查入账状态、折旧状态、折旧方法、工作量等信息,折旧程序处理流程,入账状态对应,t_FABalance,表的,FCleared,字段：值为,1,表示“已清理”，固定资产不需计提折旧。,根据,t_FABalcard,表中的,FstatusID,（,使用状态）对应表,t_FAStatus,中的,FstatusID,取出折旧状态字段,FWhetherDepr,FwhetherDepr,=1,提折旧，,FwhetherDepr,=0,不提折旧。,当需提折旧时,再根据,t_FABalance,表中的,FdeprMethodID,（,折旧方法）对应表,t_FADeprMethod,中的,FdeprMethodID,得出折旧方法等信息。,折旧程序处理流程,根据,t_FABalance,表中的,FworkLoad,字段得到工作量信息。,根据,t_FABalance,表中的,FABalID,（,固定资产余额代码）对应表,t_FABaldept,、,t_FABalExpense,中的,FABalID,得到折旧相关部门分配,FitemID,字段、折旧费用科目,FacctID,字段及核算项目分配,FdetailID,字段信息。,计算本期应提折旧额,根据,t_FABalance,表中字段,FhasDepr,是否为,1,，,逐个判断其折旧状态，对需要计提折旧的固定资产，计算其本期折旧额。,计算折旧额涉及到的折旧要素可见下表：,折旧要素（字段）,所属表,含义及取值,FstatusID,FABalcard,使用状态,FdeprMethodID,FABalance,折旧方法,0,不计提折旧,1,平均年限法,(,基于入账原值和入账预计使用期间,),2,平均年限法,(,基于入账净值和入账剩余使用期间,),3,工作量法,4,年数总和法,5,双倍余额递减法,6,动态平均法,(,基于变动后要素,),ForgValP,FABalance,固定资产原值,(,账面值,),FResidueVal,FABalcard,预计净残值,FaccumDeprP,FABalance,期初累计折旧,FDecPreP,FABalance,减值准备原值,FlifePeriods,FABalcard,（用于折旧计算）预计使用期间数FperiodsUsed,FABalcard,（用于折旧计算）入账前已使用期间数,FDeprPeriods,FABalance,（用于折旧计算）已提折旧期间,FDeprShouldLP,FABalance,最后一个期间应提折旧额,FDeprShould,FABalance,本期应提折旧额,FDepr,FABalance,本期计提折旧额,FWorkLoad,FABalance,本期工作量,PeriodPerYear,T_SystemProfile,一个会计年度的会计期间数（一般为,12,）,计算本期应提折旧额,对于,在,t_fabalance,表中,FHasDepr,=0,，,不需要计提折旧的固定资产，其本期折旧额,FDeprShould,为,0,。,对需要计提折旧的固定资产，其折旧额计算过程如下：,采用工作量法的固定资产，若本期工作量为,FWorkLoad,0,，,则折旧额,FDeprShould,为,0,。,若折旧方法为“不计提折旧”，则折旧额为,0,。,若,FPeriodsInDepr,=,FlifeInDepr,，,则折旧额为,0,若,ForgValP,-,FResidueVal,=0,，,则折旧额为,0,若,FlifePeriods,-,FDeprPeriods,=0,，,则折旧额为,0,计算本期应提折旧额,当,FDeprOption,=0,（,最后一个期间需要把所有折旧提完）时,则,折旧额,=,FDeprShouldLP,如果计算所得的折旧额,0,，则折旧额为,0,，该固定资产计算过程结束。,以上几种情况属于特殊状态或临界状态，在一般情况下计算方法如下：,平均年限法,：,根据,ForgValP,、,FResidueVal,、,FlifePeriods,、,FdeprPeriods,四个要素按平均年限法的标准计算公式计算折旧。,计算本期应提折旧额,工作量法,：,根据,ForgValP,、,FResidueVal,、,FlifePeriods,、,FWorkLoad,四个要素计算折旧，计算方法类似平均年限法。,双倍余额递减法,：,若,FlifePeriods,-FDeprPeriods,=2*,PeriodPerYear,，,则根据,ForgValP,、,FaccumDeprP,、,FlifePeriods,、,FdeprPeriods,四个要素按平均年限法计算折旧额。,若不是以上情况，则根据,ForgValP,、,FaccumDeprP,、,FlifePeriods,/,PeriodPerYear,（,作为折旧年限）、,(,FlifePeriods,FdeprPeriods)PeriodPerYear+1,（,作为当前期间所在的年份）四个要素按双倍余额递减法计算折旧额。,计算本期应提折旧额,年数总和法,：,根据,FOrgValP,、,FResidueVal,、,FLifePeriods/PeriodPerYear,（,作为折旧年限）、,(,FlifePeriods,FdeprPeriods)PeriodPerYear+1,（,作为当前期间所在的年份）四个要素按年数总和法计算折旧额。,注意：对以上计算出来的本期应提折旧额，若,FOrgValP,-,（,FAccumDeprP,+,折旧额）,0,FDeprPeriods,=,FDeprPeriods,+1,或,FDeprPeriods,=,FDeprPeriods,+,FworkLoad,(,工作量法,),End If,分配折旧费用到科目，并生成凭证,确定凭证字号,计提折旧凭证的凭证字在软件中是可选的，凭证号为所选凭证字当月最大号加,1,，凭证日期为当月最后一天。,生成费用科目分录,根据,FABalance,表使用状态记录信息，将逐个折旧额（,FDepr,），,根据,t_FAbalExpense,表的分配比率（,FRate,）,计入相应的折旧费用科目,（,t_FABalExpense.FAcctID,），,分摊到,t_FABalExpense,（,相当于新增记录）表，使新记录的,FAmount,字段值与,t_FABalance,表的,FADepr,一致。,此步骤完成后，将生成一张计提折旧的凭证，形式为：,分配折旧费用到科目，并生成凭证,借：折旧费用科目,XXX,贷：累计折旧,XXX,将此张凭证的编号插入,t_Voucher,的,FvoucherID,字段（相当于新增记录），与凭证表相关联，同时通过,FInternalInd,字段和,FObjectName,字段标计为,FA,，,与固定资产系统相关联。,分配折旧费用到部门,根据,FABalance,表使用状态记录信息，将逐个折旧额（,FDepr,），,根据,t_FABalDept,表的分配比率（,FRate,）,计入相应的部门（,FItemID,），,分摊到,t_FABalDept,（,相当于新增记录）表，使新记录的,FAmount,字段值与,t_FABalance,表的,FADepr,一致。,固资折旧总流程,根据以上所述固定资产折旧所涉及的方法及计算，实际计提折旧时，程序按以下步骤进行处理：,检查数据无误之后,将首先替换,t_fabalcard,与,t_fabalexpense,表,将,Famount,字段设为,0,。,检查,t_account,表与,t_item,以及,t_itemdetailv,。,测试应计提折旧的卡片所设置的折旧费用科目、核算项目、固定资产科目、累计折旧科目是否正确，是否与科目表、核算项目表、及核算项目明细表相匹配。,程序按以上所述的折旧计算方法一张一张卡片按顺序进行本期折旧金额计算。,固资折旧总流程,根据计算的结果替换,t_FaBalDept,和,t_FaBalExpense,和,t_FaBalance,。,以下为计算,2001,年,3,期的折旧，如：,Update,t_FaBalDept,set,FAmount,=659.72 Where,Fbalid,=122 and,Fitemclsid,=2 And,FItemid,=128,Update,t_FaBalExpense,set,FAmount,=989.58 Where,Fbalid,=122 And,FAcctid,=1301 and,FDetailId,=20 and,FDeptID,=119,Update,t_FaBalance,set,Fdeprshould,=597.03,FDepr=597.03,FDeprRate=5.89951828063241E-03 where,FassetId,=27 And,Fyear,=2001 And,Fperiod,=3,固资折旧总流程,插入折旧凭证到,t_Voucher,和,t_VoucherEntry,。,替换,t_systemprofile,的参数,将,WithoutDepr,的值替换为,0.,折旧完成，提示成功。,以下为已被替换的,t_fabalance,t_fabalexpense,t_fabaldept,表的字段图示：,最后一期折旧的处理,当最后一期折旧额小于或等于前一期折旧金额时，最后一期提完折旧。系统不做提示。,当最后一期折旧额大于前一期折旧金额时，做如下判断：,差额小于或等于前一期折旧金额时，直接提完折旧。系统不做提示。,最后一期折旧的处理,差额大于前一期折旧金额时，系统提示：,（,1,）、最后一期提完折旧；,（,2,）、继续以前期折旧额继续计提折旧，直到剩余折旧额小于或等于该金额时完成。,（,3,）、重新设置每期折旧额。此时所有符合条件的固定资产列表显示（包含原值、净值、月折旧额、待折旧额等），让用户自行选择折旧政策，但不影响当期折旧额。当最后一期时，重做条件检查,.,。,卡片新增的程序处理,1.,先计算,出,faalterid,数,然后在,t_FAAlter,中插入一条记录,2.,再在,t_facard,中插入一条记录,3在,t_facarditem,中插入一条记录,4.,在,t_FAOrgFor,中插入一条记录,5.,在,t_FADept,中插入一条记录,6.,在,t_FAExpense,中插入一条记录,7.,在,t_FABalance,中插入一条记录,8.,在,t_FABalCard,中插入一条记录,卡片新增的程序处理,9.,在,t_FABalCardItem,中插入一条记录,10.,在,t_FABalDept,中插入一条记录,11.,在,t_FABalOrgFor,中插入一条记录,12.,在,t_FABalExpense,中插入一条记录,13.,最后替换,t_fabalance,表的,FclearedFdate,字段,卡片变动的程序处理,首先通过查询得到变动需要用到的各项参数值。,向,t_faalter,表中插入变动记录。,向变动相关表,t_FACard,、,t_FACardItem,、,t_FAOrgFor,、,t_FADept,、,t_FAExpense,里插入变动记录。,替换,t_FABalance,表里的数值。向余额相关,表,t_FABalCard,等表里添加变动记录。,卡片变动的程序处理,向余额相关表,t_FABalCard,等表里添加变动记录。,替换,t_fabalance,表的,Fcleared,Fdate,字段。,最后向多重变动相关,表,t_FACardMulAlter,t_FACardItem,、,t_FAOrgForMulAlter,、,t_FADeptMulAlter,、,t_FAExpenseDetailMulAlter,、,t_FAExpenseMulAlter,里插入数据。,卡片清理的程序处理,查找此张卡片包含的所有,Falterid,号,.,查找是否有自定义卡片项目,.,查找卡片累计折旧,分配部门、分配科目等卡片要素。,删除余额数据里大于当前期间的该张卡片的数据。,卡片清理的程序处理,在,t_faalter,表里添加清理记录。,.,向,t_facard,、,t_facartditem,、,t_fadept,、,t_faexpense,、,t_faorgfor,表里添加清理记录。,替换,t_fabalance,表里的值,。向,t_fabalcard,等余额相关表里添加清理记录。,最后替换,t_fabalance,表的,Fcleared,Fdate,字段。,常用报表取数机制,固定资产清单：,固定资产清单的内容来自,t_fabalance,，,t_fabalcard,，,t_fabaldept,t_fabalexpense,，,t_faalter,等等余额相关表和变动相关。固定资产清单是可以按期间查询的。其中有一个选项，是“多部门使用”的固定资产是否显示，或则如何显示的问题。一个固定资产如果有多个部门使用，那可以只显示其中的一个部门，也可以多个部门都显示出来。,常用报表取数机制,折旧费用明细表、折旧费用汇总表：,两个表的数据来源都是,t_fabalance,t_fabalcard,t_fabaldept,t_fabalexpense,等等余额相关表，只不过是折旧汇总表只显示汇总数据，而明细表把每个卡片的各自数据都显示出来。一般情况下，不论固定资产数据是否存在数据不一致的情况，但这两个表的数据都是一致的，因为他们的来源和算法一样。,常用报表取数机制,折旧费用分配表：,这个表的数据来自,t_fabalance,、,t_fabalcard,、,t_fabaldept,、,t_fabalexpense,等等余额相关表。,固定资产明细账：,固定资产明细账除了折旧凭证的信息外，所有数据来自,t_fabalance,、,t_falter,、,t_facard,等余额和变动相关表。折旧凭证的信息来自凭证表,中,fobjectname,=,fa,和,fparameter,=,depr,的当期折旧凭证,固定资产自动对账,固定资产自动对账：,总账的数据来自余额表和当期的凭证；固定资产的数据全部来自于,t_fabalance,余额表。,固定资产系统取数,固资原值,:select isnull(sum(a.FOrgValP),0)OrgValBegin,isnull(sum(a.FOrgValInc),0)OrgValD,isnull(sum(a.FOrgValDec),0),OrgValC,from,t_fabalance,a,t_faalter,b,t_facard,c,t_account d where,a.fassetid,=,b.fassetid,and,a.faltdate,=,b.fdate,and,b.falterid,=,c.falterid,and,c.Fassetacctid,=,d.faccountid,and,d.Fdetail,=1 and,a.fyear,=2001 and,a.fperiod,=3 And(,d.Fnumber,=1501 or,d.Fnumber,like 1501.%),固定资产自动对账,固定资产系统取数,累计折旧,:select isnull(Sum(a.FAccumDeprP),0),AccumDeprBegin,isnull(sum(a.Faccumdeprdec),0)AccumDeprD,isnull(sum(a.fdepr+a.faccumdeprinc),0),AccumDeprC,from,t_fabalance,a,t_faalter,b,t_facard,c,t_account d where,a.fassetid,=,b.fassetid,and,a.faltdate,=,b.fdate,and,b.falterid,=,c.falteridand,c.FDepracctid,=,d.faccountid,and,d.Fdetail,=1 and,a.fyear,=2001 and,a.fperiod,=3 And(,d.Fnumber,=1502 or,d.Fnumber,like 1502.%),固定资产自动对账,固定资产系统取数,减值准备,:select isnull(sum(a.FDecPreP),0)DecValBegin,isnull(sum(a.FDecPreInc),0)DecValC,isnull(sum(a.FDecPreDec),0),DecValD,from,t_fabalance,a,t_faalterb,t_facard,c,t_fagroup,e,t_account d where,a.fassetid,=,b.fassetid,and,a.faltdate,=,b.fdate,and,b.falterid,=,c.falterid,and,c.fgroupid,=e.fid and,e.fdecpreacctid,=,d.faccountid,and,d.Fdetail,=1 and,a.fyear,=2001 and,a.fperiod,=3 And(,d.Fnumber,=1505 or,d.Fnumber,like 1505.%),固定资产自动对账,总账取数,固资原值,:Select,isnull(Sum(a.FBeginBalance,*b.Fdc),0)OrgValBegin,isnull(sum(a.FDebit),0)OrgValD,isnull(sum(a.FCredit),0),OrgValC,from t_Balance a,t_account b where,a.Faccountid,=,b.Faccountid,and,a.Fyear,=2001 And,a.FPeriod,=3 And,a.Fcurrencyid,=0 And,a.Fdetailid,=0 And(,b.Fnumber,=1501),固定资产自动对账,总账取数,累计折旧,:Select,isnull(Sum(a.FBeginBalance,*b.Fdc),0)AccumDeprBegin,isnull(sum(a.FDebit),0)AccumDeprD,isnull(sum(a.FCredit),0),AccumDeprC,from t_Balance a,t_account b where,a.faccountid,=,b.faccountid,and,a.Fyear,=2001 And,a.FPeriod,=3 And,a.Fcurrencyid,=0 and,b.Fdetailid,=0 And(,b.Fnumber,=1502),固定资产自动对账,总账取数,减值准备,:Select,isnull(Sum(a.FBeginBalance,*b.Fdc),0)DecValBegin,isnull(sum(a.FDebit),0)DecValD,isnull(sum(a.FCredit),0),DecValC,from t_Balance a,t_account b where,a.Faccountid,=,b.Faccountid,and,a.Fyear,=2001 And,a.FPeriod,=3 And,a.Fcurrencyid,=0 And,a.Fdetailid,=0 And(,b.Fnumber,=1505),固定资产自动对账图示,如上图如示，当发生自动对账不平时，因为自动对账除检查年份、月份之外，还会检查变动日期，所以可以用以下,SQL,进行日期调整。,update bal set,faltdate,=,faalter.fdate,from,t_fabalance,bal,t_faalter,faalter,where,faalter.fassetid,=,bal.fassetid,and,faalter.falterid,=(select,max(falterid,)from,t_faalter,where,fassetid,=,faalter.fassetid,and(,fyear,bal.fyear,or(,fyearbal.fyear,and,fperiod,=,bal.fperiod,),账套数据处理实例,1,、提折旧时提示：,“,进行卡片调整,”,，不能正常进行卡片调整，所以提折旧失败。,账套：稀土高科,处理方法：,提示需要调整的卡片是指核算项目不为空,而部门为空的卡片,.,通过以下,SQL,可以查询出来,.,select*from,t_facard,where,falterid,in(SELECT distinct,FAlterID,FROM,t_FAExpense,WHERE,FDeptID,=0)-,需调整的卡片,检查这些卡片,将丢失的部门代码数据补上就可以,.,实例请解,可以运行以下,SQL,进行数据调整,:,请运行以下,SQL,update a set,a.fdeptid,=,x.fitemid,from,t_FAbalexpense,a,t_FABalDept,x where,a.fbalid,=,x.fbalid,and,a.fbalid,in(select,fbalid,from(select,a.fitemid,a.fbalid,b.fdeptid,from,t_FABalDept,a left join,t_FAbalexpense,b on,a.fbalid,=,b.fbalid,and,a.fitemid,=,b.fdeptid,)c where,fdeptid,is null),update a set,a.fdeptid,=,x.fitemid,from,t_FAexpense,a,t_FADept,x where,a.falterid,=,x.falterid,and,a.falterid,in(select,falterid,from(select,a.fitemid,a.falterid,b.fdeptid,from,t_FADept,a left join,t_FAexpense,b on,a.falterid,=,b.falterid,and,a.fitemid,=,b.fdeptid,)c where,fdeptid,is null),因为,t_faexpense,及,t_fabalexpense,表中的部门虽然丢失了，但是与之相对应的,t_fadept,表及,t_fabaldept,表中的部门数据却没有丢失，所以可以将之替换到与之相对应的表内。,实例请解,2,、固定资产,2003,年,10,期与总账对账，期初累计折旧金额有差异，但是查询,2003,年,9,月与总账对账期末累计折旧是正确，也就是：,9,月期末累计折旧金额不等于,10,期初累计折旧金额。,账套：厦门金达威,处理方法：,此问题是由于在第九期你做清理之前没有先记提折旧,所以此三张卡片做了清理之后在数据库里存储有误,当结到下一个期间后就显示出来了,.,实例请解,如果更改数据库,虽能解决此问题,但是已生成的相对应的总账凭证却是错的。,所以彻底的解决办法是,:,反结到第九期,将此三张清理卡片删除掉,然后重新记提折旧之后再清理,.,这样结到下期之后将不会再发生这种情况,.,实例请解,3,、固定资产不能计提折旧，,出现,NULL,为空无效的提示,！,账套：东莞市盈富饮食有限公司,处理方法：,此种问题的发生一般是因为导入卡片后，由于导入的数据与账套参数不符而造成的。应该根据导入数据的情况而调整账套参数。,update,t_systemprofile,set,fvalue,=2003-1-1 where,fcategory,=,fa,and,fkey,=,sta