主管会计工作管理制度.doc

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按照国家会计制度的规定、结合本公司实际情况，记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
施行2套账务管理。
内帐于每月月底结账，于每月6日出具财务报表。
外帐按照国家税务、工商等部门要求及时递交会计资料。
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主管会计工作管理制度
一、 按照国家会计制度的规定、结合本公司实际情况，记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
1、 施行2套账务管理。
2、 内帐于每月月底结账，于每月6日出具财务报表。
3、 外帐按照国家税务、工商等部门要求及时递交会计资料。
二、 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，检查监督财务纪律的执行情况。
三、 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
四、 编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度,组织流动资金供应。加强管理并及时结算购销往来和其他往来的预收、预付、应收、应付、备用金等往来款项。
五、 按合同或规定要计收利息的,应正确计息,一并在往来帐项上计收,年终时应抄列清单,与有关单位或个人核对,催收催结。
六、 定期考核流动资金使用效果,不断加速流动资金调动。合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
七、 拟订固定资产管理与核算实施办法,划定固定资产与低值易耗品的界限,编制固定资产目录。办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续,进行明细登记核算,定期进清查核对,做到帐物相符。
八、 会同有关部门拟订材料管理与核算实施办法,建立健全材料收发、保管和领用手续制度。根据需要及市场情况会同有关部门制定采购计划。审计材料采购用款计划,控制材料采购,掌握市场价格,审查发票等凭证, 考核材料的消耗。建立材料明细登记帐,进行明细核算,做到帐物相符,核算清楚;参与库存材料的清查盘点,对盘盈盘亏提出处理意见,经批准后作出处理。
九、 财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在本站经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
十、 详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
十一、 审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，及时汇报、处理。
十二、 积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
十三、 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向公司提出合理化建议
十四、 组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标。
十五、 负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度.
十六、 负责发票开具、保管工作。开具发票必须跟实际业务相符合，发出发票必须有客户签字或业务员签字。因客户要求虚增发票金额时，必须有客户或业务员、销售负责人签具说明书，报请公司负责人签批。虚增发票金额必须增收8%税额。无公司负责人签批，不准为客户虚开发票。
十七、 负责财务档案的最终管理。妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他财务资料。
十八、 负责对本部门工作人员的业务培训、指导，帮助本部门工作人员及时正确的完成工作任务。
十九、 负责各部门考勤的统计工作，准确、及时核算工资。
二十、 兼职公司的文书工作，参与公司各部门的规章制度、技术材料、供销 合同以及人事行政管理文件的拟定、管理，各类档案资料及时归集保管。
二十一、 保守企业秘密，不该说的不说，不该做的不做。
二十二、 完成公司交付的其他工作。
二十三、 本制度自2011年8月1日起施行。
二十四、 本制度解释权归淄博瑞山混凝土有限公司。

淄博瑞山混凝土有限公司
2011年8月1日

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按照国家会计制度的规定、结合本公司实际情况，记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
施行2套账务管理。
内帐于每月月底结账，于每月6日出具财务报表。
外帐按照国家税务、工商等部门要求及时递交会计资料。
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