单据管理制度.doc

单据管理制度 单据管理制度 一、单据范围 本制度包括:出示单据、外来单据、内部结算单据。 1、出示单据:发票、收银单。 2、外来单据:发票、收据、送货单、部分白条(鲜活食品)。 3、内部结算单据:申购单、收据入库单、领料单、配送单、收银底带、货物短缺(溢余)单、报损单、日报表、月报表、盘点表、盘点差异表等内部结算单据，所有同部结算单能使用电脑单据的尽量使用电脑单据。 二、单据管理原则 1、消号单据管理制度:涉及到对外的出示单据和结算单据一律实行消号制度。主要包括以下内容:发票、收据、(包括:手写单据和打印的都必须在财务报备，由财务发出，盖章，无财务盖章的单据视为无效单据)缴款单、酒水单、入库单，建立领用消号制度，落实专人管理。 2、限额领用制度:定额发票，实行限额领用。 3、其他单据实行普通单据管理 三、单据合法原则 1、收据应由交款人、收款人签字方为有效。 2、入库单应由采购、库管、入库部门领导签字方为有效。直接在使用部门入库的使用部门主管必须签字方为有效。 领料单应由领料部门经理、库管、领料人签字。 报账发票、收据、白条:外来单据应据备以下内容:对方单位印章、收款人签字、日期、经济业务内容或摘要、金额;购销发票还应有:商品名称、规格、型号、单位、单价、金额。所有的外来单据金额栏必须有大小写两种格式(同出示单据)。外来单据应办理入库手续或验收手续的必须以入库单或验收单据做为外来单据的附件。没有入库单的需经手人、部门经理签字方为有效;发票、收据、白条等外来单据不单独报销，必须附在费用报销单后才能报销。 5、费用报销单:外来单据报销类:将外来单据作为报销单的附件，费用报销单填写以下内容:外来单据内容，会计科目，附件张数，日期，金额等内容。没有外来单据的报销单必须填写具体的经济业务内容，所有的报销单必须经报销人、会计、公司负责人、签字为有效。 1/4页 7、收银底带应由收银、出纳签字。 8、货物短缺(溢余)应由库管、门店经理、采购签字。 9、报损单:作品、原材料在付报损应由库管、部门主管、财务、总经理签字，方为有效。 10、收银、柜台的收入日报和月报:由收银员，收银稽核、和部门店经理签字。 11、盘点表由实物负责人、部门经理、盘点人、监盘人签字。 12、盘点差异表应由库管、会计、部门经理、总经理签字。 13、申购单分为两部门;(1)鲜活食品原材料申购单由餐厅经理、行政总厨签字方为有效(2)原辅材料一次性用品申购单由部门经理，行政总厨，库管签字方为有效，健身部在物品采购由主管制定采购计划、由谭总审批后方为有效。(3)酒水一次性用品申购单由门店负责人、库管签字方为有效(3)各部门物耗品:扫帚、灯泡、等其他易耗物品(单项金额10元以下总金额在50元以内 )申购单由各部门负责人签字方为有效。(4)其他小额零星(单项金额10元以下总金额在50元以内)购置物品申购单由申购部门负责人签字方为有效。(5)其他低耗品，小额财产(100元以上的)申购单由部门负责人、总经理签字方为有效(6)500元以上的财产不需填写申购单，但由总经理同意后才能执行(或者签订合同由总裁签字盖章后按合同有关条款执行)同时，执行过程要随时汇报总裁。付款、报账都须经过总裁审批后才能执行。采购员凭申购单、采购物品;如遇紧急采购的物品， 可事后补办入库手续，需部门 经理签字确认。 四、单据规范(注意事项) 1、收据应在摘要栏填写收款事由或具体的收款项目，内容必须详尽清楚。金额栏大写小写必须一致，金额填写规则:金额必须正确及准确。 领料单、入库单、货物短缺(溢余)单应填写物资书面名称、入库单位、数量单位、单价、金额(大小写)、等级，有规格型号，应填写规格型号，没有的不填。领料单、入库单必须按行次填写，同一张单内出现负数内容时，也只能按行次填写，不得隔行填写。(一般情况下，填写红色入库单或出库单。) 3、费用报销单应填写:费用项目或事由、费用类型、金额(大小写)。 4、报损单应填写报损原因、品名、数量。 5、盘点表、差异表:品名、规格、型号、单位、数量、等级。 6、申购单:申购部门、数量、质量、等级、产地、品名、规格、型号、期限、原因、日期。 7、所有单据填写均应字迹清晰，数字规范。 8、所有单据金额填写规则:有大写栏的，大小写必须一致，无大写栏的可不填，小写合计栏在最高位数前填写“,”，有数量的单据，数量，单价，金额必须相符，单项金额与合计金额必须相符。金额四舍五入规则:单项金额必须准确无误，不能四舍五入，合计金额必须四2/4页舍五入，不得有分位数出现。便于结算。 五、单据联次及传递 1、收据为三联:出纳存根一联、交款人一联、财务一联，财务联每旬报账时一并传递会计部。 2、入库单为三联:库管一联、采购(或供应商联)、财务联。 原材料入库单，采购(或供应商联)联于填写时取得，财务联必须由保管在填写次日内传递财务室，最多不超过次日。 其它入库单，采购联于填写时取得，财务联付在购货发票收据后，报账时(报账期限为三天以内)一并传递财务室。 3、领料单三联:库管一联、领料部门一联、财务一联。 一次性办公用品(笔、笔芯、纸等)不办理领料单，但需在库管办公用品领用薄上签字。 其它原材料(包括一次性用具)领料单，财务联在填写当日由保管传递财务室。 其它财产、低值易耗品类领料，财务联附在发票后连同入库单、发票一并于报账时(报账期限为三天以内)传递财务 4、收银底带、日报表经门店经理签字后，当日营业结束后或次日营业前传递财务(由收纳自行取得)，具体传递为:收银员打出日报或收银底带 稽核人员稽核并出具报告和差异报表 财务室。 5、货物短缺(溢余)单，附在入库单后一并于传递入库单时传递财务室。 7、报损单两联:财务一联、报损一联。报损单由部门连同报损告一并传递保管处，保管处呈总经理审批后登记账务，然后将一联退还报损部门一联传递财务室，月终应将所有报 损单传递财务室。 6、盘点表 原材料(鲜活食品)盘点表两联，财务室自行盘点，自行取得盘点，完毕后留存一联给部门; 库房原材料盘点表一式两联，保管一联、财务一联，均于盘点完毕后取得; 门店原材料盘点表一式三份，保管一联、财务一联、门店一联，财务联由保管于盘点完毕后两日内传递财务室，其余两联于盘点完毕时取得; 其他盘点表一式三联，部门一联、库管一联、财务一联，财务联与盘点完毕后两日内由保管传递财务室，其余由盘点完毕时取得。 7、盘点差异表 门店原材料差异表:由财务室根据主管呈报的差异表于月终时汇总，一式两联，由总经理审批和复核后由财务室留底一联，另一联由财务室传递门店经理。 基地库房盘点差异表:一式三联，由财务室收取盘点表之日起7日内出具经总经理复核后，分发部门和总经理，财务部留底一联。 3/4页 财产、低值易耗品盘存差异表一式四份，总经理一份、财务一份、库管一份、部门一份，差异表由库管于盘点完毕后10日内出具，分别呈部门经理和总经理签字后分发各部门。 10、部门内部物资调拨单:一式四联，财务、库管、使用部门各一联，由库管于调拨之日出具。调拨双方签字后呈执总，审核后由保管分发各部门。 11、申购单:一式两联，申购部门留底一联，另一联通过不同途径传递财务室:(1)申购部门通过各级审批(2)传递采购部(或由基地传递采购部)，采购实施采购。采购完毕传递库管处(3)库管入库同时审核申购单并办理相关手续(4)由库管最后直接(或经过采购)传递财务室。 12、所有单据每一列都应准确、真实传递给相关部门，不能遗漏、错单，要及时发现错单，把错单收回，并调换正确的单据。 六、单据保管 1、财务部单据均应填制记账凭证，随记账凭证按会计规定装订成册。 2、所有电脑单据，同手工单据保管。 3、库管单据分为:入库单(应付带申购单)、领料单、配送单、调拨单分类装订成册，封面记录、单据期限、号码范围、单据种类、单据册数、年度总编号等会计规定相关内容。 4、门店及基地应将各自的配送单、领料单按月装订成册，封面记录、单据种类和张数等。 5、各部门年终时应将所有装订成册的单据移交财务室。 4/4页全文完个人工作业务总结本人于2009年7月进入新疆中正鑫磊地矿技术服务有限公司(前身为“西安中正矿业信息咨询有限公司”)，主要从事测量技术工作，至今已有三年。在这宝贵的三年时间里，我边工作、边学习测绘相专业书籍，遇到不懂得问题积极的请教工程师们，在他们耐心的教授和指导下，我的专业知识水平得到了很到的提高，并在实地测量工作中加以运用、总结，不断的提高自己的专业技术水平。同时积极的参与技术培训学习，加速自身知识的不断更新和自身素质的提高。努力使自己成为一名合格的测绘技术人员。在这三年中，在公司各领导及同事的帮助带领下，按照岗位职责要求和行为规范，努力做好本职工作，认真完成了领导所交给的各项工作，在思想觉悟及工作能力方面有了很大的提高。 在思想上积极向上，能够认真贯彻党的基本方针政策，积极学习政治理论，坚持四项基本原则，遵纪守法，爱岗敬业，具有强烈的责任感和事业心。积极主动学习专业知识，工作态度端正，认真负责，具有良好的思想政治素质、思想品质和职业道德。 在工作态度方面，勤奋敬业，热爱本职工作，能够正确认真的对待每一项工作，能够主动寻找自己的不足并及时学习补充，始终保持严谨认真的工作态度和一丝不苟的工作作风。 在公司领导的关怀以及同事们的支持和帮助下，我迅速的完成了职业角色的转变。一、回顾这四年来的职业生涯，我主要做了以下工作：1、参与了新疆库车县新疆库车县胡同布拉克石灰岩矿的野外测绘和放线工作、点之记的编写工作、1:2000地形地质图修测、1:1000勘探剖面测量、测绘内业资料的编写工作，提交成果新疆库车县胡同布拉克石灰岩矿普查报告已通过评审。2、参与了库车县城北水厂建设项目用地压覆矿产资源评估项目的室内地质资料编写工作，提交成果为库车县城北水厂建设项目用地压覆矿产资源评估报告，现已通过评审。3、参与了新疆库车县巴西克其克盐矿普查项目的野外地质勘查工作，参与项目包括：1:2000地质测图、1:1000勘查线剖面测量、测绘内业资料的编写工作；最终提交的新疆库车县康村盐矿普查报告已通过评审。4、参与了新疆哈密市南坡子泉金矿2009年度矿山储量监测工作，项目包括：野外地质测量与室内地质资料的编写，提交成果为新疆哈密市南坡子泉金矿2009年度矿山储量年报，现已通过评审。6、参与了新疆博乐市五台石灰岩矿9号矿区勘探项目的野外地质勘查工作，项目包括：1:2000地质测图、1:1000勘探剖面测量、测绘内业资料的编写工作，并绘制相应图件。7、参与了新疆博乐市托特克斜花岗岩矿详查报告项目的野外地质勘查工作，项目包括：1:2000地质测图、1:1000勘探剖面测量、测绘内业资料的编写工作，并绘制相应图件。通过以上的这些工作，我学习并具备了以下工作能力： 1、通过实习，对测绘这门学科的研究内容及实际意义有了系统的认识。加深对测量学基本理论的理解，能够用有关理论指导作业实践，做到理论与实践相统一，提高分析问题、解决问题的能力，从而对测量学的基本内容得到一次实际应用，使所学知识进一步巩固、深化。2、熟悉了三、四等控制测量的作业程序及施测方法，并掌握了全站仪、静态GPS、RTK等测量仪器的工作原理和操作方法。3、掌握了GPS控制测量内业解算软件（南方测绘 Gps数据处理）以及内业成图软件（南方cass）的操作应用。能够将外业测量的数据导入软件进行地形图成图和处理。4、在项目技术负责的指导下熟悉了测量技术总结的编写要求和方法，并参与了部分项目测量技术总结章节的编写工作。5、在项目负责的领导下参与整个测量项目的组织运作，对项目的实施过程有了深刻理解。通过在项目组的实习锻炼了自己的组织协调能力，为以后的工作打下了坚实基础。二、工作中尚存在的问题 从事测绘工作以来，深深感受到工作的繁忙、责任的重大，也因此没能全方位地进行系统地学习实践，主要表现为没有足够的经验，对于地形复杂的地段理解不够深刻；理论知识掌握不够系统，实践能力尚为有限。以上问题，在今后工作中自己将努力做到更好。三、今后的工作打算 通过总结四年来的工作，我无论从工作技术上，还是从世界观、人生观、价值观等各个方面，都有了很大的提高。今后，我会在此基础上，刻苦钻研，再接再厉，使自己在业务知识水平更上一层楼，为测绘事业的发展，贡献自己的力量。