对D农村商业银行案件防控现状的调查与思考.pdf

Investment财投资银行编辑：白利倩邮箱：对 D 农村商业银行案件防控现状的调查与思考文/李思蔓受到国内外经济下滑的冲击，当前社会矛盾日益突显，新型犯罪形式层出不穷，尤其银行案件频发，如内外勾结、贷款诈骗、电信网络诈骗等层出不穷，银行案件中，会计结算、柜台存取款等操作环节仍伴有案发高风险，从业人员的道德风险也是主要隐患。如何有效推进商业银行案件防控各项工作的落实，确保商业银行业务稳健发展，是摆在我们面前的一个重要课题。现结合实际，对 A 市 D 农村商业银行案件防控面临的主要问题进行调查，对如何提升商业银行案件防控工作水平进行探讨。D 农村商业银行案件防控工作现状近年来，银行业金融机构案件高发，个别农村商业银行案件风险也呈上升趋势。据对 A 市 D 农村商业银行的调查，2021 年发生案件 3 起，涉案金额 2013.8 万元，占到该市银行保险业案件总数的 15.8%，涉案总金额的 20.3%，打破了该行连续 12 年“零”案件的纪录。公开披露的信息显示，2021 年银行处罚力度再创三年新高，银保监会、中国人民银行、国家外汇管理局共开出 5205 张罚单，合计罚没25.9 亿元，2831 家银行机构被处罚，处罚个人 3587 人，其中农商银行和国有大行罚单数居前。从处罚案由来看，信贷管理、反洗钱、配合监管、结算与现金管理、员工行为与案件防控领域罚单数居前。据调查，A 市 D 农村商业银行案件防控工作存在以下突出问题:一、管理层缺乏合规意识，对案件防控工作重视不够近年来，通过案例宣传教育、问责管理，该农村商业银行各级管理人员对案件防控工作的认识有所提高，但从内外部检查发现的问题来看，有的高管人员只注重眼前利益，忽视长远利益，注重业务扩张和客户需求，忽视风险控制和内部管理。对农商银行总行安排的案件防控工作，少数支行及部室没有认认真真地研究落实具体措施，而是以会议落实会议；对总行要求开展的排查、自查不重视、不过问，流于形式。二、内控制度执行不到位，内控有效性不足一是“制度疲劳”问题比较普遍。长期处于固定岗位的员工会出现疲惫和厌倦的情况。新业务和新产品持续推出，导致规章制度频繁更新，可能引起断裂、混乱，许多一线员工感到困惑和不适。而员工产生制度疲劳，可能导致执行力不佳。二是合规文化未根植每位员工心中。表现为:习惯胜于制度，尽管新制度详细完备，依旧按惯例执行；情感高于制度，因面子和人际关系而违反制度，存在好人主义，对身边违规不提醒、不制止、不积极反映，对领导的违规行为更不敢制止和报告；信任取代制度，对熟人、同事无戒备，助长不良行径。三是合规内控有效性较差。工作中，检查多但质量差，问题整改不力，责任追究不严。三、监督检查实效性不强，检查深度、广度不够一是农村商业银行内部审计稽核、监事监督手段落后、检查频率不高，缺少系统性、连续性和全面性。二是内审稽核人员少，导致审计稽核工作数量有限，审计稽核抽查时间间隔较长，使审计稽核检查失去了应有查漏堵源的作用。三是检查监督不到位。一些日常检查流于形式，导致日常监督中一些应该发现的问题未能及时发现。四、合规文化建设滞后，员工教育不到位据调查，该农村商业银行近两年来发生多起员工违规的问题，如某员工与客户之间发生非正常资金往来、某员工私自向客户推介非本行引入第三方理财产品等问题，这些违规行为都是总行严令禁止、多次培训强调的问题，反映出该银行合规文化建设滞后、员工警示教育不到位。一方面反映出少数支行员工个人法制意识淡薄，人生观和价值观出现了偏差，思想出现滑坡；另一方面也反映出少数机构只注重业务拓展和业务指标完成情况，未将员工合规案防教育放在重要位置，对员工尤其是对年轻员工法制教育不足，导致个别人走向违法犯罪的深渊。30银行财投资Investment五、乡镇基层网点人员不足，执行力度不足农村商业银行基层网点每日办理业务数量有限，从而配备的网点人员相应不多，许多主办会计并不是专职于银行业务的会计，更多为综合型人才，不仅需要全面掌握柜员工作，更要完成主办会计工作，这种全能型的工作模式，导致在遇到业务量大的工作期间，容易因基层网点人员不足而出现业务风险。加强案件防控工作的思考一、端正业务经营思想，处理好业务发展与案件防控的关系农村商业银行既要高效发展，又需审慎经营，不可只看重业务而忽视案件防控。当前，要明确导向，健全案件防控工作的激励约束机制。案件防控中要充分利用利益导向，坚定坚持案件防控管理理念。融合业务拓展与案件防控思维，协调健康经营与风险防范，彻底改变粗放式经营模式。各经营单位不能为追求市场份额盲目扩张规模，甚至为争夺市场以牺牲风险为代价违规经营，必须树立一手抓拓展市场一手抓案件防控两手抓两手都要硬的理念。要建立科学的考核机制，与员工共享改革发展成果，为全员重视案件防控提供坚强保障。二、完善监督制约机制，切实强化案防监督一是认真落实各项监督制度，形成监督合力。农村商业银行要进一步完善制约机制，重点加强对领导干部特别是主要领导干部的监督，对“权、钱、人”的监督，对关键岗位的管理；进一步完善纪检监督、内审、组织人事、合规等部门的协调机制，形成监督合力；加强群众监督，利用职代会、董事长信箱、行长信箱、监事长信箱等方式多渠道听取群众意见，形成群众监督机制。二是充分发挥监事职能作用。农村商业银行监事部门要认真履行好监督职责，紧紧围绕农村商业银行中心工作有针对性地组织开展监督检查，针对体制、机制、制度等方面存在的漏洞和薄弱环节，提出改进意见和建议，进一步完善规章制度建设。三是加强同级监督。建立监督部门协调沟通机制，认真开展同级监督，重点加强对重大审批事项和重要工作环节监督管理体制制度落实情况的监督检查，加强对重要物品集中采购等事项的监督。四是建立完善内部制约机制。将制度执行、监督和岗位约束视为案件防控的重点，确保规章制度有效执行和关键岗位监督。三、加大查处力度，突出标本兼治案件防控工作是一项综合性工程，要坚持预防、惩处并重，预防在先，查处在后，预防为惩处扫清道路，查处为预防提供支持。完善案件防控机制是一个不断创新、实践、再创新、再实践的反复修改、完善的长期过程，并且随着各种形势的不断变化，案件预防机制也需要不断改革完善。对问题查而不处、处而不究、究而不严的后果只能使问题蔓延，最终酿成案件。为此，一是要坚持从严治行、严肃问责。对内外部检查发现的问题绝不能遮遮掩掩，大事化小，小事化了；对违规违纪责任的处理决不能避重就轻、姑息迁就。二是加大对一般性违规违纪行为惩处力度，促进干部职工养成依法经营、合规操作的良好习惯，营造“不想违规、不敢违规、不能违规”的浓厚氛围，不断提高案件防控的自觉性和能动性。三是创新检查方法，审计稽核部门要制定完善的检查机制，创新检查方法，加大检查力度，定期不定期开展飞行式、突击检查等，对检查发现的问题，提出整改措施，促进责任单位与责任人认真落实整改，将风险隐患消灭在萌芽状态。四、坚持以人为本，培育良好合规文化案件防控的源头和根本在于员工行为管理，强化员工行为管理显得尤为重要。一是加强员工队伍管理。各方面严格管理，全方面提升员工素质，以人为本，着力建设良好的合规文化。二是加强案例警示教育。要采取现场培训、观看警示教育片、案例讨论等多种形式，开展职业道德、法制教育，以案为鉴，以身边事教育身边人，持续开展正面引导和反面警示，在思想上筑起“不愿违规”的堤坝，引导员工树立正确的人生观、价值观，自觉净化自己的社交圈、朋友圈、生活圈，常怀律己之心，常修职业之德，常思贪欲之害，增强拒腐防变能力，形成“全员主动参与、全员自觉遵守、全员监督制衡”的合规文化，把防控案件风险、合规操作变为自觉行为，形成内化于心、外化于行的主动合规意识。五、重视培养人才，落实相关责任人案件防控需要基层网点工作人员具有强烈的责任意识，这样才能从根本上减少并杜绝风险事件发生的可能性。因农村基层网点人员配备问题存在的现实意义是必然存在的，所以需要重视将基层人员（下转第 34 页）31Investment财投资银行分类结果信息自动匹配下发给对应经办人员，推进及时核实并采取措施。三、强化内部控制和合规管理加强内部监管和遵守合规，在商业银行运营中不仅仅是为了确保银行的安全稳定，也是履行社会责任的重要举措。一是规范操作流程。健全内部控制，明确各业务岗位职责，加强员工行为管理，传导合规理念。二是完善评估机制。银行对承担信用风险的业务进行风险分类外，还应定期抽样评估风险分类的准确性、模型的合理性，确认风险分类结果，助力决策和管理。三是加强信息安全。做好系统和数据的保护、保障客户信息的安全和隐私，防范网络攻击和其他安全事件。四是强化监督检查。审计部、风险条线部门需加强内部审计和合规检查，规范检查程序和标准，提高检查人员专业水平和判断力，并对检查结果进行跟踪和督促整改，及时消除发现的问题。四、优化资产结构和调整业务策略根据风险分类的结果，商业银行可以更好地了解各类资产的风险水平，从而对不同风险属性的资产进行分类管理和调整。通过分析不同风险分类的资产，调整资产配置比例，结合 商业银行资本管理办法（征求意见稿）的规定，加大对优质、可穿透、风险加权资产占用低的资产投放，减少对高风险、不可穿透、风险加权资产占用高的资产投放，优化资产结构；也可以实施差异化定价策略，对低风险等优质资产给予适当的优惠定价，提高资产质量和风险收益比，并加快不良资产的处置，进一步提升银行的资产匹配度和风险控制能力。五、加强与监管部门的沟通与协作商业银行应加强与监管部门的沟通与协调，跟进监管政策、监管制度的变化和调整，了解监管部门的监管要求和政策导向，适时调整银行的经营和风险管理策略；关注监管部门检查及评价情况，及时落实问题的整改与追踪；定期向监管部门提交管理数据、报告，提供市场风险情况信息、业务风险管理情况以及采取的措施等；积极参与监管部门组织的研究和讨论，提供商业银行的风险管理工作实践和经验，为监管政策的制定和业务创新提供建议和意见，协助监管部门评估监管政策的效果，共同推进银行业的合规化、稳健化发展。总之，商业银行在金融市场中扮演着关键角色，其策略设计与风险控制直接影响着金融市场的稳定以及经济增长的持续性。办法 的出台，体现了防范系统性金融风险、推进银行业不断提高各项管理能力、有效支持实体经济高质量发展的要求。同时，它充分考虑了政策对银行和市场的影响，安排了合理的过渡期。相对较长的过渡期给了相关银行充足的时间来做好实施前的准备，避免了短期内对行业财务状态造成较大冲击。未来，随着外部监管和内部管理要求的不断提高，商业银行相关政策的演进仍将不断完善和升级，持续规范金融市场秩序，推进银行健康、稳健发展。（作者单位：兴业银行股份有限公司厦门分行）（上接第 31 页）培养成为业务能力更强、综合能力更高的全能型人才，并细化工作任务分配，以此落实案件防控责任人，使其充分发挥工作岗位职责，提出可行性案件防控方案。每个基层员工都有权利和义务提出案件防控意见与建议，既可以是未雨绸缪的预防性建议，也可以是对已存在风险处理而提出的弥补措施。在此时，整个基层网点工作人员的内心都是想着网点的，以此形成风险防控合力，杜绝向风险隐患的存在与发生提供任何机会与土壤，为安全增加保障机制。与此同时，为强化基层员工责任心，可以配备一定的奖励机制，如考核员工表现，使其成为合规标兵助力。综上所述，在当前经济飞速发展的时代背景下，社会大众对银行的各种需求与要求也日益提高，农村商业银行在安全防控方面的执行和完善，直接塑造客户对银行的初步评价，进而影响银行业务发展。为此，必须重视做好案件防控工作，明确合规是底线，风险是红线，坚守好合规底线，杜绝红线风险的发生，若想有效发展，必须将案件防控落实到位。（作者单位：长治漳泽农村商业银行股份有限公司）34